税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人　新規上場直近7年間で31社」が回答した質問・相談一覧(181ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人　新規上場直近7年間で31社が回答した質問一覧

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  • 【副業・バレない】個人事業主開業と合同会社設立どちらが良いのでしょうか

    副業禁止の会社で働いてます。 20万円以上の売り上げがたったのですが、個人事業主開業と合同会社設立どちらがよいのでしょうか。

    • 経費計上のタイミングについて

      去年の1月に開業して、今回分から青色申告をします。 去年の3月から自宅兼事務所として使い出したのですが その場合は3月分の家賃の引き落としから経費計上して大丈夫ですか？ また、電気代は支払い日に経費計上しているのですが 3月の支払いから計上しても良いのでしょうか？ 下記の場合は、5月の支払いからの計上になりますか？ 電気代は使用月の翌々月が支払い月になりますが 請求書には支払い月分としてなっています 例、5月分　電気使用月　3/2〜4/1

      • 傷病手当と扶養について

        昨年の8月11日に急病で入院し8月20日に退職をして8月21日に夫の扶養に入っています。8月11日から8月20日の傷病手当金は手続きをしましたが、有給で処理した為手当金は出ていません。今回8月21日から12月7日迄の傷病手当の手続きをする予定でいたのですが、扶養に入っていて申請出来る日額の3611円を越えてしまう様です。12月7日以降は傷病手当金の手続きはしません。　 *日額は超えてしまいますが年間 130万は超えないのですが扶養は外れますか? 　 *受給日に合わせて扶養から抜けるとかって聞いた事があるのですが可能ですか? *受給されてから扶養が外れると遡って医療費の請求がきますか? 調べていたら、色々な事が書いてありわからなくなってしまって恥ずかしながらご相談した次第です 理解力のなさとまとまらない文面でありますが、回答よろしくお願いします。

        • 税務調査について

          企業に正社員として勤めつつ、副業で年100〜150万ほどの売り上げがあります。個人事業主、業種はライターです。 2023年度から青色申告にしていますが、私のような小規模な売り上げでも税務調査が入る可能性はあるのでしょうか。 その可能性を踏まえて、前もって税理士の方に相談しておくべきだろうと思いつつ、コストもかかるため不要かとも思っています。 また、過去年度の領収書は保管していますが、 もし行方不明になってしまった場合、税務調査が入ると大きな追徴課税になりますでしょうか。 ご回答いただけると幸いです。よろしくお願いいたします。

          • 「年末調整でideco申請済み」で「ふるさと納税ワンストップ申請漏れ」の場合はidecoの確定申告必要か

            【前提】 ①会社員です ②ideco加入済み ③2023年度ideco分は年末調整申請済み ④ふるさと納税3件のうち2件はワンストップ申請完了したが、1件が間に合わなかった 【質問】 上記の場合、確定申告はふるさと納税分のみが必要で、ideco については不要か？ また、その際にはワンストップ申請が間に合わなかった1件だけではなく、ふるさと納税3件全ての確定申告が必要か？

            • 【年度締めについて】領収書に「購入日」と「乗車日」二つの日付がある場合、どちらを選択するのが適切でしょうか？

              新幹線の領収書ですが、「購入日」が2023年、「乗車日」が2024年とあります。 こちらは2023年度分として扱うのでしょうか？それとも2024年分として扱うのが適切でしょうか？ ご教示いただけますと幸いです。 宜しくお願い致します。

              • サラリーマンがSNS（X）運用で収益化を目指している場合、売上が小さくても確定申告で経費を申請することは可能ですか？可能な場合どこまで経費として認められますか？

                会社に副業が認められている前提です。X（旧Twitter）の収益化プログラムによる飲食店の紹介投稿を行っています。 収益は現状年間数千円程度なのですが、Xの月額課金料や飲食費を確定申告で経費として申請することは可能でしょうか？

                • 私の株式会社の現状から提出必要な年末調整の書類を教えてください

                  令和5年8月10日に株式会社を設立したのですが、まだ1円も利益も赤字も無く何もしていない状態です。 今調べてみたら普通の会社なら11月と12月にも提出しなければいけない書類もあったようで私はそれさえも提出できていなかったです。　一応償却資産に当たるこの先会社で使う備品だけはあります。 この状況から提出必要な書類を教えてください、また、11月と12月に提出できなかった書類は今からでも提出はできますでしょうか？　ご回答お待ちしております。

                  • 個人事業主の確定申告について

                    ご担当者様 中山二郎と申します。 お忙しいところ、恐れ入りますが、以下の点、ご教示願います。 ・昨年３月末に約３０年間勤めた会社を役職定年し、失業手当を５月～１１月まで受給しておりました。 ・１１月末に個人事業の開業届と青色申告申請をしました。 ・特に１２月末まで病気により、事業活動を実施していなかったため、個人事業におけ 　る収入・支出がない場合、2023年度の確定申告は、収入としては、２０２３年１月～ 　３月までの会社勤めの給与と退職手当、控除としては、医療費、生命保険、地震保険 　、ふるさと納税分がありますが、確定申告（青色申告）としては、以上の該当項目だ 　け申告すればよろしいでしょうか？ 　以上、ご教示願います。

                    • 副業について

                      現在会社勤めしており、副業は禁止されております。 ただ、副業での売上が50万円以上発生してしまいました。 今後も売上発生がたまに生じるかと思っています。 個人事業主の開設をすべきか、合同会社設立にすべきか判断しかねております。 調べる限り個人事業主は住民税を自分でやりくりすれば問題なく、法人の場合は給与を0にすれば問題ない認識ですが、その他で留意すべき点はありますでしょうか。

                      • 未上場の仮想通貨の取得価額について

                        未上場の仮想通貨をマイニングした際の取得価額計算方法がわかりません。 この仮想通貨は未上場ではあるのですが、いくつかの取引所が勝手にIOU上場させています。また、公式は取引所と提携しておらず、取引所との関与を否定しています。 この場合、取得価額計算は取引所のIOU価格で計算しなければならないのでしょうか？

                        • 未上場暗号資産のロックアップをした際の課税について

                          pi networkは未上場(価格がついていないので0円)の暗号資産なのですが、モバイルマイニングが可能です。その際にマイニングで入手したコインをロックアップすることができるのですが、課税の時期と時価をどう決定すればいいか分かりません。 未上場の時にロックアップして上場後に解除された場合、下記のうちどちらの時価で課税されますか？あるいはどちらにも当てはまらないですか？ ①マイニングの際の時価で課税 ②ロックアップ解除後の時価で課税

                          • 令和4年度自営業主から令和5年度会社員になる場合、令和4年度分確定申告での所得税の控除分はどこに行きますか？

                            令和4年度自営業主から令和5年度会社員になる場合、令和4年度分確定申告での所得税の控除分はどこに行きますか？

                            • 開業日前の売上と経費について

                              お世話になります。 派遣社員で働きながら、副業でプログラミングをしております。 2023年1月から売上があったのですが、 売上が安定するかを見ており、ようやく2023年11月中旬に開業届と青色申告の届出を出しました。 2023年11月までに、仕事に関わるスキルアップのためオンライン講座に40万円、その他経費で4～5万円はあります。 税務署にて届出が受付されている場合、2023年分の確定申告を青色申告でおこない、開業前の売上と経費も事業所得として申告できるのでしょうか。 また、開業日前の2023年1月から11月までの売上を、事業所得と認められない場合、青色申告を取り下げることは可能でしょうか。(白色申告にする。)

                              • 確定申告における棚卸資産の扱い

                                昨年物販の副業をしようとしましたが、向いていないとスパッとやめました。確定申告について、本当に対象外か不安なため、質問させていただきます。 純利益については、初期費用や仕入代の経費を引くとマイナスです。 ここで、昨年売れ残った商品について忘れておりました。売れ残りは、昨年分の経費ではなく資産になるという理解です。売れ残り分の仕入れ代は、所得扱いとなるのでしょうか?それとも、実際の経費から差し引く形でしょうか? また、売れ残りを控除しても赤字である場合は、レシートと帳簿の保管以外は特に何もしなくてよいでしょうか? ご回答いただけますと幸いです。

                                • 廃業にともなうフリマ残高と事業用銀行口座の売り上げ金の会計処理について

                                  個人事業主として事業をしていましたが昨年12月に廃業しました、フリマサイトの残高に最低振込申請金額を下回った為に残った売上金と事業用に使っていた銀行口座にも数千円の売上金が残ったのですがこれらのお金はどういうふうに会計で処理すればいいですか？

                                  • 一体資産の送料について

                                    一体資産の送料について2点ご教授願いたく質問いたします。 弊社は餅菓子の販売を行っており、 遠方のお客様の注文には代引き発送で対応しています。 軽減税率およびインボイスが始まってからは経理業務の煩雑化を軽減するため、一体資産の考え方を取り入れ、発送時に送料込価格として商品代、送料、代引き手数料の合計を軽減税率8%と表記した請求書を発行しております。 しかし実際には、送料込価格で計算している送料や代引き手数料は、運送会社から提示されている税率10％の価格で行っており、税率の差額2%分はお客様から過剰にいただいている形になってしまっています。 質問1 送料、代引き手数料を送料込価格として軽減税率8%で請求するならば、運送会社から提示されている税率10%の送料、代引き手数料ではなく税率8%で計算し直し請求するべきなのでしょうか？ 質問2 商品を購入いただいたお客様から、個々の商品の金額や送料などの内訳を教えてほしいと聞かれた場合、質問1の矛盾が発生するため顧問税理士からは、内訳は伝えず送料込商品のため、内訳はお伝えできないと答えるよう言われています。現場としてはこの答え方ではお客様が不信感を持つのではないかという心配があります。何か適切な答え方はないでしょうか？ ご教授のほどよろしくお願いいたします。

                                    • ふるさと納税とNPO等への寄付金控除の併用について

                                      表題の件に関しまして、寄付金控除は支払った寄付金額から2000円を引くと承知しています。 上記2つの控除を併用した場合、それぞれ2000円ずつ引いた額が控除額となるのでしょうか。それともまとめて2000円を引くのでしょうか。 わかりにくいため、以下に例を示します。 例) ふるさと納税に10000円、赤十字等への寄付が10000円とする場合 ①ふるさと納税控除対象2000円引いた8000円全額と、NPO寄付金控除2000円引いた8000円の40% ②ふるさと納税控除対象2000円引いた8000円全額と、NPO寄付金控除2000円引かずに10000円の40% どちらになりますでしょうか。 ただし控除されるに十分な所得税、住民税を支払っているものとし、寄付金控除は税額控除を適用、また確定申告を行うものとします。よろしくお願い致します。

                                      • 12月末支払い予定の外注費が、翌1月支払いになってしまった場合の処理について

                                        フリーランスライターとして生計を立てているものです。 11月分の外注費を12月末に支払うべきところ、失念してしまっていたことにより翌1月になってから支払いました。 11月に請求書を受け取った時点で未払金としては登録しているのですが、年度をまたいだことで何かしなければいけない処理はありますでしょうか？ 何卒ご教示いただけますと幸いです。

                                        • 海外サイトから購入した物品の税区分について

                                          海外サイトから販促用のステッカーを購入仕入れしました。（送料含め5000円以下）その場合の税区分に関してご教示ください。

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