税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(179ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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  • 業務提携を結んでいるクライアントへ経費を請求する際の税率について

    双方は適格事業者ではないことを前提として質問いたします。 プロジェクト実行にあたって必要な備品等を調達したため、一ヶ月のコンサル費とプラスして請求書を発行します。 弊社で支払った経費を請求する場合、税率は0%で問題ないでしょうか？ また、商品を購入する際にかかった振込手数料も請求しますが、複数の商品ごとに振込手数料がかかっているので、一つにまとめるべきか、または一つ一つ計上すべきかどちらになりますか？ ご回答のほどよろしくお願いします。

    • 海外のプロップファームの収益について

      海外のプロップファームで収益を得た場合どのように確定申告すればよろしいですか

      • 事業譲渡で借入金返済するケースについて

        借入金のある取引先に事業を譲渡し、借入金を返済したことにする仕訳はFreeeではどのように入力したらいいでしょうか？

        • インボイス適用後の消費税申告について（設立３年目）

          ３期目の決算を迎えた小さな法人になります。１〜２期と免税事業者でしたがインボイスの登録は終えており、３期目の売り上げが950万円程度でした。この場合、結局のところ消費税申告か必要なのか不要なのか、よくわからない状況です。この件に回答いただける、もしくはスポット相談など対応いただける税理士さんはいらっしゃいますでしょうか？

          • 請求書金金額より消費税を差し引かれていた場合の仕分け

            免税業者です。取引先に請求書を発行した際、記載した消費税と源泉徴収税を引かれて入金されているのですが、この場合の仕分け方法はどうすれば良いでしょうか。 また課税事業者になった場合もご教授ください。

            • 年末調整で還付金が源泉徴収額を上回る場合の対応

              今年１０月にプライム上場企業を退職して１人会社を立ち上げました。新会社での役員報酬額を、以前の給与額よりもかなり低く設定しているため、年末調整による還付額が数十万円規模になります。 他方、新会社設立以降の源泉徴収額は１万円程度です。この場合、どうすれば宜しいのでしょうか。教えてください。 また、会社設立に際し、手続きを依頼した司法書士への手数料に関し、数千円の源泉徴収金があります。これは年末調整による還付金に充当できるのでしょうか。

              • 確定申告について

                無職の人間がポイ活サイトなどで ポイントやAmazonギフトカードをもらった場合 確定申告をする必要がありますか？ また確定申告をしないといけない場合、何所得？なのでしょうか 教えてくださいお願いします。

                • 会社員をしながら開業することについて

                  今年の3月まで整体院を開業しており、4月からは会社員として勤務しています。会社からの給与は年俸制です。 休日に少し整体院業務もしておりますが、この場合、青色申告控除は利用できるのでしょうか？ また、例えば年俸が500万円として、整体院での売上が年間30万円だった場合、500万円＋30万円−控除65万円−整体院経費での計算により源泉還付も期待できるのでしょうか？ 整体院業務（副業）が赤字の場合、給与所得から引くことが可能ならば継続していても良いとは思うのですが、あまり利益にならないようなら完全閉店でも良いのかと考えてます。なお、経費としてはそんなに無く、通信費と光熱費程度です。 整体院を残して置くかどうかも含めてお聞かせいただけると幸いです。 よろしくお願いいたします。

                  • 130万以内で勤労学生だが、親の社会保険も外れていた。国民健康保険と年金などの対応について。

                    月末締め、翌月振り込みのアルバイト先で働いている大学4年生で来年から社会人です。年間の収入を130万以内に抑え勤労学生として扶養控除等申告書を提出しました。 しかし、2,3,4月に働いて3,4,5月に入った給与が連続で月額基準額を超えており、（2~9月に入った給与は、すべての月で月額基準額を超えています。）親の社会保険の扶養から外れることが分かりました。また、12月に働いた分から翌年の所得になるため稼ごうと思っているため、親の社会保険の再認定を取ることは難しいかもしれないです。 アルバイト先の社会保険も入れるかと思いましたが、週の所定労働時間が16時間・学生である・3月でやめることを考慮すると難しいのでしょうか。国民年金については、国民年金保険料学生納付特例を申請しているため、令和5年4月から令和6年3月までは承認期間になっています。この場合、親の社会保険から国民健康保険への切り替えだけをすれば良いのでしょうか。また、切り替えた場合に必要となる大まかな金額と国民年金などの他にも変更しなければならないことがあれば教えていただきたいです。 追記 幸い、ここ2年くらいは医療機関にかかることはなかったと思います。 前年は収入を103万円以内に抑えていました。

                    • 年末調整の住宅借入金等特別控除申告書の書き方

                      年末調整時に会社に提出する住宅借入金等特別控除申告書の書き方についてですが、住宅ローンは夫婦で連帯債務として、お互いが会社員の時に契約していたのですが、契約から3年後に妻が個人事業主、自営業の言わばフリーランスになったのですが、申告書の備考欄に連帯債務者の勤め先や住所を書かなくてはいけないと思うのですが、どう言う風に書けばいいか、ご教授頂けると助かります。 勤め先は個人事業主、住所は自宅住所として書けばいいのでしょうか？

                      • 小規模企業共済と個人事業の廃業・起業について

                        個人事業主です。現在小規模企業共済を利用しています。 掛金は月7万円、年数は6年です。 諸事情により、小規模企業共済を解約して他の方法で運用したいと考えています。 今任意解約すると元本割れしてしまうので、 一旦廃業して共済金Aを受け取り、直ちに起業し直すという方法を考えています。 これで何か問題となる点はあるでしょうか。 もしくは任意解約した方が税金上も有利でしょうか。 よろしくお願いします。

                        • 仕事で必要な木材をホームセンターで買って使ってます。その時の勘定科目は何にしたら良いのでしょうか？

                          個人でリフォーム業みたいな事をしております。 材料は主に木材、ビス、ボンドなどホームセンターで仕入れて現場で使っております。 勘定科目は 消耗品 【製】材料仕入高　 原材料 どれで処理していいかわかりません。 教えてください。

                          • 各都道府県や市町村の法人税について

                            各都道府県や市町村の法人税をまとめたサイトを探しています。 法人県民税が1%ではない・法人市民税が6%ではないなどイレギュラーな自治体のみピックアップしたサイトなど知っている方いましたら教えて下さい。

                            • 固定資産の一部売却について

                              2期前に製造機器を取得しました。5つのパーツからなる機器で、freeeの固定資産台帳に1つの固定資産として5つ分の合計金額を記帳し、減価償却をしています。今期、5つのうち3つが不要になったため、売却をしました。1つあたりの取得価額より安く売却したので、売却損が出る形です。残りの2つは引き続き使用しています。この場合、売却の処理はどのようにすれば良いでしょうか？取得時にパーツ毎に台帳に記帳すべきでしたが、一式で記帳してしまいました。アドバイスいただけると助かります。よろしくお願いいたします。

                              • 従業員の給与振り込みについて

                                弊社法人口座から、従業員の給与を一旦私の（代表取締役）個人口座に移して　従業員の口座に振り込むのは違法ですか？ これをする理由として振り込み手数料が0円になるからです。

                                • 扶養内で20万円の雑所得を得た際の確定申告及び住民税について

                                  成人済みで親の扶養内です。 10.11月で25万円(経費込み)の雑所得を得ました。今年は1年を通して他に給与所得も得ていません。 雑所得は20万を超えた場合でなくても確定申告をしなければいけないはずですので、東京都住みの場合、どの様に用紙を取得しどこに提出すればよいですか？ また、48万以下なので扶養は外れないはずですから住民税は扶養排除されますか？

                                  • 内装の耐用年数について

                                    自宅の一室を改修してマッサージ店を開業いたしました。内装費用が100万円程度あるのですが、減価償却する際の耐用年数は何年になりますでしょうか。個人事業主になります。

                                    • 合同会社の社会保険加入について

                                      合同会社の設立を予定している者です。役員報酬の設定について検討中ですが、社会保険に加入できる水準はいくら以上になりますでしょうか。よろしくお願いいたします。

                                      • 領収書　請求書などの保管について

                                        法人です。 請求書や領収書は全て用意し保管(紙、データ含め)は必要なのでしょうか？ 経費として使用した全ての支払いに関しては領収書が必要ですか？ 例えば、電気使用料、携帯電話使用料、家賃、請求書、固定振り込みで請求書や領収書が発行されないものもありますがわざわざ発行依頼しないといけないのでしょうか？

                                        • 節税

                                          今年からフリーランスで働いています。 開業届や青色申告承認申請書はオンラインで提出済です。 来年の確定申告が不安ですが、12月までに出来る節税対策はしたいと思っています。 現時点で接待交際費など月の収入の1割ぐらいが経費なのでもっとするべきと回りから言われていますが何をすべきかよくわからず。 大体月の収入は150万ぐらいです（源泉徴収前） ふるさと納税？や小規模企業共済を駆け込みでやろうと考えていますが、どこまでやればいいか（範囲と金額）を相談したいです。

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