立替金に関する質問・相談一覧(8ページ目)

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立替金の質問一覧

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239件中141-160件を表示

  • インボイス制度　立替金精算書について

    設立間もない関連会社の経費を立て替えて支払を行っています。 会社間で精算する場合、立替金精算書は必要でしょうか？ 必要ない場合があればご教示いただきたいです。 よろしくお願い致します。

    • 立替金処理ミスによる立替金マイナス残高処理方法を教えてください

      個人事業主の者です。過去3-4年、立替金の処理がちゃんとできておらず、数十万単位で、立替金残高がマイナスになってしまいました。 昨年2023年分はちゃんと処理したので昨年分はずれていないのですが、それ以前のものはどうしたらいいでしょうか。 freeeでずっと「修正待ち」表示が出るので気になっているのですが、どうしてよいかわからず、教えていただけると大変助かります。 どうぞよろしくお願いいたします。

    • PASMOを使用した交通費（立替金処理）の領収書が無い場合の証憑書類について

      2023年に開業届を出し青色申告を予定している個人事業主です。 【前提】 1社と業務委託契約を結び、週3日、契約先のオフィスに出向する形式で技術提供をしております。 技術の提供時間と経費は、先方指定のシステムを通して1ヶ月ごとに業務委託簿としてまとめ、PDF形式で提出し、それに基づいた報酬（源泉徴収あり）と経費が銀行口座へ翌月入金されます。 手元には、提出した業務委託簿の控え、1年分の支払調書、報酬・旅費・所得税額が記載された月ごとの明細があります。 【質問】 「交通費（出張費用含：飛行機代、宿代など）」は、旅費として翌月に支払われています。 他の質問等を参考に、このような交通費は使用した日に「立替金」として計上し、取引先から入金があった際に消し込み処理することは確認いたしました。 ただ、後から明細をDLできないことを知らなかったためPASUMOの使用記録が欠落しています。（宿代、新幹線代、飛行機代はあります） 状況としては下記です。 ①交通費に関する出勤伝票を作成していない ②PASUMOの利用履歴の控えがない。 ③PAUMOの利用は、業務用とプライベート用が混在している。 ④PASUMOの料金はオートチャージで都度行われており、引き落としは事業用口座＝契約先から入金がある口座と同じ。 ⑤業務委託簿（PDF）に日々の交通費の総額を記録している。 　※経路や区間ごとの運賃等は記載していない。 　※契約書類に記した経路以外の利用で発生した費用は清算対象外となる。 ⑥月々の支払内容の明細に、月ごとの旅費の総額は記録されている。 ＜質問１＞ 以上のような状況の場合、業務委託簿や支払明細に記されている分の旅費を、PASUMOの引き落とし額から経費（立替金）として処理する方法をとっても良いでしょうか？ ＜質問２＞ 証憑書類として、経路が記されている契約書・業務委託簿・支払明細を保存することで、出金伝票の作成を省略することは可能でしょうか？ 件数が非常に多く、1件ごとに処理するとなると作業量が膨大となるため、代替手段がないかと質問させていただきました。 （2024年からは、freeeと連携が可能なSuicaを事業用として発行することで対策を取ろうかと考えております。） 質問へのご回答、作業量軽減のためのアドバイスよろしくお願いいたします。

      • 法人１期目の設定や処理について

        ・資本金の処理の方法について 資本金を会社設立後に入金前に使いました 預金に1000万でスタート記帳なのか 社長の長期借入金とするのか その場合は社長の所得になるのか等 その他所得税がかからない適切な方法を探しています ・立替金の処理 立替金を一括で処理する方法 日付が異なる複数の立替え金を 同日で一活で支払い処理する場合の処理方法 ・設立のための開業資金の立替金の処理方法 開業後の日付で通常経費として処理していいのか

        • 立替金の仕訳について

          役員が会社の経費を立替、月次で銀行振り込みにより精算をしております。その記帳方法がわからないため教えていただけますでしょうか。（freeeではありません）

          • 請求する素材代の消費税について

            デザイン料と素材代を請求する場合、素材代に消費税はつけてもいいのでしょうか？ 素材代はあくまで立替金として消費税はつけずに請求するのが原則ですか？

            • コンサルタント報酬について

              個人事業主としてコンサルタントを行ってます。コンサルタント報酬は勘定科目としては売上高になるのでしょうか？ またコンサル業務において出張時にはコンサル契約企業から旅費交通費などの経費分を旅費交通費精算金として支払われています。この精算金は勘定科目では「雑収入」なのか？「立替金」なのか？適切な科目をご教示下さい。

              • 家事按分と立替金の混在するガソリン代金について

                個人事業主初心者です。 よろしくお願いします。 車両関係費でガソリン代を家事按分とし、仕事70%家事30%と設定いたしました。 遠方の出張ガソリン代については、レシートを提出し現金でガソリン代をまるっといただいている取引先もあります。 その場合の仕訳について質問です。 ガソリンを1万入れて。 家事按分で7000円を経費として。 もし5000円を出張ガソリン代で請求した場合の仕訳について教えていただきたいです。 収入ではないので、立替金であってますでしょうか？ よろしくお願いします。

                • 立替金、売上金、源泉徴収

                  複式簿記で確定申告する個人事業主です。 出張時に交通費を立替し、その月の売上と一緒に請求します。 振込時に源泉徴収された額が支払われた時の仕分けの仕方は以下で問題ないでしょうか。 仮に源泉徴収が引かれる前の合計請求金額が15,000（税込）としたとき、 請求時 借方：売掛金10,000/貸方：売上10,000 借方：立替金500/貸方：普通預金500 入金時 借方：普通預金13,469/貸方：売掛金10,000 借方：普通預金500/貸方：立替金500 借方：源泉徴収税1,531 初歩的なことですみませんが、ご教示ください。

                  • 立替金がマイナスになってしまいました。

                    ダンス教室を運営しております。 生徒さんが履くダンスシューズを業者から代理で購入しており、そのシューズ代を翌月にお月謝と共に口座振込でいただいている為、立替金の勘定を使っていたところマイナスとなってしまいました。 未収入金/立替金 口座(ゆうちょ)/未収入金 といった仕訳ではマイナスになってしまうのでしょうか？

                    • 立替金の仕訳

                      ある法人と業務委託契約（準委任契約）を結んで業務を受託することとなりました。1月1日付けで個人事業主として開業することとし、税務署に開業届を提出しました。 法人事務所で仕事をすることがあり、自宅と事務所間の交通費や業務上必要な外出をする場合の交通費は法人負担とすることが契約で定められています。原則として公共交通機関を利用し、利用明細を毎月提出して実費を支払ってもらいます。そのため、この交通費の経理上の扱いは「立替」となり、収入にも必要経費にも計上しないものと理解しています。 交通費は業務委託費と合算されて毎月支払われることになっています。 このような「立替」の仕訳は、どのようにすれば良いのかご教示いただきたく、よろしくお願いいたします。

                      • 立替金精算書

                        講師の方の旅費交通費を立替えてもらったのですが、領収証の出ない電車代、バス代等（3万円未満の公共交通機関で、特例にあてはまる為）は立替金精算書の提出は不要でしょうか？

                        • インボイス制度下で立替金請求を課税売上として処理することに問題あるでしょうか？

                          弊社では仕入先に関わる経費(10％課税仕入)を、経費支出先から弊社宛に適格請求書を受けて立替払いし、インボイス制度下でも従来通り、仕入先に対して弊社が適格請求書を発行して請求書を発行し、仕入代金の支払時に相殺しています。こうした処理に問題はあるでしょうか？。国税庁のインボイスQ&Aでは、立替金精算書の説明がありますが、弊社が適格請求書発行事業者であり、取引内容が課税仕入であれば、敢えてQ&Aにあるような対応をする必要はないと考えているのですが、いかがでしょうか？ 弊社も経費の支出先は適格請求書発行事業者であり、内容も10％の課税仕入れであり、弊社は適格請求書を 弊社が適格請求書

                          • 立替金がマイナスになっているのを直したい

                            立替金が2000円ほどマイナスになっており修正が必要と表示が出ています。 振替伝票で雑収入として処理する方法がいいというのを見たのですが、 振替伝票の書き方がわからないので教えていただきたいです。

                            • 一律送料での販売による差額について

                              お世話になっております。 現在ネットショップで販売を行っています。 送料は一律250円を頂き、普通郵便での発送をしています。 その際の差額についてなのですが、今までは設定した一律送料を立替金、そこから出た端数を雑収入または雑費として処理していましたが、自社負担の送料として考えるならば差額で出た端数は全て荷造運賃にした方が良いのかが気になります。 (会計的にも送料のみの項目としてまとまって見やすい？) 例】 1500円の売上 一律250円 実際の送料200円 差額 50円 の場合は 売上高 1500 立替金 250 雑収入 50 計 1550 としていました。 よろしくお願いいたします。

                              • クライアントへの立替金の消し込み　仕訳

                                個人事業主でコンサルタントを行っています。クライアントは業務請負での交通費を払ってくれる契約になっています。以下の場合の一連の仕訳を教えて下さい。 ①10月10日交通費立替え10,000円(プライベートキャッシュにて) ②11月1日10月分業務委託費20,000円と立替た交通費10,000円、合計30,000円請求　　③12月15日30,000円指定口座に入金

                                • 立替金で発生したおつりの勘定科目

                                  先日、顧客と一緒に出張に行きました。 こちらで旅費を合わせて先に支払い、顧客の分は現金で受け取りました。 こちらが先に支払っていた旅費は、弊社分は旅費交通費、顧客分は立替金（支出）で登録してあります。 顧客分を現金で受け取ったのですが、キリの良い現金を頂いたので、 おつりをお返ししました。 この場合は、どのように登録したらよいでしょうか。 立替金（収入）受け取った金額 立替金（支出）おつり で登録すればよいでしょうか。

                                  • 海上取引に関わる立替金の取り扱いについて

                                    船社A、輸入者B、フォワーダーC、通関業者D　の4社間取引において 船社A　→　輸入者B　【請求書発行①　課税項目あり】/ 輸入者B　→　フォワーダーC　→　通関業者D　（立替依頼）/ 船者A　←　通関業者D（立替払）/ フォワーダーC　←　通関業者D【請求書①＋立替金精算➁（立替分 非課税にて請求）】/ フォワーダーC　→　通関業者D（非課税にて立替金精算）/ 輸入者B　←　フォワーダーC【請求書①＋立替金精算➂（立替分 非課税にて請求）】/ 輸入者B　→　フォワーダーC　（★立替金精算）/ この★立替金精算★の際の税金区分はどうしたらよろしいでしょうか。 輸入者Bの立場では　立替金精算➂の非課税と記載されているが、大元の請求書①では課税項目あり、消費税が発生しているため、社内伝票作成時は「課税項目」として処理するのが正しいでしょうか？ 複雑で申し訳ありませんが、お応え頂けると幸いです。 よろしくお願いいたします。

                                    • 立替金領収書の印紙について

                                      個人、法人の共同で資産を購入しました。 法人が一括で支払いをし、その後個人負担分を個人から支払ってもらったのですが 発行する領収書に印紙を貼る必要はあるのでしょうか。

                                      • 免税事業者が発行する立替金精算書（電気代）について

                                        個人事業主として不動産（ビル）経営を行っています。 ３年前に前オーナーからビルを一棟購入しました。 売り上げが１，０００万円以下のため免税事業者となります。 各テナントには毎月の家賃と電気代を請求しています。 電気代は各テナント毎にメーターが設置されていないため、前オーナーから引き継いだエクセルファイルで計算を行い、各テナントに請求しています。 このような状況で立替金精算書を作成する場合、どのように記載すればよいかご教示いただけないでしょうか。 ・単純に請求金額を記載するだけでよいのでしょうか。 ・それとも算出根拠を記載する必要があるのでしょうか。 　※算出根拠は前オーナーに確認しましたが、前オーナーも前々オーナーから引き継いだものなので根拠は分からないということでしたので困っています。

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