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夫婦で鍼灸院を経営しています。 売上が1000万を超えると法人化した方がいいとよく聞きますので検討中ですが、その方が節税になるのかお聞きしたいです。 法人化して所得額を調整することで節税するというイメージがありますが、子供が3人いることもあり生活費等で会社の利益として残すお金は多くないと思いますし、会社の経費にできる何かがあるとも思えません。 このような場合でも法人化が節税につながる可能性はありますでしょうか。
- 投稿日：2023/10/27
- 節税対策
- 回答数：2件
個人事業主で、車をローンで購入したので資産計上と長期借入金を登録、 毎月の返済時に、事業使用分按分計算して「長期借入金・支払利息・事業主貸」として記帳しているのですが 2年前の支払い記帳時にそれぞれ3項目の金額を間違っていたことが判明しました。 長期借入金・支払利息を少なく、事業主貸は多く金額入力していました。 つきましては、修正申告などをする必要があると思うのですが、 全体としてどう対応すれば良いのかお伺いしたく freeeで必要な作業や、税務署へ必要な申告や方法を教えていただけますでしょうか？ また、対象の2年前分もそうですが、 1年前の貸借対照表の長期借入金の残高も変わってくるのではと思うのですが、 そちらに関しての対応も何か必要なのかも教えていただけますでしょうか？
- 投稿日：2023/10/27
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
インボイス後の発注先や取引先の請求書(消費税、源泉徴収、謝礼)
お世話になります。 フリーでコンサルの仕事をしています。 インボイス導入にあたり、3点ご質問があります。 私自身は10月30日からインボイスを導入し、取引先には適格事業者として請求書を発行します。 ●免税事業者からの請求 先日、フリーのライターから消費税付の見積もりを受け取りました。本人はインボイス登録意思はないそうです。請求書に消費税込みの価格で、消費税相当額も込みで、消費税記載はなく請求させて欲しいとの事です。これは可能でしょうか。 また、その際に源泉と振り込み学はどうしたら良いでしょうか。源泉徴収額も記載してもらうのは良いのでしょうか。 ●取引き先への請求書 1箇所、取引先規定で源泉徴収額を記載する取引先があります。インボイス後はどのように記載、また、源泉徴収対象は消費税以外に掛ければ良いでしょうか。 ●謝礼について 寄稿による謝礼を5万円払う予定です。 こちらは消費税などはどのように扱えば良いでしょうか。謝礼も含めて、取引先に請求予定です。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2023/10/27
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
個人事業主ではない個人は確定申告不要、でよいですか？
- 投稿日：2023/10/27
- 確定申告
- 回答数：2件
貸方 立替金 借方 未払金 貸方 未払金 借方 事業主借 個人事業主が元請業者の材料費を立替え払いした(プライベート資金から)際の仕分けと、その立替え分が決済された(事業用口座へ入金があり)その分を出金し、プライベート資金へ返金したのですが、かの一連の仕訳は上記であっていますでしょうか？
- 投稿日：2023/10/27
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
今年、個人事業主から法人になりました。 車を購入したのですが、減価償却費を全額経費として処理してもよいのでしょうか。 それとも、個人時代のように50%程度経費にするような処理が必要なのでしょうか。
- 投稿日：2023/10/27
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
お世話になります。 節税のアドバイスをお願いします。 現在、簡易課税事業者です。 インボイスに登録しました。 利益は去年までとそれほど変わりませんが、今年は売上が大きくなりました。 2年前の売り上げより9月までは免税事業者ですが 去年の1月から6月で1000万円を超えているとなると課税事業者で合っていますか？ その場合、インボイス開始は関係なく今年度の売上に対して消費税を払うという事でしょうか？ ・インボイス開始により簡易課税の計算は変わりましたか？ 利益は変わらないが税額がすごく大きくなって驚いています。 ・シミュレーションしたところ簡易課税ではすごい額で 一般に戻した方がいいのかと思っています。 その場合、今年の12月31日までに申請すれば良いということであっていますか？ ・一般課税にすると、簡易課税では必要なかった仕入れ先からのインボイス番号が必要になる事で合っていますか？ ・5000万円の売上を超えた場合、簡易課税の制度は適用されないと思いますが、 もし今年度超えた場合には、一般課税に変更する旨を申請しなくても一般課税になるという事でしょうか。 たくさんの質問で恐縮ですが、どうぞお返事のほどよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/10/27
- 節税対策
- 回答数：1件
下記それぞれの市民農園の相続税評価は、減額評価などどうなりますか？ A市民農園整備促進法による場合 ①特定農地貸付 ②農園利用方式 Ｂ特定農地貸付法による特定農地貸付 C農園利用方式
- 投稿日：2023/10/27
- 相続・事業承継・M&A
- 回答数：1件
会社の貸金庫からお金が出てきました。 雑収入として処理できますか
法人です。 これまで 決算に計上されてこなかったお金が会社の貸金庫から見つかりました。1000万円程度。 過去に遡って 純資産として計上して 修正申告するのは 大変なので、一時所得や 雑収入 などで処理して、 繰越欠損金 と相殺できますでしょうか？ できない場合 修正申告は 何年遡って行わなければいけませんでしょうか？ 何卒よろしくお願い申し上げます。
- 投稿日：2023/10/27
- 法人決算
- 回答数：1件
ECサイトで、商品を販売しています。 中国より商品を輸入仕入れした際、一部の商品を貯蔵品として仕訳しようと考えています。 その際、１商品の値段を計算すると、小数点以下の値段が出てきました。 例）１元＝20.51円 17.9元の商品が日本円で367.129円となった。 この場合、小数点以下は切り上げ切り捨てどちらが正しいのでしょうか？教えていただきたいです。
- 投稿日：2023/10/26
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
ECサイトで、商品を販売しています。 仕入れを行った際、一部商品を貯蔵品として扱う必要があり、仕訳をしたいのですが、その際、最初から貯蔵品として扱うのか、後から貯蔵品に振り替えるのか分からないので教えていただきたいです。 下記に私が考えた仕訳を記載していますが、どちらかで仕訳するなら、これで正しいでしょうか？ 例）（最初から貯蔵品として扱うなら）海外から仕入れた際、普通預金より支払い、一部商品を貯蔵品とした。輸入仕入高 500 貯蔵品 100／ 普通預金 600 例）（後から貯蔵品として振り替えるなら）海外から仕入れていた商品の一部を貯蔵品としたので、適切な勘定科目へ振り替えた 貯蔵品 100／輸入仕入高 100
- 投稿日：2023/10/26
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
債務免除益の、経済的理由による非課税特例の対象になりますか？ 今年父が亡くなり、公的機関への債務4300万円が発覚しました。相手との交渉により、相続遺産3600万円の内3000万円の返済で完済となりました。 この場合1300万円の債務免除分は経済的理由による債務免除と認められるでしょうか？
- 投稿日：2023/10/26
- 税金・お金
- 回答数：1件
4月に1度開業届けを申請したのですが、その後特に税務署からの通知書等も来ておらず、おそらく受理されていないと思われます。 そこで、もう1度開業届けを申請しようと思うのですが、事務所を自宅とは別で借りてそこで仕事をしています。 1）その場合、開業届けを申請する場所は事務所がある住所の管轄税務署でしょうか？（前回は間違えて自宅住所で申請をしてしまいました） 2）開業届け前に得た収入は、どのように処理をすればよいでしょうか？ 3）開業届け前に事務所を借りているのですが、それら経費も開業準備費として計上可能なのでしょうか？ どうぞよろしくお願いいたします！
- 投稿日：2023/10/26
- 確定申告
- 回答数：3件
お客様へ集金に伺った際の領収証の書き方についてご相談です。 現在弊社はインボイスとなるものは請求書のみとなっています。 この場合、集金時の領収証には各税率の金額と消費税の内訳の記載は必要でしょうか。 弊社税理士は必要だと仰っていたため、現在は金額から逆算して消費税を算出し、記載しております。 しかし、インボイスは発行済ですので、領収証には各税率の金額と消費税の内訳の記載は不要だと考えております。 また、とあるサイトで、「相殺の事実と領収の事実のみを証する目的で作成される領収書については、インボイス制度開始によるルール変更の影響を受けません。」と記載されておりました。 この考えで行くと、集金時の領収証はインボイス対応は不要なのではと考えております。 果たしてどの情報が正しいのか分からなくなってしまったため、質問いたしました。 お手数ですがご教示願います。
- 投稿日：2023/10/26
- 税金・お金
- 回答数：1件
電帳法対策で紙媒体で保管する際のスキャナ保存の必要性について
freee会計を利用して電帳法の準備を進めております。 freeeの電子帳簿保存法社内規程テンプレートを参考に自社規程を作成しており、その中のスキャナ保存についての質問になります。 当社では電子取引データについてはfreeeのファイルボックスで保存を考えております。現状では紙媒体で受領した請求書、領収書や注文書などは紙媒体のまま保管して、スキャナ保存を考えておりません。この場合はスキャナ保存についての項目は規程から削除しても問題ないでしょうか。
- 投稿日：2023/10/26
- 法人決算
- 回答数：2件
本業年収1000万円（会社員）、配偶者＋子(16歳)を扶養しています。 今年前半から趣味の延長で毎月収入が入る状況となり、12月までで所得として+200万ほどになりそうです。本業は年末調整しますが、別途副業で稼いだ分の確定申告が必要だと認識しています。 １．本業は年末調整します。副業として別途払わないといけないる税金はいくらくらいになるのでしょうか？ (お金を確保しておく目安を把握したい) ２．これは雑所得となるのでしょうか？（何も手続きしていないです）節税のため青色申告としたいのですが、今からでは事業所得にするなどはできないでしょうか？
- 投稿日：2023/10/26
- 確定申告
- 回答数：1件
開業日の翌日に事業用とプライベート用口座を分けた場合の仕訳について
今年の７末に退職し、10/1に開業して初めて青色で確定申告する予定の個人事業主です。 仕訳についてよくわからないため質問いたします。 ・元々プライベートで使用していた銀行口座（口座Aと表記します）をそのまま事業用と兼ねるつもりだったのですが、 分けたほうがいいと聞き、10/2に事業用銀行口座（口座Bとします）を開設しました。 ・10/3に口座Aから資金として口座Bに1000000円振り込みました。 ・8～9月は事業を開くまでの準備や、事業としてしっかり行っていけるか見極める期間としていました。 その間に収入が5万程あり、口座Aに入金されました。 ①開業日の10/1時点では事業用口座が存在しないのですが、どう記帳すればよいでしょうか。 開業前に得た収入は開業日にまとめて雑所得として記帳すると聞きました。 もしくは口座Aに元入金として仕訳するのでしょうか？ ②10/2から完全プライベート用として使用する口座Aは残高の仕訳が必要でしょうか？またどのように仕訳ればよいでしょうか？ 口座Aはプライベート用として使用するので残高がありますが、帳簿上ではAの残高を０にしなくてはいけないのでしょうか？ だとすると10/3に口座Bに1000000円入金しているので、その時残高が０になるように記帳するのでしょうか。 開業日にきちんと事業用口座を用意していなかったためにややこしくなってしまったのですが、 教えていただけると幸いです。
- 投稿日：2023/10/26
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
よろしくお願いします 現在法人で車両を所有しています その車両の自動車保険なのですが、法人契約ではなく役員（社長）が個人で契約したいと考えています この場合、支払い自体は役員さんがしますが これを法人の経費とできますでしょうか？ その場合、一旦役員さんから立て替えて払ってもらった、という流れになりますでしょうか
- 投稿日：2023/10/26
- 法人決算
- 回答数：1件
フリマアプリを利用して普段利用していた衣料品や家電を販売しているのですが、こちらは非課税で問題ありませんでしょうか？
- 投稿日：2023/10/26
- 法人決算
- 回答数：3件
来年11月に日本に本帰国することが決まっております。退職を理由に駐在が解除され、新たな仕事まで数ヶ月期間がある為、フィリピンに行きたいと思ってます。下記の場合、住民税の支払開始時期がどうなるか、プロの方の意見をお伺いできれば幸甚です｡ 状況: >2021年よりアメリカにて駐在中。妻とアメリカで同居。 >2024年11月中に、退職を理由に日本への帰国が決定している。 >退職日は12/10を予定しているが、有給を消化する為、実質11月中に最終出社を完了する。 >帰国してから最終出社までの期間は2週間未満。その間は実家に滞在する。 >最終出社後、本帰国から2週間以内に出国しフィリピンにて観光目的で長期滞在。 >1/10に日本に戻り、5日以内にアパートを契約し、住民票を取得する。 >妻がフィリピンに同行するかは未定。なお、妻は被扶養者。
- 投稿日：2023/10/26
- 税金・お金
- 回答数：1件