確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

by

確定申告の質問一覧

  1. 税理士TOP
  2. 税理士相談Q&A
  3. 質問一覧
  4. 確定申告の質問一覧

7070件中541-560件を表示

  • 消費税の課税期間について

    デザイン業で個人事業主をしているものです。 2025年の8月からインボイス登録をしたのですが、消費税の計算期間は8月からでよいのでしょうか。 それとも、1月から課税事業者であったこととなってしまうのでしょうか。

    • 同人活動における原価計算について

      同人活動にてポストカードを頒布していたのですが、当時は在庫数の記録をきちんと残しておらず、実際の総枚数が正確には分からない状況です。印刷所の注文履歴から「10枚を注文した」ことは確認できておりますが、実際には余剰分が同梱されておりその正確な枚数は現在確認できません。 なお、少なくとも10枚以上は頒布していることは確かで現在も在庫が残っております。 以前税理士の先生より「余剰分が不明な場合は、注文枚数である10枚を基準に印刷費を算出する方法が税務上は保守的」とのご助言をいただき、その考え方で計算を進めております。ただ、その過程で下記2点について確認させていただきたく思っております。 ①注文枚数10枚を基準として1枚あたりの原価を算出したところ、在庫評価額が印刷費の総額を上回り、結果として売上原価がマイナスとなる計算になりました。このような場合、売上原価がマイナスのままでも問題ないのでしょうか。 ②数量の整理についてですが友人へ贈与したものや廃棄したものについては、ひとまず「在庫分」として数量に含めて計算して問題ないでしょうか。 内訳は ・売れた分 ・在庫分 ・贈与分 ・廃棄分 となります。 なお贈与分および廃棄分については売上が発生していないため、売上高や売上原価の計算には直接影響しないものと理解しております。 【例】 印刷費用：1,000円 注文枚数：10枚（余剰枚数不明） 在庫＋贈与＋廃棄：12枚 1,000円 ÷ 10枚 ＝ 100円／枚 在庫金額：1,200円 売上原価：-200円 上記のような整理方法で問題ないかご教示いただけますと幸いです。 お忙しいところ恐れ入りますが、何卒よろしくお願いいたします。

      • 一般口座の10件ほどの取引の確定申告を依頼した場合には費用

        一般口座での10件程度の取引の確定申告を依頼した場合には費用はどの程度かかるものでしょうか？5年以上前に購入した株のため、顧客勘定元帳を取り寄せています。

        • 2026年に開催される展示会費用を、2025年に支払った際の仕分けを知りたい

          2026年に開催される展示会（商談会）に参加します。 そのための出展費用・宿泊費を2025年に支払いました。 この場合は、「前払金」という勘定科目を使った方がいいのか迷っています。 ご教授いただけましたらとても助かります。

          • 損失の繰り越し（確定申告）

            確定申告で、不動産、事業、山林、総合譲渡所得による純損失を翌期に繰り越す場合は、第4表（一）と（ニ）が必要になりますか？ 上場株式の譲渡損失を翌期に繰り越す場合も4表（一）と（ニ）が必要でしょうか？

            • 住宅ローン控除控除が特定取得に該当しない場合

              フリーで作成した住宅ローン控除の計算書には、４０万が上限となっている「特定取得に該当する」に反映されてしまいますが、「特定取得に該当しない」の２０万が上限である項目に反映されるべきなのですが、どのように修正・対応したらよろしいでしょうか。

              • 相続税、譲渡所得の申告について

                土地を相続してその一部を売却しました。 売却した土地には建物があり、解体後に売却したのですが、 その際の譲渡所得については条件を満たしているので3000万の空き家特例控除が適用できるとのことでした。 結果税額はゼロとなるんですが確定申告は必要だと聞き、質問があります。 ①売却した土地は相続したきょうだい2人の共同名義となっているため、確定申告は2人とも必要なのか ②土地の売買契約が2025年9月、実際に代金が支払われたのが2026年2月だが、確定申告は今年なのか来年なのか また、相続税について ③相続した土地の総額が基礎控除額を下回っており税額ゼロとなるが確定申告は必要か よろしくお願いいたします。

              • 家内労働者の特例

                一つの会社から業務委託でポスティングをしています。その場合、家内労働者の特例を使えると教えていただきましたが、使えますでしょうか？

                • 確定申告のための固定資産登録

                  確定申告の固定資産登録の為、軽貨物運送業として軽貨物車両を購入した場合、耐用年数が知りたいです。 freeeのAIチャットで質問すると『軽貨物運送業の車両は「貨物自動車」に分類され、法定耐用年数は4年となります。』との回答でした。 しかし、以下の国税庁のページで確認してみると、耐用年数3年のようですが…。4年or3年のどちらでしょうか？ 国税庁の令和6年分　確定申告書等作成コーナーよくある質問 https://www.keisan.nta.go.jp/r6yokuaru/aoiroshinkoku/hitsuyokeihi/genkashokyakuhi/taiyonensusharyo.html [運送事業用・貸自動車業用・自動車教習所用のもの] 小型車（貨物自動車にあっては積載量が２トン以下、その他のものにあっては総排気量が２リットル以下のもの） 耐用年数　3年 また、初年度登録から3ヶ月過ぎた中古車を購入しましたが、この場合の耐用年数も3年ですか？

                  • 消費税及地方消費税は経費にできる？

                    毎年確定申告をしていますが、昨年初めて消費税も申告しました。 「消費税及地方消費税」として151400円支払いました。 この金額は租税公課として経費にできますか？

                    • ネットオリパで投資して1年間当たったカードの売買について

                      ネットオリパで1年間投資して、当たったカードを売却して、合計210万程度になりました、でも投資額が230万で結果赤字だったのですが確定申告は必要ですか？

                      • 退職所得の源泉徴収票で市町村民税と道府県民税は記載不要

                        確定申告で、「退職所得の源泉徴収票・特別徴収票」の内容を入力しています。 源泉徴収税額には、第二表と第三表へ入力できました。 特別徴収税額で、市町村民税と道府県民税のところに金額が記載されているのですが、 記載は必要なのでしょうか。 よろしくお願いします。情報が不足していましたら、お知らせください。

                        • 決算済みの会計情報の修正・編集について

                          フリーのアプリで確定申告をしている途中で現金の残高がマイナスになっていますとありました。 よく確認しましたら2022年度からプライベート資金を現金で決済しており、それでマイナスになっている様です。 2022年度～2024年度分を巻き戻して口座を現金からプライベート資金に変更しようと思うのですが、変更後税務署に申告は必要でしょうか？

                          • 売上未回収時の確定申告について

                            確定申告（白色申告）についてです 2025年10月に取引先が破産し売上が2か月分未回収です ①売上計上ですが発生主義ならば未回収分も売上計上するのでしょうか？ ②この先配当として回収が出来た場合は回収分はどのように申告したら良いですか 2026年は個人事業主は辞めて企業に勤務です

                            • フリーランスの小規模共済加入について

                              こんにちは フリーランス麻酔科医をしております。小規模共済に入りたくて、団体に問い合わせた所、スポット勤務など正社員ではない勤務形態のため入れると言われましたが、毎年の確定申告を事業所得でなく給与所得として出してるので、税務署に開業届を出すよう教えてもらいました。麻酔科フリーランスは開業届を出して個人事業主として小規模共済に入り、給与所得で確定申告しても小規模共済控除を受けれますか？また1つの病院とは雇用契約ではなく、業務委託契約を結び成果に対するインセンティブを受け取る形に変更できますが、開業届を出した場合、このケースは事業所得と見なされ、青色申告できるのでしょうか？その場合、他病院の給与所得と事業所得が混じりますが、それぞれの控除はどうなるのか疑問で、教えて頂きたく存じます。尚、私の1番の目的が小規模共済加入と小規模共済控除なのですが、何かしらの副業で開業届を出して小規模共済に加入し、事業所得がゼロ、給与所得だけでも小規模共済控除を受けれるのでしょうか？ 質問ばかりで申し訳ありません。

                              • 扶養是正について納得がいかず困っています

                                一昨年11月に子供が産まれ、12月半ばに主人の会社に社会保険上の扶養申告をしました。年末調整申請時期も終わっていて、主人も税法上扶養申告を会社に行っていないといっていたので、確定申告時期に私の扶養で申告しました。 昨年10月頃に主人の会社から扶養が二重になっている、私が扶養申請勝手にしたからといった印象のお話がありました。今年の確定申告時期に遡って私の扶養を修正申告する旨を伝えましたが、会社経由で税務署からいつやるんだまだやらないのかと催促があり、税務署担当者と直接話しましたがひどい言い方でなじられました。 育児に追われ、主人の源泉徴収を確認しなかった私にも落ち度はあるのはわかっています。 ただ、申請していないのに年末調整で扶養にいれたのは会社なのにこの不快感は納得がいきません。 私の行動が全面的に悪いのでしょうか。

                                • Tiktokの収入について

                                  個人でTiktokの動画配信業をしていて、配信をつけるたび投げ銭があるため配信終了後USD〇.〇で投げ銭分が入ってきます。そこから好きなタイミングで日本円に換金し口座に入る形なんですが、確定申告の場合、USDで入ってきたもの全てが収入になるのか日本円に換金して口座に入ってきた分が収入になるのかどちらなんでしょうか？同じように配信をしている方に聞いても皆さんばらばらで記入を間違えてしまうのが不安でして、、 もし、USDで入ってきている分すべてが収入になった場合、＄から円にして確定申告書に入力していかなければいけないのですが1＄は日々値が変わっているため確定申告時の1＄の金額で計算して出して大丈夫でしょうか？ 返信宜しくお願いします。

                                  • 確定申告（地震保険について）の質問です。

                                    自身の居住用のものではなく、保有する1棟アパートのための地震保険については、控除対象として申請することは出来ますでしょうか？ なお私は会社員ですが、年末調整では上記の部分は調整として含めていませんでした。 （そもそも年末調整で含めて申請すればよかったのでしょうか？）

                                    • 開業日前の収入について

                                      開業日（グランドオープン）が2025年10月19日です。その前に10月14、16、17日の三日間プレオープンを行ったため収入があります。現在自動で収入が登録され開業日前に売上高がある状況です。修正が必要でしょうか？

                                      • 確定申告での夫の所得欄の記入について

                                        会計ソフトfreeeで確定申告をしようと〇×で選択していた中に配偶者の記入欄がありました。 私の収入は毎年数万円ほどで扶養内におさまってしまうのですが、このような場合でも夫の所得の記入は必要になりますでしょうか。 不慣れなため説明が足りない部分などございましたら申し訳ございません。 お忙しいところ大変恐縮ですがご教授いただけますと幸いです。

                                        541~560件 / 7070件