インボイスに関する質問・相談一覧(14ページ目)

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インボイスの質問一覧

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  • 売り手負担の振込手数料　【買い手の処理】

    従来、買掛金の支払時に振込料を差し引く際 【借方：買掛金10000 貸方：預金9120、銀行手数料800、仮払消費税80】 と10％で処理してきました。 銀行に手数料を払うときは10％で計上しています。 食品を仕入れており、仕入は軽減8％で計上しているので インボイス開始に伴い、今後は 【借方：買掛金10000 貸方：預金9120、銀行手数料814、仮払消費税66】 とすべきでしょうか。 又、勘定科目は銀行手数料(費用のマイナス)よりも、仕入値引か雑収入の方がよろしいでしょうか。 よろしくお願いいたします。

    • インボイス未登録同士の請求書と消費税について

      インボイス未登録の方に、源泉徴収をしない状態でイラスト制作のアシスタント料を17万円支払うのですが、領収書を制作する際に消費税なしで17万円支払い、各々の確定申告で税金を支払う形で問題ないでしょうか？

      • インボイス非登録の業務委託先への支払いについて

        フリーランスでデザインの仕事をしている個人事業主です。 業務委託で企業さまからご依頼いただき、デザインし納品しました。 最初に話した通りの16,500円(税込)でご請求したところ、14,969円で振込支払いされました。 私は普段、個人相手にお仕事することが多いためインボイス登録はしていません。 企業さま相手にはご負担をおかけすることになりますが、先方にも事前にお伝え済みでした。 振込手数料をこちらで負担するようなことも聞いていないのですが、 請求額に対して1,531円低い額で支払われたのは、何を引かれたのでしょうか…？ 企業さま相手のお仕事は初めてではないのですが、請求額に対して低く支払われたのは初めてです。 ちなみに、知り合いからの紹介のため、書面などで取引はしていません。 先方に直接聞けば良いのですが、 納品から請求、請求から支払いまで、とても残念な対応をされて信頼できません…。 先ず専門家の方のご意見をお聞きしたいと思いこちらに質問させていただきました。 どうぞよろしくお願いいたします。

        • 「課税標準額に対する消費税額の計算の特例の適用 」について

          去年のインボイス開始に伴い課税事業者となったものです。 freeeの消費税申告で申告情報を記載する際、 「課税標準額に対する消費税額の計算の特例の適用 」の有無を選択する項目があるのですが これはどういったものでしょうか。 上記の有無で計算などが変わるのでしょうか。 自分は2割特例を選択しています。

          • 請求書と異なる入金がありましたが、この場合は問題ないでしょうか？

            個人事業主として仕事をしています。 この度、企業様よりお仕事をいただきました。 請求書では 商品代+交通費を請求し 小計、消費税、合計の記入があります。 先月分の入金をしていただいたのですが、 合計金額ではなく 小計金額分が入金されていました。 当方、インボイスの登録はしておらず その影響でこのような対応にされたのでしょうか？ 初めて合計金額以外の入金をされたので困っています。 交通費が内税になっていると調べたのですが、この状態だと交通費も常に一部は自分で負担することになるので、どうなのかな？と思っています…。 税金などの知識が疎く、 入金金額に問題がないのかを教えていただきたいです。 よろしくお願いいたします。

            • OTAからの支払明細通知書に振込精算額以外の送客手数料とその消費税が未記載の場合、インボイス制度として問題ありますか？

              OTAからの支払明細通知書に振込精算額以外の送客手数料とその消費税が未記載の場合、インボイス制度として問題ありますか？ ホテルの事務をしています。OTAサイトから発行される支払明細通知書の記載内容について質問です。 前提として、弊社では宴会の利用があったときのみOTA宛に請求書を発行しています（基本、宿泊料金は自動精算）。 経緯① 宴会の利用があったため請求書を作成。 経緯② 請求金額は売掛金額から送客手数料を差し引いた金額。（例）売掛100,000円（内消費税9,090円）　手数料▲10,000円（内消費税909円）　請求90,000円 経緯③ OTA発行の支払明細通知書内では手数料のかからない業務用クーポン扱いとなっており精算額90,000円という記載のみ、手数料もそれにかかる消費税も未記載。 もし税務調査が入った場合、指摘事項になりえるでしょうか。またこの支払明細通知書に従って、弊社の売掛金額を90,000円に修正した方がいいのでしょうか。ご教示いただけますと幸いです。

              • 配信アプリの投げ銭の換金について。

                ライブ配信をしていて、ファンの方から受け取った投げ銭を換金して報酬を得ています。 インボイスを登録していない場合、配信アプリの運営がその換金額から消費税10%を差し引くそうです。 ファンの方がギフトを購入してる時点で消費税を払っているはずなので、配信アプリ運営がライバーに換金額を振り込む際に消費税を差し引くのはおかしいと思うのですが、私の認識は間違っておりますでしょうか。

                • 売り上げ1000万、何をすればいい？

                  インボイス未登録のフリーランスのイラストレーターをしております。 2024年の売上高（税込）が今年のみ1000万を超えてしまいそうです。 ※一昨年は300万程でした この場合、2026年に課税事業者になるかと思いますが、 節税などを含めて必要な手続やアドバイスなどありましたらご教授いただけますと幸いです。

                  • インボイス少額特例について

                    1万円以下の取引はインボイス(適格請求書)の保存が必要ないとのことですが、 1万円以下の経費を支払った場合、支払い先がインボイス未登録でも経費に払った10%分の消費税をそのまま計上できるとの認識でよいでしょうか。

                  • 取引先がインボイス未登録の場合について

                    適格請求書発行事業者としてイラストの制作費44,000円(税込)を取引先に請求しました。 しかし取引先がインボイス未登録だった場合どのような処理を行えばよいでしょうか。 経過措置の消費税を80%を売り上げとし、計上するとの認識でよいでしょうか。 また、上記の場合記帳する際には税区分を「課税売上8%」金額「44,000」と登録すれば問題ないでしょうか？

                    • 消費税申告で納税した消費税について

                      2023年10月1日からインボイス制度が開始されるに当たって課税事業者となったものです。 消費税申告で消費税を納税することになりましたが、 納税した消費税は翌年の経費(租税公課)として計上できるとお聞きしました。 これは正しいのか、また正しい場合経費にする際に注意などがありばお聞きしたいです。 よろしくお願いいたします。

                      • お互いにインボイス未登録の場合の請求書の計算と書き方について

                        お互いにインボイス未登録の場合の請求書についての質問になります。 インボイス未登録の個人事業主から、イラストの制作依頼を20万円で受けたのですが、消費税額の欄はどのように書くのが正解でしょうか？ 源泉徴収もされていません。 ※お互いにインボイス未登録の個人事業主です。

                      • 個人事業主が不用品を売却する際のインボイス通知について

                        個人事業主ですが、ネットで事業と関係ない資産を売却（買取してもらう）する際、インボイス登録の有無を問われます。2点質問があります。 ①事業と関係ないので、教える必要があるのでしょうか？ ②事業と関係ないのですが教えることで、消費税計算の対象となるのでしょうか？

                        • 通信販売会社　領収書の発行について

                          弊社は､通信販売を営んでいる事業者です。 お客様が代引で商品を購入された場合､配送業者が発行する代引受領証(配送業者によって書類名が複数ある)が領収書になると思うのですが､お客様が会社で精算するために､宛名を個人名ではなく会社名にして欲しいと問合せを受ける事があります。その場合､弊社はお客様から代引受領証を返送してもらった後に宛名がお客様会社名義の領収書を再発行してお客様に送っています。このようなお客様に対して､返送してもらう手間と領収書の再発行を省略したいと考えているのですが､何か良い方法はないでしょうか。 ※弊社通販システムの都合上､代引受領証の名義をお客様会社名義にする事はできないです。 　弊社は商品と同梱でインボイスに対応する為インボイスに対応したお届け明細を同梱しています。(お届け明細の名義をお客様会社名義にすることは可能) 　

                          • 業務委託のインボイスについて

                            私は個人事業主同士2人で仕事をしており、パートナーがインボイス登録をしているため、 請求書の発行をパートナーにお願いしております。（私は未登録です） 例えばチームで30万の売上があがり、2人で売り上げを15万：15万で分ける場合です。 パートナーはインボイスを登録しているため、消費税分も納税しないといけないかと思います。 平等に分配するにはどうしたらいいか悩んでおります。 とあるサイトには3年間は2割特例があると書いてあったので、私の売上15万の2割（￥30,000）をパートナーに支払えば平等なのでしょうか？

                            • インボイス制度が導入された後の、freeeの使い方が合っているか確認してほしい。

                              Freeeを使って帳簿をつけ、それを確定申告に使っていますが、昨年10月に課税事業者の登録をしました。 今の使い方で合っているのか、一度確認したいので、その相談に乗ってもらえる先生を探しています。

                            • 前の期の消費税を還付できるか

                              弊社は2期目で免税事業者ですがBtoBビジネスで消費税の支払いが多いため、今期の途中からインボイス登録をします。前の期の消費税を後から還付することは可能でしょうか。また、その方法はfreee会計にどのように記帳するればいいのでしょうか。 免税事業者から課税事業者になった場合、今期の記帳分も何か修正する必要があるのでしょうか。

                              • 委託販売における請求書の消費税の取り扱いについて

                                当方個人事業主で免税事業者です。 委託販売にてECサイトで売上があります。 先月分の請求書について、売上分に消費税をプラスして請求を行いましたが、実際に入金があったのは消費税が抜かれた額のみでした。 例:商品価格10,000円 　消費税1,000円 　合計11,000円 の場合、入金があったのは10,000円のみ。 金額差異があったので確認したところ、インボイス登録番号がないと委託先会社が二重に納税することになるので税抜き請求をしてくださいとのことでした。 これは正しいことなのでしょうか？ また請求は課税対象なので、内税表示で請求することを提案したのですが、却下されました。 このまま先方が言うように、税抜で請求する他はないのでしょうか？ 他の委託販売先とは消費税を計上して取引しているので、初めてのケースで混乱しています。 アドバイスいただけましたら幸いです。 よろしくお願いいたします。

                              • お互いにインボイス登録をしていないイラスト制作のアシスタント代について

                                イラスト制作のアシスタント代についての質問になります。 イラスト制作をする際に友人にアシスタントをしてもらったのですが、報酬の支払い方をどうすればいいのかわかりません。 初歩的な質問で大変お恥ずかしいのですが、人に依頼するのは初めてなので報酬を支払う際に必要な源泉徴収等で何をする必要があるのかわかりません。 ※私も友人もインボイス登録はしていません。 どなたかご回答いただけますと幸いです。

                                • インボイス登録に伴う税方式について

                                  こんにちは。 どなたかご教授ください。 今まで免税事業者でしたが、9月よりインボイス登録をし、課税事業者になります。 免税事業者から課税事業者になった時に、課税方式は個別対応方式を選んでおいたら間違えないでしょうか？ その他設定すべきものはありますでしょうか？ 初心者で申し訳ございませんがよろしくお願いいたします。

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