立替金に関する質問・相談一覧(6ページ目)

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立替金の質問一覧

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  • 立替金について

    質問お願いいたします。 現在オーナーへの家賃の計上は以下のようにしております。 （実際の契約書の家賃は10万円） 計上は以下の通りです。 （支払）地代家賃　9万円 何故9万円かというと、1万円を管理費用を委託業者に支払っている分を引いているため。 委託業者への1万円は、原価の物件管理費用として弊社経費。 今後は 地代家賃　10万円・立替　▼1万円 委託業者への支払い　立替金　1万円として処理するのが正しい気がしますが・・・。 今までのやり方でも正しいでしょうか。 ご教授のほど、どうぞよろしくお願いいたします。

    • 立替金清算書について

      A社負担の費用（B社に払う費用）をうちが立て替え払いして、立替金計上しました。 そのあとA社から返してもらったときにうちからA社にインボイス発行しました。 その場合、別で立替金清算書は渡さなくて大丈夫ですよね？ あと、B社からもらってるインボイス原本もA社に渡さなくて大丈夫ですよね？

      • 法人で個人のカードを専用利用しています。勘定科目などはどうなるのでしょうか？

        法人で設立後日が浅くカードが作れないので、個人のカードを業務専用で利用しています。 例えばアメックスへの支払いが1,000,000円あるとします。 個人のカードなので 法人口座から ↓ 個人口座に1,000,000円を振込、その後個人口座から引き落とされる。 という流れになります。（振込せず、現金をおろして手動で入金の場合もあります） この場合、立替金などで処理するとおもうのですが、勘定科目や流れなどはどうなるのでしょうか？ 借方: 立替金 1,000,000円 貸方: 普通預金（法人口座） 1,000,000円 として、アメックスから取り込んだ明細（請求1,000,000円）に対してはどう処理するのでしょうか？ よろしくお願いします。

        • 立替金

          「立替金」で処理した場合はその中身が交際費であっても立替金として経理上記載されるのですか？交際費などの勘定項目は無視されるのでしょうか？ ２つめ、貸借対照表を見ると（例えば７月） 立替金（勘定項目） 前月繰越０ 借方金額５３９０ 貸方金額　０ 期間残高　５３９０ となってます。これは立替金が処理されてないのでしょうか？ それとも立替金の記録として出てくるのでしょうか？ 宜しくお願いします 喜多

          • freee会計で登録済の勘定科目の変更について

            freee請求書の機能を利用して、①印紙代、②業務委託料のように２つの項目に分けて取引先に請求書を送付し、取引先から入金があったため、取引登録をしたところ、①も②も「売上高」として登録されました。 しかし、①は「立替金」であり、②が「売上高」として勘定科目を指定したいと思います。 この修正作業をしようとしたところ、①の「売上高」の勘定科目を修正することができなかったのですが、修正する方法があればご教示お願いいたします。 ※また、請求書の記載方法が誤っていれば、その点もご教示いただけると有難いです。

            • 休業中の従業員の社会保険料について

              休業中の従業員の社会保険料及び住民税を現金で立替えたのですが、翌月に従業員から会社の口座に振り込みがありました。 この場合の立替金精算の仕分けは、相手科目は普通預金でいいのでしょうか？ 現金帳簿に記入した住民税の立替金分の精算の仕分けはどうしたらいいですか

              • 役員借入金の返済タイミングについて（役員辞任後となっても問題はないでしょうか）

                数人の役員だけで構成された法人です。 役員の一部が辞任することになり、これまでに役員が立て替えた会社のお金（これを役員借入金と認識しております）を清算する予定でいます。 この時、先に役員を辞任して、その後立替金が清算（振り込みを想定）されても税務上の問題、リスクはないでしょうか？ 例） 辞任は10月1日、立替金の清算の振り込みは10月15日

                • 役員が立て替えた費用の清算をする際の書類について

                  当社は小さい法人でして、役員が会社の支払いを立て替えているケースがあります。 立替金を法人から役員に払い出す時に、立替金精算書を作っておくと税務調査の際に厄介ごとになりにくいと伺いました。 立替金精算書には必要な項目などがあるのでしょうか？ もしフォーマットのようなものがあれば教えていただきたく存じます。

                  • 役員立替金について

                    役員立替金はいつまでに精算しなければならないなど期限はありますか？ また、ない場合もいつくらいまでにはやっておいた方が良いなどあれば教えていただきたいです。 当社は小さい法人のため、自分自身が役員立替金として払ったものがいくつかあるのですが、特にすぐに精算をする必要はない状況です。会計的に精算が必要であれば教えていただきたいです。 また、立替金のため精算して振込まれたお金については特に税金などはかからない想定でいるのですがそちらもあっていますでしょうか？ 教えていただけると幸いです。

                    • 買い物代行業の仕訳について

                      買い物代行業を法人でしています。 サービスの流れとしましては、 1.　サービスサイトにて買い物代行費￥20,000-とデポジット（商品代金と送料）￥25,000-を預かる 2.　買い物を実施し、発送する 3.　デポジットから商品代金と送料を引いて返金 会計ソフトはFreeeを、支払いシステムはStripeを使用していて、Stripeの入出金の動きは自動的にFreeeに同期されます。 ここで、３点質問です。 ①この場合の”商品代金と送料”は当社の売り上げになるのでしょうか？ ②仕訳はどのようになりますでしょうか？ ※補足ですが、送料を安く見せるために実際にかかった送料の一部を当社で負担しています。 さらに、買い物時の支払いは役員にて立て替えしています。 1.預り金の受け取り　Stripe/預り金　20,000 2.預り金の返金　預り金/Stripe 5,000 3.商品代金と送料の処理（役員資金による立替）　立替金（商品代金＋送料）/役員貸付金　16,000 4.預り金を使って立替金を清算 預り金/立替金　16,000 5.会社負担の送料を処理 販売促進費/立替金　1,000- ③それぞれの仕分けでの税区分はどうなりますでしょうか？ 代理購入の商品は、ほとんどが食品になりますので課対仕入8%で、送料は課税売上10%になるかと思いますが、立替金の処理などではどうなるのでしょうか。

                      • マイクロ法人の事業の分け方について

                        はじめまして。 現在小売業を営んでおります。 顧客から商品代と送料を一括で受け取りますが送料はいったん預り金で計上し月末に実際にかかった送料を差し引いた額を売り上げ（以下、送料売上）に計上しています。 この度マイクロ法人を立ち上げに際し、この送料売上をマイクロ法人の売上にして梱包作業等をお願いしているパートをマイクロ法人で雇うかたちにして小売業と区分できないか検討しております。 否認リスク等も含めご意見をお聞かせください。 仕訳イメージ （個人事業側） ・顧客入金時 現金150　/　売上（商品代）50 　　　 　/　預り金（送料）　　100 ・マイクロ法人へ送金 預り金（送料）　　100　/　現金　100 ・運送会社へ送料支払い時 立替金　80　/　現金　80 ・マイクロ法人より送料分を受入 現金　80　/　立替金　80 （法人側） ・個人事業から顧客から預かった送料を受入 現金　100　/　預り金　100 ・運送会社の送料が確定 預り金　100　/　未払金　80 　　　　　　 /　売上（送料）　20 ・個人事業側へ立て替え送料分を送金 未払金　80　/　現金　80

                        • 仕分けの際、“役員による立替金”から、小口現金にあてる時の、”役員立替金”そして、”引継ぎ残高”の仕分けの勘定科目、また、借り方、貸し方、どちらに書くのかを、書き方について教えてください、。。。。。。

                          仕分けの仕方について質問です。 役員から予め2万円を小口(私)に渡し、それを元手に消耗品を購入しています。残金がある程度減った時点で、また役員が２万円を小口に渡して、その金額を引き継ぎながら消耗品を購入しています。 ①役員の立替 ②残高(引き継ぎ金) は各々のどのように、どこに、仕分けすれば良いですか？

                          • 雇用保険の立替金について

                            今年法人を設立し、従業員３人分の概算労働保険料支払い、下記のような仕訳をしました。 ・法定福利費(初年度支払)　○○　／　現金　○○ そして給料支払い時にfreee人事労務とfreee会計を連携させると雇用保険料(預り分)が立替金として貸方へ仕訳されます。と同時にfreee会計のトップページに立替金のマイナスがあるという注意が出ます。 この立替金となっている部分を法定福利費(初年度支払い)に書き換えるのは間違ったやり方なのでしょうか。 仮にこれが差し支えないやり方だったとして、初年度に支払った法定福利費の額を超えた場合、次年度の労働保険支払い時まではどのような仕訳をすればよいのでしょうか。 見当違いな質問をしていたら申し訳ないのですが、どなたか教えていただけましたら幸いです。

                            • 仮払い精算後の返金を受け取った際の勘定科目はなんでしょうか？

                              はじめまして。 広告映像の制作をフリーランスでしている、まだ個人事業主１年目の者です。 無知な質問ですみません。 業務上、取引先から仮払い金を預かって取引先の代わりに支払いをするのですが、それを取引先のフォーマットにならって精算したのち、仮払い金の不足分が自分の講座に振り込まれます。 この振り込まれた金額の勘定科目を「立替金」としていたのですが、『勘定科目「立替金」の残高がマイナスになっています。』というエラーが出てきてしまいました。 これは勘定科目が間違っているのでしょうか？ それとも最初に受け取った仮払い金の勘定科目を「仮払金」としてるのが問題なのでしょうか？ もしくは、支払いの登録時、仮払いで支払った分の勘定科目を「仮払金」としているのが問題なのでしょうか？ お答えいただけますと幸いです。

                              • 請求書(外税)における交通費の消費税(内税)が1円ずれる

                                ■前提知識 　以下の認識です。 　・請求書は外税か内税のどちらかに統一する必要がある 　・交通費は内税なので、請求書が外税なら外税に合わせる必要がある ■状況 　・請求書は外税で消費税を算出（端数は切り捨て） 　・交通費は取引先が支払ってくれるため、立替して請求書に記載 　・請求書に記載する際、交通費を外税に置き換え 　⇒この時、1円のズレが発生 ■具体例 　①立て替えた交通費 　　7,380円 　②外税に置き換え（切り捨て） 　　6,709円（7,380 ÷ 1.1） 　③請求書の請求金額（切り捨て） 　　7,379円（6,709 × 1.1） 　⇒①と③で1円のズレ発生 ■質問 　以前、立替金額と請求書の金額が一致しなかった事があり、freee上で警告が出ました。 　たしか、請求書上の立替金額が取引上(仕訳)に存在しない、といった警告だったと思います。 　そのため、今回の1円のズレをなくしたいと考えております。 　請求書は修正せず、取引上(仕訳)の立替金額を1円少なくすれば良いという考えた方で合っておりますでしょうか？ 　その場合、「金額を1円少なくすれば良いのか」「金額は変更せず、控除・マイナス行を追加して1円マイナスすれば良いのか」どちらになりますでしょうか？ ご回答のほどよろしくお願いいたします。 ■補足 　・別途、内税用の請求書は用意したくないです。 　・今回に限り、請求書の端数処理を切り捨てから四捨五入にすれば、今回の場合はズレを解消は出来ると思いますが、交通費以外も四捨五入されてしまい請求金額が数円上がってしまうため、四捨五入に変更するのは避けたいです。

                                • 経費精算の方法について

                                  割り勘をし、領収書は合計金額分しか無い時の経費精算の方法がわからないので教えて下さい。 例① 3社で会食をし割り勘をして弊社が全額クレジットカードで支払い、他2社に3分の2の金額を現金で受け取った場合。 例②(例①の逆のパターン) 3社で会食をし割り勘をしてA社が全額クレジットカードで支払い、A社に3分の1の金額を現金で渡した場合。 立替金精算書と言うのを知ったのですが、いまいち使用方法がわかりません。 例①、例②それぞれの経費精算方法が知りたいです。 よろしくお願いします。 　

                                  • 役員報酬の修正について

                                    厚生年金および健康保険の納付を代表の個人資金で行いました。 本来であれば勘定科目「役員借入金」で個別に経費処理をすべきでしたが、毎月の役員報酬の支払いに含める形（勘定科目は「立替金」）で返金をしてしまいました。 このままですと、見かけ上、役員の所得が増えることになってしまいます。 どのような会計処理をすれば、役員報酬と納付の返金を切り分けて、本来あるべき姿（「役員報酬」と「役員借入金」）に戻すことができますか？

                                    • チームで使う衣装等の購入物に関する勘定科目と仕訳について

                                      個人事業主でダンスチームを運営しています。 ダンスのメンバーが着るユニフォーム（衣装）やポンポン等を購入する場合、チームがまとめて業者に発注し、納品されたらメンバーに渡します。 メンバーからはそれぞれ代金を頂きますが、受け取った代金をそのまま業者に払う形です。 預かったお金をそのまま業者に払うだけなので立替金として処理をしていますが、それで合っているのでしょうか。それとも売上・仕入れとして処理をするべきなのでしょうか。 衣装代だけでなく、イベントや大会に出場する際のエントリー料なども、メンバーから代金を預かってそのまま主催者にまとめて支払う場面が多いので、こういった場合はどう処理をすればよいのかご教示いただけますと幸いです。

                                      • 複数の立替金を合算して1枚の立替金支払依頼書にする場合

                                        A社が支払うべき複数の物品を弊社が立替払いしており、請求書10枚分をまとめて1枚の立替金支払依頼書にしたいです。 freeeの請求書フォーマットを使ってそれぞれの税抜き単価を入力し、それらの合計から外税として税込み価格が計算されると、実際に請求書10枚分を合計した額から1～2円のずれが発生してしまいます。 これは消費税の繰り上げ繰り下げが関係していますか？ 何か良い方法はないでしょうか。

                                        • 自動車整備業の車検売上などについて

                                          自動車整備をしています 車検整備の売上について質問です 大きく分けると車検整備の場合は ・技術料 ・自賠責などの法定費用 に分けられます さてここで、自賠責などの法定費用に関しては、お客さんが負担すべきものを一旦こちらで代わりに払い 後で回収する という流れだと思います だとすると例えば技術料が5万円、自賠責などが3万円だったとした場合 処理としては 売掛金／売上8万円 ではなく 売掛金8万円／売上5万円 　　　　　　／立替金3万円 と処理してもよろしいでしょうか

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