水道光熱費に関する質問・相談一覧

by

水道光熱費の質問一覧

  1. 税理士TOP
  2. 税理士相談Q&A
  3. 水道光熱費の質問一覧

98件中1-20件を表示

  • 店舗兼住居における家賃や水道光熱費の扱いにつきまして

    店舗兼住居における家賃や水道光熱費の扱いについての質問です。 【状況】 ざっくりと店舗部分が40%、住居部分が60%の物件で事業を行います。 現在個人の契約で居住用として住んでいますが、4月から法人(合同会社)での店舗件住居としての契約に切り替える予定です。 家賃の引き落としも4月からは法人の口座からの引き落としになります。 【質問事項】 ①この場合の家賃や水道光熱費等の計算について教えて頂きたいです。 住居の家賃分(金額の40%)を個人→法人に振り込めばOKでしょうか？ また、水道光熱費等については、現在個人の口座やカードで支払っています。 こちらについては逆に法人→個人に振り込む形でしょうか？ 振込で問題ない場合、それぞれの勘定科目を教えて頂きたいです。 また、この場合、法人としては家賃が売上扱いになるのでしょうか？ ②敷金について もともと居住用で個人の契約で住んでおり、今後法人契約に変更する予定です。 個人は敷金3ヶ月、法人は6ヶ月で、契約変更にあたり差額の3ヶ月分を法人から貸主に振込みます。 この場合、この3ヶ月分は全額敷金として会計ソフトに打ち込んでしまって大丈夫でしょうか？ それとも、トータル6ヶ月分のうち40%を法人分の敷金として打ち込む等の処理が必要でしょうか？ 質問事項が多く恐縮ですがよろしくお願いいたします。

    • 障がい者グループホームの仕訳ルールについて

      障がい者グループホームの運営をしています。入居者からの家賃、食費、水道光熱費、雑費はどのように仕分けしたらよいでしょうか？この金額で利益を出してはいけません。入居者からもらった金額でやりくりすることになります。 それぞれの仕訳ルール、名目はどうしたらよいでしょうか？

      • 貸借対照表・期首/期末のその他預金の残高ズレと事業主貸の額について

        初めまして。 個人事業主2年目、フリーランスで事務代行の業務委託を受託しております。 会計ソフト上の入力方法についてご教示いただけますと幸いに存じます。 ●2024年に初めてfreeeを使用し確定申告を行ったのですが、その際に生活費の引き出し等を帳簿に入力しておらず、 　2025年の期首の時点で70万円ほどその他預金(ネットバンク)に残高があるように見えております。(実際には残っていない金額) 　2024年の時点で気づけていたらよかったのですが、理解しないまま進めてしまっていたため 　・2025/01/01 【仕訳：事業主貸700,000円／その他預金700,000円』と入力し、 　いったんその他預金の残高をゼロにしてからスタートしたいのですが、問題ないものでしょうか。 　また、2025年分の確定申告からは、事業所得が振り込まれるタイミングで、生活費の引き出しを 　・2025/xx/xx 【仕訳：事業主貸xxx,xxx円／その他預金xxx,xxx円』として入力を進めているのですが、問題ないでしょうか。 ●2024年は約70万円の収入、2025年は約120万円の収入がありました。 　上記内容で入力を進め、賃借対照表のプレビューを確認してみると、期末の事業主貸の金額が 　2024年分のその他預金の残高相殺分+2025年に引き出した生活費+決算整理(通信費/水道光熱費)の金額とあわせて 　180万円ほどに膨れ上がり、その他預金に残している約20万円の残高とあわせて合計が200万円を超えるのですが、 　税務署で指摘を受ける可能性はございますでしょうか。(2025年度の事業が120万円程度にもかかわらず、 　引き出した金額が大きく見えていることを懸念しています・・・) なお、freeeで銀行口座を同期せずに「その他預金」として帳簿入力しているのは、 事業用の口座・プライベートで使用している口座を分けていないためです (本来であれば、事業とプライベート用の口座をきちんと分けるべきという点は重々承知しております)。 知識不足でお恥ずかしい限りですが、ご回答をいただけますとたいへん幸いです。 何卒よろしくお願いいたします。

        • リフォーム中の賃貸戸建住宅　水道光熱費の税区分について

          法人で不動産賃貸業とでリラクセーション業を行っています。 賃貸用の戸建住居をリフォームしており、入居者はおりません。 入居中の水道光熱費は、入居者が直接支払うため、こちらが預かることはありません。 リフォーム中に支払う水道光熱費の税区分は「非対仕入れ」でいいのでしょうか？ ご回答よろしくお願いいたします。

          • 法人での自宅兼事務所の家賃と水道光熱費の仕訳のついて

            法人で借りている賃貸オフィスの半分を役員の住居として利用する場合の家賃と水道光熱費を支払った際の仕訳と、役員から徴収する際の仕訳を教えてください

            • 自宅で料理教室をしている場合の水道光熱費について

              自宅で料理教室をされている場合の水道光熱費は、事業利用分については「水道光熱費」として経費計上できます。 **事業利用分の処理方法** - 勘定科目「水道光熱費」 - 税区分「課対仕入10%」 **家事按分が必要です** 自宅兼事業所の場合、電気料金全額ではなく事業で使用した割合分のみが経費となります。とのことですが、どのように按分すればいいのでしょうか

              • 個人事業主の家事按分について

                個人事業主で青色申告をします。 自宅が事務所で部屋の間取りから40%の按分で家賃、光熱費、通信費を支払います。その登録方法について質問です。 1.昨年2025年に現在の事業を始めました。自宅の一部を事業所として同年に引っ越したのですが敷金礼金、引越し費用も按分40%で必要経費にすることができますか？(部屋の間取り面積から40%で決めました) 2.上記のもの、家賃、水道光熱費、通信費など妻の名義で支払いをしていますが、発生日の記帳は妻のカードの引き落とし日又はカード会社明細にある利用日、私が送金した日のうちどれでしょうか？

                • ショッピングモール精算（売掛金相殺・入金処理・相手勘定の扱い）についての確認

                  いつもお世話になっております。 取引入力の方法について確認させてください。 私はショッピングモール内のテナントとして飲食店を運営しています。 売上・精算の流れが以下のような形になっています。 ・売上は毎日、いったん施設側に入金される ・月末締め、翌月末払い ・翌月末の入金時に、家賃・光熱費・清掃費・消耗品費・仕入代金等の諸経費が売上から差し引かれ、差引後の金額が振り込まれる ・振込時に銀行手数料が差し引かれるため、売上−諸経費と完全一致せず、少額の差額が出ます この場合の取引入力について、以下の理解で合っているか確認したいです。 ① 毎日の売上 　→ 売上高／売掛金として計上 ② 月次で渡される費用明細（家賃・光熱費等） 　→ 実際に現金や口座から支払いは発生していないが、 　　売上から相殺されているため、 　　各費用（家賃・水道光熱費・清掃費等）を計上し、 　　相手勘定を「売掛金」として処理（＝売掛金を減らすイメージ） 　　※相手勘定に売掛金を選択することは可能ですか？ ③ 翌月末の入金 　→ 普通預金／売掛金として、①−②の差引後金額を入金処理 　（銀行手数料分は支払手数料として別途計上） 質問１． このように、 ①売上計上 ②売掛金から費用を相殺 ③差引後入金で売掛金を消し込む という3段階で処理する考え方が通常でしょうか？ 質問２． ②の際に、売掛金から費用を相殺する方法がわからないため、教えていただきたいです。 もし、より適切な処理方法や、実務上の注意点がありましたらご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

                  • 生計を一にする配偶者が支払っている固定費の家事按分について

                    お世話になっております。freeeを利用して確定申告の準備をしている個人事業主です。 現在、自宅にて「在宅でのオンライン事業」を行っております。 家賃（または住宅ローン）や水道光熱費などの固定費はすべて、同居しており生計を一にする夫の口座から支払われています。 この状況について、以下の3点をご教示いただけますでしょうか。 1. 夫の名義で一括して支払われている家賃や光熱費の一部を、私の事業の経費として家事按分し、計上することは可能でしょうか。 2. 自分自身が直接支出していない経費を計上する場合、freeeでの具体的な登録方法（勘定科目や、決済口座として「事業主借」を使用すべきか等）を教えてください。 3. 税務調査等に備え、夫名義の契約書や領収書以外に、私が準備しておくべき客観的な証拠資料（按分割合の根拠など）はありますか。 お忙しいところ恐縮ですが、ご回答いただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。

                    • 在宅でオンライン事業をしていますが、夫が支払っている家賃を家事案文として経費計上できますか？

                      お世話になっております。freeeを利用して確定申告の準備をしている個人事業主です。 現在、自宅にて「在宅でのオンライン事業」を行っております。 家賃（または住宅ローン）や水道光熱費などの固定費はすべて、同居しており生計を一にする夫の口座から支払われています。 この状況について、以下の3点をご教示いただけますでしょうか。 1. 夫の名義で一括して支払われている家賃や光熱費の一部を、私の事業の経費として家事按分し、計上することは可能でしょうか。 2. 自分自身が直接支出していない経費を計上する場合、freeeでの具体的な登録方法（勘定科目や、決済口座として「事業主借」を使用すべきか等）を教えてください。 3. 税務調査等に備え、夫名義の契約書や領収書以外に、私が準備しておくべき客観的な証拠資料（按分割合の根拠など）はありますか。 お忙しいところ恐縮ですが、ご回答いただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。

                      • 確定申告に伴う経費の家事案分について

                        初めての個人事業主としての確定申告になります 本業で勤務先にての源泉徴収と企業年金の源泉徴収を受けています 個人事業主としての経費の処理において、家事案分を登録して処理することになるわかですが、案分の構成比がよくわかりません ・埼玉の自宅（賃貸）にて生活しながら、本業と副業である個人事業を行っています ・長野の実家を事務所として利用（相続して私の所有）で長野に行っての副業の拠点としています 上記に関わる移動の交通費（高速代・ガソリン代・タクシー代）、水道光熱費、家賃、通信費などの経費の案分構成の考え方を教えてください

                        • 一人法人で自宅を本社にしているときの電気代など

                          よろしくお願いします 一人法人を経営しています、会社の本社は自宅（賃貸アパート）で普段も自宅で仕事をしています さてここで水道光熱費についてなのですが 電気代は仕事つまり会社でも使っているので、その分をいくらか会社の経費にしたいのですが そもそも法人には個人事業主のように按分という考え方は無いというのも見ました 質問 やはり法人の経費にするのは難しいでしょうか

                        • 副業の確定申告　家事按分/現金マイナスについて

                          副業分の所得について今年初めて青色申告を行おうと考えております。 開業届は二年前に提出済みです。 現状事業用の口座やカードを作っていないため、売上や経費が発生した都度、取引登録をしています。 家賃や水道光熱費はfreee会計上で家事按分登録を行なっているので、一旦全額を「現金」口座から支払った形で登録をしています。 freeeの確定申告を進めていくにあたり、家事按分はきちんと出来ているようなのですが、現金がマイナスになってしまっているとアラートが出てしまいます。 この場合の解決方法を知りたいです。 freeeの家事按分機能を使わず、自分で計算した家賃、光熱費のみ取引登録を行ったほうがよいのでしょうか？ それともこのアラートは無視して進めてしまってよいでしょうか。

                          • 水道光熱費と電気代の経費計上について

                            個人事業主として自宅を事業所としている場合、水道光熱費と電気代は経費として計上できますか？ 可能な場合、その按分割合について教えてください。

                            • 固定資産台帳、来年2月の申告書提出までアドバイスについて

                              お世話になります。72歳ですが本年8月末まで嘱託社員として会社勤めをしていました。現在30年間務めた前職で企業年金の受給を受けています。厚生年金など公的年金は停止中です。9月に個人事業を開業し、初めての青色申告確定申告を行いますが、freee会計ソフトでわかる範囲で取引、按分、固定資産などを入力しています。 質問①：固定資産台帳にマンションの事業専用割合を計算（5.4畳/18.3畳）したら29.5%になり、29.5％を入力しました。しかしながら水道光熱費の按分では小数点以下（29.5%の.5）は入力できないため、30％で入力しています。割合を統一するため固定資産台帳の事業専用割合も30％にしてもよろしいでしょうか？ 質問②：提出前にFreee会計ソフトの申告内容の妥当性などについて確認していただき、すべての入力の妥当性や節税可能な対策を指摘していただいて来年2月の申告書提出までアドバイスいただく場合の費用などを教えてください。

                              • 個人事業主から法人成りした際の自宅兼事務所の経費按分方法について

                                個人事業主から法人成りを検討しています。 法人成り後も現在の自宅を事務所して兼用したい次第です。割合は面積の25%程度と想定しています。 自宅は賃貸ではなく、持ち家で住宅ローン支払い中です。 以下を経費として按分化できるか検討しておりご助言いただきたい次第です。 ※按分率は面積及び業務時間を元に計算予定です。25%程度と想定しています。 以下は個人名義で契約しているため法人名義に変更はできません。 1. 住宅ローンの支払い利息 2. 水道光熱費 3. インターネット利用料 4. 電話料金 (※法人用の端末とSIMは、個人利用とは分けて法人契約するので除外する想定) 5. 固定資産税 以下、不明 6. ALSOK等の警備費用 7. 自治体費 ※金額が小さいので無視しても良いです 上記は法人成りした場合でも経費として計上可能でしょうか。また「法的根拠」は何を用意する必要がありますでしょうか。その際税務署などにも何らかの手続きが必要でしょうか。 ※税務調査が入った時に用意すれば良いのか、事前に申請が必要かを確認したい次第です。

                                • 家事按分について（家族名義で引き落としの場合）

                                  個人事業主です。自宅で作業を行っているのですが、作業スペースはプライベートで使用することもあるため、電気代・通信費を稼働時間で按分したいと考えています。 そこで質問が2点ございます。 ①現在月100時間稼働しているため、按分率を計算すると 100時間÷720時間（30日の場合）×100=13.888…％となります。 この場合、按分率は切り捨て（13％）・切り上げ（14％）・四捨五入（14％）どの方法で考えればよいのでしょうか？統一すればどの方法でも良いという情報や切り捨てるという情報があり悩んでいます。 ②電気代・通信費ともに家族名義の口座で引き落とされています。こちらを経費として処理したい場合、私の口座から家族の口座へ振り込みを行い、支払っている証拠を残した方が良いと思っていたのですが、実際振り込みを行わずに帳簿上で処理をすれば問題ないのでしょうか？ 電気代の場合 借方：水道光熱費　貸方：事業主借 どうぞよろしくお願いいたします。

                                  • クレカを使用した経費仕訳について

                                    個人事業主をしており、事業用のクレジットカードを使用した際の以下の仕訳について教えてください。 水道光熱費 2ヶ月に1回の支払い 翌月にひかれる 通信費（携帯代とネット代） 翌々月口座から引かれる 旅費交通費（ETC） 翌月引かれる 本来であれば使用した月に水道光熱費/未払金、引落があった際に未払金/預金になるかと思いますが、これを引き落とされた際に水道光熱費/預金で処理するのでは問題はあるのでしょうか。 またそれぞれ仕分けする日はいつにすればいいのか出来るだけ具体的にお教えいただけますと幸いです。 初歩的な質問で恐縮ですが、よろしくお願いいたします。

                                    • 家事按分について

                                      個人事業主として自宅で開業しました。 水道光熱費の２０％を経費で精算したいと考えてますが、引き落としの 口座が家族名義の通帳になります。この場合、どのように処理すればいいでしょうか？ 素人の私としては、例えば１万円だった場合、２０％の2,000円を会社の銀行口座から 下ろして水道光熱費として処理すればいいのかなと考えてます。 どうぞよろしくお願いいたします。

                                      • プライベート口座から引き落とされた通帳の保存について

                                        個人事業をしており、事業で使用している水道光熱費や通信費がプライベート口座や家族の口座からの引落しとなっています。 帳簿や通帳などは７年間の保存が必要かと思いますが、この場合は、プライベート口座や家族の通帳も保存しなければいけないのでしょうか。 明細だけでは問題があるのでしょうか。 明細や事業用通帳は保存しています。 お手数ですが、ご回答いただければ幸いです。

                                        1~20件 / 98件