立替金に関する質問・相談一覧(11ページ目)

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立替金の質問一覧

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  • 子会社の仕入れの立替を親会社が行った時の請求書発行

    子会社(s)が販売する材料などの仕入れを親会社(p)が立替えて支払った場合について、ご質問です。 仕入れの請求書の宛先はsでpが支払いを行いました。 仕訳としては、 s社:仕入/買掛金 p社:立替金/現金 　s社がp社に支払ったら、 s社:買掛金/現金 p社:現金/立替金 としています。 この仕訳が合っているかと、あと親会社から子会社に立替た分を仕訳するだけでなく、子会社へ請求書を発行しないと税務上(またはインボイス制度)で問題がありますでしょうか。 ご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

    • 報酬と経費を一式で請求した場合の「売上登録」に関しましての質問です

      個人事業主で衣装のスタイリストをしております。 報酬と経費を全てを含めた「衣装費一式」での請求の場合の、「売上の登録」に関しましての質問です。 例えば、 衣装費一式として10万＋税10%＝1万　合計11万円（内訳：衣装費8万＋報酬3万） の請求書11万＋内訳明細　を発行し、 源泉や手数料は引かれずに11万円の入金がある場合、 売上として登録するのは、 一式の「11万円」でしょうか？　 それとも報酬の「3万円」を売上として登録＋「8万円」は立替金で登録　のどちらでしょうか？　 宜しくお願い致します。

      • 青色申告の勘定科目について

        確定申告書類の作成を進めていたところ、青色申告書の貸借対照表では立替金で処理していた勘定科目が前払金になっておりました。立替金は純粋に立替金で1月に取引先から入金されていますが、前払金に振り替えた方がいいでしょうか。

        • 請求書の金額を間違えて請求してしまった時の仕訳

          お世話になっております。 確定申告の確認中、 2022年4月に立替金3000円を間違えて取引先に請求し、既に2022年5月に入金済みとなるものが発覚し、取引先に報告後、2023年に次回の請求分から差し引いて相殺することとなりました。 2022年4月から一連の仕訳の仕方が分かりません。 教えていただければ幸いです。 よろしくお願いします。

          • 取引で諸口を使った方が良いのか、行を追加で処理したほうが良いのか

            freeeを始めた初心者です。よろしくお願いします。 不動産賃貸業で、テナントから振込が¥1,105,500あったとします。（税込） 内訳は家賃が¥990,000、共益費¥110,000、光熱費が¥5,500の合計です。 今までは複式で記入していたため 1：諸口ー¥1,105,500 2：家賃収入ー¥990,000 3：共益費収入ー¥110,000 4：光熱費収入ー¥5,500 と記入していました。 freeeで記入すると1〜4まで全部収入分類になってしまいます。このままで良いのか 2：家賃収入を最初に記入してから「行を追加」で　3、4を記入して最後の合計が振込金額になればそのままで良いのか不安です。 同様に外注費を支払う場合 5：外注費ー業務委託料 6；預かり金ー源泉取得税 7：立替金ー通信費などの実費を加算 の書き方も諸口を使わないで「行の追加」で記入した方が良いのかわかりません。 ご教授のほどよろしくお願い致します。

            • 立替金の赤字の相殺について

              個人事業主です。 22年の確定申告の準備をしていて、立替金が赤字になっていることに気づきました。 相手方との契約の元、売上請求に載せて立替金（高速代と燃料費）を請求しています。 高速代は、支払い発生時には「立替金/現金」として処理し、領収書を渡しています。 燃料費は、距離とガソリンの時価計算で請求するので、給油に関しては経費と区別していません。 請求書を作成すると、 　売掛金/売上 　未収入金/立替金 となり、 入金があった際は、 　普通口座/売掛金 　　　　　/未収入金 となります。 高速料金は立替分が相殺されるのですが、ガソリン代はそのまま残ってしまい残高がマイナスになってしまいます。 どのように処理をしたらよろしいでしょうか？ また、その作業は入金発生時に行うのか、年度末にまとめてでもよいのか。 さらに、課税対象か対象外かも知りたいです。 宜しくお願いいたします。

              • 立替金なの？

                ココナラでInstagramのフォロワーを1万人増やしますという商品を5,000円で出品しています。 そこで依頼を頂いてフォロワーを売買している海外サイトに発注して利益を得ています。 5,000円のうちココナラの手数料が引かれ3,900円が利益になります。Instagramのフォロワー1万人を海外サイトに発注すると約900円です。(サイト内で使えるドルを購入してから発注→カード明細に残っているものは〇〇円でここの海外サイトからドルを買っていますよという履歴) ココナラでは3,900円の売り上げとして上げられるので、購入に使っている900円の部分も納税しないといけないのでしょうか？ 利益は3000円なのに3900円分の税金が、この取引では掛かるんじゃないかということです！ これは経費にできないのでしょうか？

                • 経費処理について

                  お世話になっております。 個人事業主で事業用の仕入の際に、 家族名義のカードを使い、家族口座から引き落としがされています。 その場合は 立替金勘定を使用するのは間違いですか？

                • 取引先よりネットショップなどに代理販売しています。勘定方法について質問です。

                  勘定項目について質問です。 ネットショップに取引先より依頼されている商品を代理で販売しております。 ネットショップで販売した売上は一度自分の口座に振り込まれます。 その自分の口座から取引先の口座に振り込みます。 ネットショップから自分の口座に振り込まれる際の勘定項目は収入での立替金を選択し、自分の口座から取引先の口座に振り込む際の勘定項目は支出での立替金を選択しています。 問題ありますでしょうか？ ネットショップから受け取った金額は取引先に送る金額で差引0です。

                  • 立替金の処理を間違えて年度締めをしてしまいました

                    前期に立替金（クライアントの経費を当方が立て替え）が発生した際、請求時に立替金としてのみ計上し、最初に未払金の処理をしなかったため入金された際に相殺することができず、マイナス残金として今期に残ってしまいました。 解消するためにはどのように処理するのが適切かアドバイスいただけますと幸いです。

                  • 個人事業主：初めての顧問料と交通費の請求書作成について（勘定科目）

                    初めての請求書作成で、よく分からない部分があるので質問させて頂きます。 まず月々の顧問契約を結ぶ事になり、こちらから請求書を発行する事になりました。 当初、顧問先への交通費は報酬に含む事になっておりましたが、先方が交通費を別にして欲しいという事になり、報酬と実費交通費を別にして請求書を作成しました。 勘定科目：売上高/課税10%　50000 勘定科目：旅費交通費/非課税　27240 小計　77,240 消費税　5,000 合計金額　82,240 これであっていますでしょうか？ 調べてみると、交通費の立替になるので、立替金と処理すべき？ではというヘルプを見たので不安になりました。 ちなみに、交通費はプライベートクレジットカードで決済しています。 この処理の仕方も、通常の個人事業主借で処理しようとしていますが、正しいでしょうか？ freeeで請求書を発行し、先方からの入金で相殺するのが初めてですので、正しい請求書入力および勘定科目を、教えて頂けると幸いです。 よろしくお願い致します。

                    • 社会保険料を立て替えた仕訳について教えてください

                      中途入社の社員負担分の社会保険を天引きするのを忘れて後で現金で徴収しました。年末調整に反映させたいので次の給料で明細に入れたいのですが、次のような仕訳で合ってますか？ 次の給与日(忘れた社会保険分) 立替金ー預り金 社会保険支払時　預り金ー普通預金 現金で徴収時　現金ー立替金 通常の仕訳は 社会保険分　給与手当ー預り金 社会保険支払時　預り金ー普通預金 と処理しております。 よろしくお願いいたします。

                    • 退職金の前借りについて

                      退職金の前借りを望む従業員がいたときに、税金などを含め　本人に一番負担がかからない方法はなんですか。また、立替金として処理はできますか。

                      • freeeでの立替金の請求書登録、その立替金をクレジットで支払っている場合の仕訳

                        freeeの請求書作成機能で売り上げと立替金を項目立てて記載し、以下のように自動で仕分けがされました。 その立替金（A購入費用）はクレジットで支払っているため、自動で明細が取り込まれております。 その時の仕訳方法を知りたいです。 ーーーーーーー 請求書作成機能からの自動仕訳 売り上げ：1000円 立替金（A購入費用）：350円 計1350円で今後入金予定 ーーーーーーー クレジット自動読み込み明細 A購入費用：350円 ↑こちらのクレジットからの明細仕訳も「立替金」で良いのでしょうか？ 二重になってしまうのかが気になっており、それなら「明細を無視」するのがいいのかわからず、困っております。 この場合、freee上で請求書の金額と入金をぴったり消込するにはどのように登録するのが良いでしょうか。 ご回答いただけましたら嬉しいです。 どうぞよろしくお願いいたします。

                        • 業務提携における消費税の取り扱いについて

                          売上・経費折半の業務提携契約を結ぶ予定です。 売上は弊社で全額を受け取った後、提携先へ半額を支払います。 経費も同様に、弊社で全額を支払った後、提携先へ半額を請求します。 この売上・経費の精算の際、それぞれ預り金・立替金の勘定で計上した後、生産することを想定しておりますが、消費税の取り扱いは以下の通りで問題ないでしょうか。 例1）弊社が売上1万円を受取り、半分を業務提携先へ支払う際 ①弊社が売上1万円を受け取る 現金 1万 / 売上5千円（課税対象） 　　　　　預り金5千円（非課税） ②業務提携先へ5千円を支払う 預り金5千円（非課税）/ 現金5千円 ③業務提携先が、受け取った5千円を売上（課税対象）として計上 例2）弊社が経費1万円を支払い、半分を業務提携先へ請求する際 ①弊社が経費1万円を支払う 経費 5千円 / 現金1万円 立替金5千円（非課税） ②業務提携先へ5千円を請求 現金5千円/ 立替金5千円（非課税） ③業務提携先が、立替金を経費（課税対象）として計上 お手数をおかけいたしますが、ご確認お願いいたします。

                        • 買い物代行による軽減税率の請求書作成について。

                          買い物代行をしています。 現在は、レシートをコピーし立替金、代行手数料を記載しお客様にお渡ししています。 請求書と言うよりは簡単な購入明細がわりです。 今回法人契約をするにあたり、正式な請求書作成が必要かと思います。 商品名、税区分をわけて（軽減税率）での記載が必要だと思いますが、日用品や食料品と買う数量がとても多く、請求書を作成すると膨大な時間がかかります。 商品名に、[食料品]（軽）、日用品（10%）でまとめて記載し、購入明細としてレシートのコピーをお渡ししようかと考えていますが、このような方法で請求書作成しても、問題はありませんでしょうか？

                          • 源泉徴収簿の書き方について

                            前年度の預かり金がマイナスで1.010残ってます。 立替金に切り替えて、今年度の所得税から相殺する所までわかりました。 そこで今年度今のところ所得税が、2月に290円、3月に290円、580円。 源泉徴収簿の書き方がよく分かりません。 自動計算してくれるExcelを使用しているのですが。 右側の前年よ年末調整に基づき繰り越した過不足税額に-1.010記入で合ってますか？ 左側は2月算出税額290の他、年末調整による過不足税額に-290、差引徴収税額0で、いいのでしょうか？ 源泉徴収簿の書き方が分からず困ってます。 よろしくお願いします。

                            • 先に受け取ったお金について

                              買物代行をしています。商品代金を立替で購入し、代行手数料と商品立替金を頂いております。 取引先から商品購入前にお金を受け取りました。その場合の仕訳は何になりますか？ また、商品を購入し残った金額に関してはもらっていいとの事でした。 詳しい仕分けを教えていただけれ場と思います。 例 １万先に預かる　→　のちに商品購入９８００円　→おつり２００円はもらってよい。 よろしくお願いします！

                              • 法人決算　貸借対照表に前年度からの立替金（雇用保険料）が残っているので処理をしたい

                                お世話になります。 決算において、貸借対照表の流動資産に前期からの立替金（恐らく雇用保険料）が繰り越されています。原因としては1年を通してフリーの給与連携時に雇用保険については何も処理をしていなかったことではないかと思っています。（違うかもしれません）商工会議所を通じて労働保険料は納めているので未払いについてはありません。質問としまして①前年度の繰り越しを無くしたい。②給与計算後にどのように雇用保険料を処理すればいいのか分からない。③そもそも大きな勘違いをしていればご教授をお願いしたい。以上となります。決算月は6月末ですが仮で決算をしたところこのような状況となっています。分かりづらくご迷惑をおかけしますが宜しくお願い致します。

                                • 大学部活動における資金補助の会計報告書での記載方法

                                  質問させていただきます。 大学の部活動にて会計を担当しております。 現在、特定の支出（具体的には外部施設利用料）について大学内に設置された寄付資金から支援を受けているのですが、該当資金については領収書発行後にのみ料金分の払い出しを受け取る形のため、いったん部の会計口座より料金を立替たうえで後日寄付資金からの払い戻しを受けています。 会計報告書を作成するうえで、この場合、会計用語の立替金や仮払金などに該当しないと思われるのですが、部の会計口座からの最初の支払い、また寄付資金からの払戻はどのように記載するのが適切でしょうか。

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