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確定申告で医療費控除を申請したいのですが、源泉徴収額より医療費控除額のほうが多く、株式の譲渡益(特定口座）から控除できないでしょうか。
- 投稿日：2025/12/17
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副業の事業で妻が、青色事業専従者になった場合の社会保険の扶養について
夫：会社員(社会保険)、副業で個人事業主(青色申告) 夫の会社員としての年収は400万円 妻：夫の扶養（青色専従者になる予定） 夫は副業として開業予定です。 妻も事業の手伝い（週５日程度）をしたいと考えています。 夫の会社の社会保険の扶養（第3号被保険者）に入ったまま、 妻を青色事業専従者にできるのでしょうか？ 8.5万/月程度（102万/年）の給料を払う予定です。 また、配偶者控除は受けれるのでしょうか？ よろしく、お願いいたします。
- 投稿日：2025/12/16
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- 回答数：2件
個人事業主として働いています。 一人親方のため、妻にも専従者給与を渡して一緒に働いてもらっています。 現場道具などが多くなり、妻の部屋に現場道具を置くこととなってしまい 妻がリビングか台所で寝るしかなくなってしまったため 別の部屋も借りることになってしまいました。 前の家は按分で何パーセントか経費にしていたのですが、 新しい家の家賃も経費として何パーセントか出来るものなのでしょうか？
- 投稿日：2025/12/15
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- 回答数：3件
現在1期目の法人を運営しております。（2025年7月設立、6月決算） 売上が立ったので、役員報酬の支払いを考えております。 3ヶ月過ぎているため、損金計上は難しいのでは？という認識ですが、株主総会で取り決めをしておけば、3ヶ月以降のタイミングでも損金計上できる形で支払い始めができると聞いたことがあります。これは間違いでしょうか？ また、これを行う場合のリスクなどをご教示いただけますと幸いです。（税理士顧問契約で行うならリスク少ないが、個人で勝手に行うのはリスクが高いなど）
- 投稿日：2025/12/11
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- 回答数：2件
配偶者を扶養している被保険者が、副業でデジタルコンテンツを販売する際に、配偶者にも業務に携わってもらう場合に注意すること
これから夫婦でデジタルコンテンツを作成し、ネット販売をしたいと考えています。 夫 現在収入なし。妻の扶養に入っています 妻 給与所得者 ふるさと納税や住宅ローン等はありません。 夫を扶養に入れたままにしたいので、妻の副業ということにして、妻が代表となって運営や確定申告をし、売上も妻の口座に入るようにしようと考えています。 以下についてお伺いしたいです。 ①デジタルコンテンツの制作の分担は以下で考えています。 妻(被保険者)：企画、デザイン、ネットショップ運営、税務処理、顧客対応 夫(被扶養者）：デザインのブラッシュアップ、パソコンを使用してのデータ制作、顧客対応 データの主な制作者が夫だと、実質的には夫に納税義務が発生するのでしょうか？扶養に入ったままにしたいので、詳しく知りたいです。 ②売上の振り分けについて以下のパターンで考えているのですが、どちらがよいでしょうか？ パターン1、夫の収入はゼロということにする。売上は妻の口座に入るようにして、そこから生活に必要な分を夫に振り込む。 パターン2、夫に業務委託として、扶養の範囲内に収まるように報酬を支払う。 ③開業届と所得税の青色申告承認申請書を出しておくメリット、デメリットはありますか？ 半年から1年のスパンでデジタルコンテンツを増やしていく予定ですが、売上が読めず、年間売上2〜3万円から100万円ほどの幅が生じる可能性があります。もしヒットすれば300万円を超える可能性もあります。 販売してすぐは売上があっても、数ヶ月すると売上が落ち、不定期な売上になると思われます。このような場合でも事業所得にできる可能性はあるのでしょうか。少なくとも数年は事業として継続するつもりです。 ④経費についてです。副業のためにパソコンを購入します。実際にデジタルコンテンツを販売するのは、パソコンを使い始めてから(デジタルコンテンツを作り始めてから)半年から1年ほどかかるのですが、この期間も減価償却できますか？ ⑤経費についてです。参考にするために他の人が作ったデジタルコンテンツを購入した場合、経費になりますか？飲食店に例えるなら、他店の料理を調査するようなものです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/10
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私は専業主婦ですが、叔母と共有の土地の駐車場収入について法人化
専業主婦です。遠方に住んでいる叔母と共有の土地の駐車場収入が全部で年800万ほどあります（固定資産税、経費を引いた後）それとは別に、私一人が所有しているマンションの家賃収入が年９０万ほど（同じく）あります。 叔母と叔母の娘、私と私の息子で会社を作ったほうが税金、社会保障費の面から得策でしょうか？（国民健康保険料が高くて困っています） また、その際は私一人の名義であるマンション収入も会社の事業として含めても大丈夫でしょうか？
- 投稿日：2025/12/09
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扶養内で掛け持ちパートをしています 積み立てニーサをしているのですが ２件特定口座源泉ありで運用してしまったので売却したいのですがその際の得策を教えてください 給与1 年末調整済み 給与約78万 所得税2080 生命保険料控除 74824 給与2 確定申告予定 給与約23万 所得税2670 毎年この内容(103万位内になる様)で確定申告して所得税の還付がありました この度特定口座源泉あり 購入30000 トータルリターン➕40567 70567 と 購入500 トータルリターン➕680 1180 の年内売却を検討しています その際 ①103万扶養に何か影響があるのか？ ②確定申告時の所得税還付に何か影響があるのか？ ③特定口座に関して②の確定申告時何か申告が必要か を教えていただければと思います よろしくお願いします
- 投稿日：2025/12/09
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- 回答数：1件
１人法人の代表取締役であっても、資格取得にかかる費用は「研修費」等で費用化してもよいのでしょうか。 なお、その資格によって行えるものは、定款に記載がしてあります。 同時に、業務を行うにあたって機械等のセットが必要になりますが、１０万円を超えれば「固定資産」で計上すればよろしいでしょうか。 会社を立ち上げるのが先になってしまい、行いたい業務に必要な資格を取るにあたって役員でも経費と出来るのかご教授いただけるとありがたいです。
- 投稿日：2025/12/01
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- 回答数：4件
個人事業主(青色申告)がアルバイトする場合、夫の扶養内に納めるには
個人事業主として年間42万の売り上げがあります。こちらは経費など引いていない額となります。開業届を提出済みで青色申告をする予定です。 それに加えてアルバイトで給与を得たい場合、夫の扶養内で収めるにはどのくらいの収入で考えればいいのでしょうか。
- 投稿日：2025/12/01
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- 回答数：1件
個人事業主 出張宿泊費を抑えるためのマンスリーマンション契約費は全額経費にできますか？
開業したての個人事業主です。関東での仕入れ先開拓のため東京に長期出張を考えております。ビジネスホテルに長期滞在すると高額な金額になるので、マンスリーマンションを借りて経費を抑えようと考えております。この場合、全額経費に計上できるのでしょうか。自宅があり、毎月１０万円程度のローンもあるので、全額経費にできないときついです。 どうぞよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/11/28
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- 回答数：2件
社宅のの利用に際して以下のご質問がございます。もし差し支えなければご教示いただければ幸いです。 【ご質問】 ・役員の節税について、所得税や住民税の節税効果があるのは理解しているが、社会保険料の節税には寄与できるのか？寄与できる場合の方法はどのようなものか。 ※例:社宅の役員報酬の控除額分を社会保険料等級から差し引くことにより実現できる。この場合、年金事務所へ事前に役員月額報酬額の変更の手続きが必要、など。 【ケース】 ・法人形態：株式会社（役員一名） ・役員報酬：定額月額給与 ・社宅 ・使用者の負担額は、税務上の「賃貸料相当額」以上、賃貸料相当額は法人負担の家賃の半分とする ・社宅の広さ：99平米以下
- 投稿日：2025/11/27
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- 回答数：0件
法人を設立して輸出業を行う予定です。 その際に消費税還付を受けられる課税事業者(本則課税)にすべきか免税事業者にすべきか迷っています。 現状売上見込みは未定ですが、年間の売上がどれくらいあれば課税事業者の方がメリットがある状態になるのでしょうか。
- 投稿日：2025/11/26
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- 回答数：3件
夫は１人法人ですが、妻と子を雇用契約（従業員）が良いか、個人事業主として委託契約をしたほうが良いか。
（現在の状況です） 夫：法人を立ち上げ（11月）、会社勤めであったが３月に退職済で現在の収入は無し 妻の扶養に入っている（社会保険関係も妻の扶養） 妻：会社勤めをしており、健康食品等の販売を副業としている（個人事業主の届け出はして いない） なお、会社は副業ＯＫであり書の師範も取得したので今後教室を開く可能性あり。 子：学生であるが妻同様、書の師範を取得したので今後教室を開く可能性あり。 健康食品の販売に関しては、個人で契約しているが法人化も出来るので法人化予定であるが、夫婦となると別では契約出来ず妻の今までの経過が全て法人のものとなってしまう懸念がある。 よって、妻と子を雇用契約（従業員）として給料を出すほうが良いのか、どちらも個人事業主として開業させ委任契約をしたほうが良いのか迷っています。 良いアドバイスがあればご教授いただきたくお願いします。
- 投稿日：2025/11/25
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- 回答数：2件
サラリーマンで個人的に国内FXをしています FXでの利益が1000万円利確したので確定申告を予定しています ふるさと納税の上限額増額されるのでしょうか? 多くの記事を見るに増額される、シミュレーションでも増額されるとありますがより詳しく探っていくと増額されないというものも出てきますどちらが本当のことを言っているのか判断できません 増額される方は所得が増えれば増額できるという感じなのですが 増額されない方は分離課税は住民税所得割に含めいないので増額されないという感じです
- 投稿日：2025/11/23
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- 回答数：0件
106万の壁と130万の壁の区切りがいまいち理解できてないので教えてほしいです。
親の扶養(健康保険)に入っている20代フリーターです。タイミーという単発バイトで103万の壁を超えないよう月85800円を超えないようにバイトを入れて働いてきました。もっと稼ぎたいのですが、自分個人としては所得税等は払っても健康保険までは、、、と思っています。そこで質問なのですが 106万の壁では一定の条件下で企業の社会保険に入る義務が生じて扶養から外れるとお聞きしますが、タイミーのように単発で働くと企業さんの社会保険は入れず、かつ親の扶養から外れて国民健康保険に入ることになるのですか？それとも130万までは親の健康保険から外れることなく働けるのでしょうか。 ご教示していただけると幸いです。よろしくお願いします。
- 投稿日：2025/11/20
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家族を役員にしました。その後に発生する株主総会の議事録の作成についてご教示ください。 以下、1名となっている部分は2名に変更すればよいものでしょうか。 事前確定届出給与に関する届出書を提出するために、議事録を作成しようとしています。 全くの素人のため、理解が及んでおりません。よろしくお願いいたします。 株主の総数：1名 発行済株式の総数：500株 議決権を行使することができる株主の数：1名 議決権を行使することができる株主の議決権の数：1個 出席株主数（委任状による者を含む）：1名 出席株主の議決権の数：1個
- 投稿日：2025/11/12
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お世話になります。 一人の法人会社です。 ざっとですが、 課税売上1000万 経費 役員報酬480万 その他500万 の場合で48万分消費税支払いを減らすには、よい方法はありますでしょうか？ 例えば、個人事業主の妻に税理業務費用として、480万を支払う リスクや他の提案があればご教授頂きたいです
- 投稿日：2025/11/11
- 節税対策
- 回答数：2件
社用車をリースしました。 コーティングをする予定なのですが、総額10万円でした。 カーコーティング代の勘定科目は何か？と、減価償却対象 になるのでしょうか？
- 投稿日：2025/11/10
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- 回答数：3件
１人社長の会社です。事前確定届出給与に関する届出を提出にあたり、 総会にて役員報酬を決定、議事録を作成する必要があると思いますが、 こちらについてご教示ください。 会計２年目となり、既に１カ月目の報酬(給与)の支払いは終わっていますが、 議事録の作成が終わっておりません。 事業年度10月～翌9月、11月に総会開催、議事録作成後、税務署に提出で問題ないでしょうか。 総会より前に10月の1か月分の支払いが完了していることを懸念しております。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/11/09
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課税方式 簡易課税の事業区分 保存時に課税方式に従いじっこうする処理 計算方式 どれを選択していいのかわかりません。 私は課税事業者で建設業しております。
- 投稿日：2025/11/06
- 節税対策
- 回答数：2件