立替金に関する質問・相談一覧(5ページ目)

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立替金の質問一覧

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  • 勘定科目と固定資産台帳

    青色申告の個人事業主です。 仕事で使うパソコンソフトを税込39万円で購入しました。 プライベート口座から振込で支払いました。 税込30万円分が取引先負担です。 ①一度購入すれば半永久的に使用可能なソフトです。 　勘定科目は何になりますか？ 　 　借方　立替金30万/貸方　事業主借39万 　　　　？？？9万 ②freeeで仕分登録後、固定資産台帳の登録は必要ですか？ 　その場合固定資産台帳に記入する取得価格は50万でよいですか？ 　

    • 立替金の修正

      個人事業主です。 2023年分の帳簿で、 立替金10004円/事業主借10004円 とfreeeで登録しています。 しかし、実際は10000円の立替額で、金額を誤って登録していました。 2024年に10000円を先方から入金頂きました。 4円の差額をどのように修正したらよいですか？ 2023年分の確定申告は既に提出済ですが、 修正申告等の手続きは必要ですか？ （売上1000万円以下で、課税事業者ではありません）

      • 源泉徴収された立替え経費について

        報酬と立替え経費、分けて請求していますが、それぞれ源泉徴収され、合算した金額が振り込まれます。この場合、立替え経費も源泉徴収されているので「売上」として計上した方が良いのでしょうか？それとも「立替金」とした方が良いのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

        • 取引先からの支払調書（立替金と報酬の扱いについて）

          個人事業主です。 業務の度に、「報酬」とは分けて「立替え経費（交通費など）」を請求し、まとめて支払われる形です。 取引先からの支払調書を確認したところ、一年間で支払われたすべての合計金額（報酬＋立替経費）が「講師料」という項目になっていました。 こちらでは報酬は「売上」、立替えた経費は「立替金」として計上しておりますが、この通りの扱いで良いのでしょうか？この仕分けで確定申告する場合、支払調書の金額の通りの売上にはならないため、困っています。報酬分の請求書、立替分の請求書はすべて保管してありますので、こちらで説明できる状態であれば問題ないのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

          • 葉書の購入時の勘定科目について

            印刷業ですが、お客様から注文をいただいて印刷した場合、日本郵便から購入したときの勘定科目を教えてください。お客様への請求は、印刷代と分けて葉書代立替金として請求しております。

            • マイナスになった立替金について

              個人事業主です。 数年前からマイナスの立替金を繰り越していました。 遡ると実際事業に関わらないお金をどういうわけか繰越金と登録してしまっていたようです。 今回の申告の際、繰り越した立替金を消したいと思うのですが、どう修正したらよろしいでしょうか。

              • 取引先タグがダブっている場合の消込

                お忙しい時期に申し訳ありません。 現在Freeでの決算作業中なのですが、取引タグがダブっていて、試算表での取引タグ及び仕訳ができません。例）社員の精算経費分…個人名、経費精算分…会社名で毎月のトータル（請求書を立てて精算）このような状態になっているため、当然、総勘定元帳でも数字が合いません。立替金での取引先タグでの数字を正しい数字にすれば、当然、未払金の取引タグがマイナスになります…このような場合の仕訳はどうしたらよろしいでしょうか。また、Freee経費精算を利用し、社員への支払いを行っているため、取引タグは個人名であることが必須となります。これらの社員は皆、A社で経費精算を受け、業務委託として現在B社に在籍、B社に経費精算の請求をしていることになっています。 尚、今回の決算はA社にて上記の問題が起きています。複雑で申し訳ありませんが、宜しくご回答お待ちしております。宜しくお願いいたします。

                • 取引先企業の経費を立替えた場合の仕分けや領収書について

                  役員がある業務を行い請求書を作成しようとしたところ「旅費交通費（新幹線代と荷物の発送料）は立替払いにしてくれ。領収書を送ってほしい」と申し出がありました。 こちら側はfreee上で下記の登録を済ませてしまっています。 ＞新幹線の領収書をファイルボックスに登録し、「旅費交通費/￥●●　役員借入金/￥●●」で取引を登録（新幹線代を役員個人が立替えた） ＞但しこの旅費交通費は役員に返してない（まだ取引の登録のみ） そこで質問です。 ①この仕分けとは違う登録になると思いますが、この取引は削除をして無かったことにしても構わないのでしょうか？ ②新たに登録する仕分けは「立替金/￥●●　現金／￥●●」で良いでしょうか？ ③この立替に対する領収書が無いことなりますが（先方に渡すため）、そこは大丈夫なのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                  • 確定申告書類を作成していてマイナス残高＜立替金＞と表示がある件について

                    「勘定科目「立替金」の残高がマイナスになっています」と表示があり、-640円が2018年から繰り越されていることに気づきました。当時の入力ミスだったのかもしれないのですが、何年も繰り越した状態でどのように修正したら良いのか困っています。

                    • 立替金が戻ってこない場合の仕訳について

                      弊社の都合によりお客様との契約を解除することになりました。 契約時に、契約書へお客様分の印紙も貼り付けし、立替金 / 租税公課 として仕訳を切っていたのですが、この場合解除時にはどのような仕訳を切れば良いでしょうか。 お客様都合による解除の場合は、印紙代分は契約金から充当させ、差引額を返金していたのですが、今回は事情が違うために差し引きはしないので仕訳方法がわかりません。。 雑損失 / 立替金 などで良いのでしょうか。 ご教示いただけますと幸いです。

                      • 立替金込みの請求書

                        インボイス登録をしている個人事業主です。 昨年に発生した立替金を今年請求する事になりました。 勘定科目では立替金にして処理しています。 立替金は元々が役所に支払う非課税のものです。 請求書を発行する際に ○○現場分　￥１００００ 立替金　　　￥３０００ 小計　　　　￥１３０００ 消費税　　　￥１０００ 合計　　　　￥１４０００ １０％対象　　￥１００００ １０％消費税　￥１０００ と普段の請求書の一部として、回収ができ次第領収書の原本を先方に送るので問題ないでしょうか？ それとも普段の請求書とは別に立替金清算書として分けて発行しなければいけないでしょうか？ 後者の場合、振込みも先方に分けて貰わないといけないでしょうか？ また今回が初めての青色確定申告なのですが、年を跨いで立替金の回収がある場合 freeeの操作で気を付ける事はあるでしょうか？

                        • WEB広告運営費用の勘定科目について

                          グーグルやヤフー等のWEB広告に出稿するための費用を請求、記帳する際に以前は「立替金」で入力していました。しかしインボイスを取得したあと、大口の取引先である広告代理店の担当者から、 ・毎月全額使い切らない残高を正確に処理できないことがあるので「立替金」は妥当ではない ・10万円を立替金で請求されて9万５千円しか使われかなった場合、その残高について当社が税務署から監査を受ける恐れがあるから「仕入高」にして欲しい と言われ、昨年は他社さまの分も含めて仕入高で請求しました。 今年確定申告を行ったところ、売上は昨年とほぼ変わらないにも関わらず、所得税、消費税が売上の3分の1を占めることになりまいっています。 10万円を「立替金」で請求されたら、10万円を支出する際に「立替金」で全額処理すればいいのではと何度も担当者に言いましたが「税理士がそう言っているから」と聞く耳を持ちませんでした。 また確定申告前に支出の「仕入高」を「立替金」に変更し納税額をシミュレーションしたところ、確かに倍になっていたので正しいこともあるのかなとも思うのですがいかがでしょうか？ 2割特例が終了したら正直事業継続が難しくなります。 勘定科目の処理方法として「仕入高」と「立替金」のどちらが正しく、もしくは税負担が軽くなるのか、その場合先方とどのように交渉すればいいのか、アドバイスをお願いします。 今年は諦めて所得税と消費税は納税しようと思います(泣)

                          • 立替金について

                            お忙しい時期に質問失礼いたします。 立替金について教えてください。 A社に払う地代家賃　50万のうち、管理費　5万円を当社がB社に支払っているので、差し引いた金額45万円の地代家賃で計上しています。（家賃契約は50万） 地代家賃　50万/立替金　▲5万の仕訳に変更する必要がありますか？ 尚、立替の概念がなかったので、今まで立替精算書をA社に立てた事はありません。 B社への支払いも当社の経費としております。もし立替処理をするとなると、A社に立替精算書を作成し、B社のものと一緒にA社に送る必要があるという理解は正しいですか。また、その立替をしないで現状のままでも問題はないでしょうか。金額は億単位ですが。宜しくお願いいたします。

                            • 取材経費（立替金）と報酬を合算した請求書について

                              取引先の取材経費（交通費・宿泊費）を立て替えました。 先方から仕事の報酬金額と立替金を合わせて一式とし、その合計から消費税を計算した金額で請求するように求められました。 仕事の明細は書かず、全てを一式で計上する形になる為、このままだと請求書を見てもどこまでが報酬でどこまでが立替経費かわからない状態です。 領収書は先方にメールで送っているのですが、このような請求書で入金された場合、全てが売上として見られるものなのでしょうか。 領収書は手元に残っています。 また立替金ごと源泉徴収で引かれてしまうようになるのですが、どうなのでしょうか？ 確定申告の際は、立替金と報酬を分けても大丈夫でしょうか？ ご回答いただけますよう、よろしくお願い致します。

                              • 役員報酬未払金の場合の、法定福利費の仕訳

                                役員報酬が未払金の場合の、口座振替の法定福利費の仕訳は、未払金/役員報酬，立替金/法定福利費でよろしいでしょうか？また、報酬が支払われた場合は、役員報酬/現金とし、法定福利費は、預り金/法定福利費になりますか？ご教示のほどよろしくお願いいたします。

                              • 経費の立替処理について

                                初めまして。 出張時にクライアントの経費を立替え、月末に業務委託費と共に振り込んで頂きました。 freeeの「自動で経理」では、上記取引に該当する銀行口座への売上高(経費込)振込とクレジットカードからの経費分の引落とし明細があるのですが、確定申告時の処理はどのようにすべきでしょうか？ 調べた限り、一時的に私が立て替えているので立替金に該当するのかと思い登録したのですが、経費処理がシステム処理されず困っております。(売上に立替分も計上されているため、その分を減額したいです)

                                • 派遣の立替金について

                                  営業派遣で働いています。 出張交通費を毎月立替え、その後派遣会社に請求→毎月立替金として給与と一緒に振込されていますが、 確定申告の際にこの分は「旅費交通費」として計上しなくても良いのでしょうか？ 毎月5万以上かかっているので気になり質問させて頂きました。 ご回答よろしくお願い致します。

                                  • 一部立替金の費用計上の仕方を教えてください。

                                    質問宜しくお願いいたします。 当社が負担した固定資産に該当するような物品購入費200万円の費用のうち、８割をA社が、2割を当社で持つことになりました。 立替精算書も発行していないまま、既に入出金は終わっている状態でした。 この場合、今から立替精算書を発行するべきなのか、または、発行しない状態での正しい仕訳、例えば雑収入で処理するとか、その他ありますでしょうか。なお、こちらの負担分2割は普通に費用計上でよろしいのでしょうか。20万弱なのですが…。宜しくお願いいたします。

                                    • 立替金について

                                      ご質問宜しくお願いいたします。 現在、A社からの請求があり、売上原価として計上している支出があります。しかし、こちらは、後ほどB社に実費請求していて、弊社にとっては収入になり、実質、弊社＆A社の関係としては、立替金のものばかりです。 ここ数年ほど、この計上でずっと、弊社としてはA社B社とも大体同じ勘定科目で売上原価で費用計上していたのですが、このやり方でも問題なかったのでしょうか。また、このままこのやり方を継続するよりも、正確に立替金として計上するべきでしょうか。なお、立替金の考えがないので、B社へは立替金精算書としての請求書の発行はしておりません。宜しくお願いいたします。

                                      • 決算の資金移動について

                                        質問お願いいたします。 12月末に決算を予定しております。 決算前に決まっているすべてのお金の移動（支払）をする必要は必須ですよね？ 計上だけして、お金は来季でもいい場合はどのようなものがありますか？（立替金等） また、過去に未計上だった前受金を今回売上で億単位で計上する予定です。 それでも着地は赤字で終わりそうですが、売上が増えます。 税務上および会計上、どのような影響がありますか？ よろしくお願いします

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