インボイスに関する質問・相談一覧(16ページ目)

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インボイスの質問一覧

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  • 消費税確定申告納付額の計上のタイミング

    16期終了／4月末決算法人で、インボイス登録のタイミングで課税事業者になりました。 6月28日に消費税確定額を納付しました。 計上のタイミングがわからずに、決算書も提出してしまいました。 17期目に計上する場合は『発生日／6月28日　勘定科目／未払消費税』 色々と調べていると、『発生日／確定額納付日　勘定科目／租税公課』もあるのですが、どちらがfreee会計ソフト上正しいのでしょうか？

  • App Store経由で利用しているサブスクのインボイスについて

    App Store経由でサブスクのアプリを利用しています。 Appleから届くメールの領収書にはAppleのインボイス登録番号は記載されていないので、サブスク利用している事業者のサポートに相談したところ （１）製品使用許諾契約書 （２）サブスク事業者のインボイス登録番号、契約中のコースの利用額、10％消費税対象額、消費税額を記載した書面 （３）AppStore発行の領収書 上記の3つの書類を合わせて保存することによってインボイス保存要件としてくださいとのことでした。 3つの書類は無事に保存することができたのですが、疑問に思ったのは会計ソフトにサブスク代の仕訳を入力するときに「取引先はAppleになるのか、サブスク提供の事業者になるのか」という点です。 インボイスの書類はサブスクの事業者ですが領収書の発行相手はAppleになるので、どちらを入力すればいいのでしょうか。 お力を貸していただきたいです。 どうぞよろしくお願いいたします。

    • 海外の納税者番号（TIN）に当たるものは日本では何ですか？

      フリーランスの個人事業主です。海外の会社と契約をする際、納税者番号を記入してほしいとのことでした。私はインボイスに未登録なので、マイナンバーが該当するのでしょうか？最終的には税金についての情報がすぐわかるものを教えると言うことなんでしょうか。

      • 受取った領収書がインボイスと認められるか

        受取った領収書についてです。 例えば花を購入した際に受取った領収書ですが、 要件に従ってチェックを行い、名前・登録番号・日付・但書等他の全ての記入はありますが、適用税率や税額のみ記載がないインボイスを受取った場合、但書に『花として』と記載があれば10％のインボイスとして扱えますか？ このように適格簡易請求書発行業者登録はされているのに税表記や但書の無い、特に手書き等の領収書を発行されるお店がよくあるのですが、明らかに10％のみ・8％のみの販売しか行っていないお店でも税表記は必要ですか？

        • インボイス媒介者交付特例においての返還インボイスについて

          インボイス媒介者交付特例において、当社は「委託販売受託者」として購入者に適格請求書の交付をし、その写しを「委託販売委託者」に交付します。 その後、もし購入者にすべて返金となった場合は、返還インボイスを発行しますか？ する場合、上記と同じように、当社から購入者へ発行し、その写しを「委託者」へ発行するという感じでしょうか？

          • 消費税の受取について質問です

            私は今年の3月に開業した個人事業主（業者は不動産仲介業等で飲食業はやっていません）です。 インボイスは登録していません。 お客さんから売上をもらうのですが、消費税の税率をいくら貰えばいいのかわかりません。 開業したばかりというのもあり、今年一年の売上は1,000万円未満の見込みです。 消費税10%もらってもいいのでしょうか？

            • インボイス登録している個人事業主の消費税は、経費に含まれますか？

              インボイス登録している個人事業主です。 収入に対して、経費として消費税の額を差し引いて所得としてよいのでしょうか？ 収入の中に含まれている消費税の扱いがわかりません。 ご教授いただければ幸いです。

              • 「研修費」としてローンを組んだ時の計上方法や、そもそも「研修費」に該当するかどうか？

                ①副業で物販をはじめるにあたり、物販の「スキルを、身につけることができるよう導くコンテンツ」という商品をショッピングローンを組み、購入しました。経理上、書類は契約書のみで問題ないでしょうか？（領収書は必要でしょうか） ②経費の計上について、上記の「コンテンツ」は「研修費」として計上してもいいでしょうか？ ※「コンテンツ」は特定の卸業者から購入できる権利なども含まれるため、魅力を感じ、コンテンツを購入しました。 ③上記の場合のローンの計上方法を知りたいです。 ③契約書しかないのですが、インボイス用の領収書はどうすればよろしいでしょうか？ どうぞよろしくお願いいたします。

                • 個人事業主の廃業時の個人事業税と消費税について

                  お世話になります。 個人事業主で今年の12/31に廃業予定です。この場合、見込みで個人事業税の計算をして来年の確定申告に経費計上出来ることは調べてわかったのですが、組み込むだけで支払いは来年の8月なのでしょうか？？？確定申告では具体的にどこに数字を入れたらよいのでしょうか？？また、当方インボイス発行事業者として登録しております。消費税も個人事業税と同様に見込み計算対応するのでしょうか？ ちなみに見込みと確定に差額が発生した場合はどうなるのでしょうか。 ご教授いただきたく、よろしくお願いします。

                • インボイス制度後のクレジットカード決済の取引先について

                  お世話になります。 インボイス制度後にクレジットカードで商品を購入した場合、会計ソフトに入力する時の取引先は、そのカード会社でしょうか。それとも、購入先のお店でしょうか。どちらを入力したらいいのでしょうか。ご教授いただけますと幸いです。宜しくお願い致します。

                  • 請求書に納品日の記載は必須ですか

                    インボイス対応の請求書の場合、これまで請求日＝取引日として記載していたのですが、このほかにも納品日を記載する必要があるのでしょうか。 もしくは、「請求日」という表記に問題があるのでしょうか。

                    • 扶養内でのフリーランス・パートの確定申告について教えてください

                      現在は夫の扶養から外れており、パートとフリーランスでダンスインストラクターとして働いています。 出産に向けて7月末でパートの方は退職し、ダンスインストラクターは8月〜10月まで産休をいただきます。 収入が大幅に減るため8月頃から夫の扶養に入る予定でいるのですが、①今年度分からパートの所得は夫の会社の方に源泉徴収票を提出、フリーランスの雑(業務):報酬分は私自身で所得税の確定申告＋消費税の確定申告をする形で合っていますでしょうか？ また、今年度のフリーランスの報酬が11万程度の予定。 来年度以降、17万〜50万程度の予定(仕事量・内容によって変動するため)。 なのですが、②扶養に入ったままフリーランスの仕事を続けることは可能ですか？ その際、③年末調整時に夫の会社にフリーランスの仕事の報酬額(推定額)を伝える必要はありますでしょうか？ ④数年後パートを再開する際、扶養内に収めようとすると所得・報酬いくらまで可能でしょうか？ 補足:フリーランス業務は開業届なし(白色申告)。インボイス登録(発行事業者番号を取得)済み。経費計上なし。 多くなってしまいましたが、①②③④の質問内容について、お答えいただけると幸いです。 よろしくお願いいたします。

                      • 開業費など、開業に関するご質問です。

                        お世話になっております。 雑貨や服、本など、中古から新品のものまでいろんなものを販売したいと思い、 5月に古物商許可を取得しました。 いろいろと忙しく、開業届をまだ出せていなかったのですが、 近いうちに開業届と、同時に青色申告関連の書類を出そうと思っております。 ご質問なのですが、複数ございますうえ、古物商関係のものもございますので、 畑違いのご質問もあるかもしれません。 以下、ご質問です。 ① 開業届を出した後、業務用にPCや、参考にするために、 たとえば確定申告についての書籍を購入した場合、開業した後であっても開業費に含まれるのでしょうか？ ② ①の質問で、開業費に含まれる場合、開業届を出す◯ヶ月前〜出した◯年後など、期限はございますか？ ③ ①の質問で、開業費に含まれない場合、経費にできるのでしょうか？ 開業費との違いはなんでしょうか？ ④ 古物商許可を取得しており、商品を仕入れて販売をする予定なのですが、 すでに家にあるものを販売する場合、古物台帳に記帳は必要ですか？ ⑤ ネットで販売業をしようとしており、そのために仕入れのために 家族に車で仕入れ先まで送り迎えをしてもらう場合、ガソリン代などは経費に入りますか？ ⑥ ⑤の場合、その家族は専従者に入りますか？ 入らない場合、どのていどから専従者になるのでしょうか？ ⑦ ⑥ですが、専従者に入る場合、給与支払事務所等の開設届出書は必要でしょうか？ ほかに必要な書類などはございますか？ ⑧ インボイス制度について調べたのですが、難しくよくわかりませんでした。 具体的にはどんな制度なのでしょうか？ ⑨ 古物商許可を取得しており、商品を仕入れて販売をする予定なのですが、 この場合はインボイス制度は必要でしょうか？ 10 ⑨の質問で、必要な場合、どのていどから必要になってきますか？ 11 スマホ、PCを仕事にも使う場合、Wifi代や、新しくPCを購入した場合には経費になりますか？ なるなら、どれぐらいの割合の金額が経費になりますか？ 12 貸借対照表、損益計算書とはなんですか？ お手数をおかけしますが、ご回答いただけますと幸いでございます。 よろしくお願いいたします。

                        • ヨガレッスン個人売り上げの消費税について

                          フリーヨガインストラクターをしています。 インボイスの登録をしています。 個人で開講のレッスンの他にスポーツクラブで委託業務のレッスンを持っています。 委託レッスンは消費税を乗せて報酬を頂いているので、自分で消費税を納めます。 個人で売り上げた分には消費税がかかるのか知りたいです。

                          • 法人なりを検討しています。主婦で個人事業主です。

                            法人なりを検討しています。私は主婦で個人事業主（デザイン業・市の入札登録業者）です。主人はサラリーマンです。主人の扶養に入っています。 インボイス登録などしていなかったため、入札で1部の課から取引できないと通告があり（他の課とは取引継続中）、免税事業者であるものの登録申請の準備中です。 そこで、法人なりを検討しているのですが、デメリットの方が多いような気がしていまいち踏み切れません。 扶養に入ってたりとこのまま個人事業主の方がいいのかなとも思いますが…。 アドバイスをご教授いただけると幸いです。宜しくお願いします。

                            • 一人親方　交通費のみ税込みで請求

                              主人が一人親方、私はfree会計で経理をしております。以前まで免税事業者でしたが今はインボイス登録し、簡易課税を選択しています。 取引先への請求時、人工代は消費税をかけて請求させてもらいますが、交通費(移動のガソリン代や高速代)は税込で請求しています。 交通費も売上高の勘定科目で、税区分は課税売上で計上していますが、 この場合外税だと、交通費にも税がかかってしまうため内税で請求していました。 すると先日、主人が取引先から合計額は合ってるけど、消費税が変なことになるから税務署から問い合わせがあるかも、という様に言われたそうで今後どのように仕訳していいのか迷っています。 アドバイスしてくれた先方は、こちらへの請求時、交通費分は消費税対象外という内容で請求書を作られていますがどのような仕訳をされているかは不明です。

                              • インボイス登録の必要可否について

                                私は個人事業主として普段SNS運用をして最終的にファンクラブサイトで動画を販売して収益をえています。 私は女性を1人契約しておりまして、SNS運用やファンクラブサイトにだす写真や動画はその女性に撮影して提供してもらっています。 ファンクラブサイトで得た収益については私が一旦受取り、女性に半分渡す予定です。（女性は本業があり副業として一緒にやってます。） 大体月の売上は40万円程度ですが今後増えていくと予想し最終的には200万円程度入ると予想しています。 上記の中で2点質問があります。 ・上記の収益、体制で私と契約している女性はインボイス登録が必要でしょうか ・女性への収益の渡し方は、女性から請求書をだしてもらい、私がお金を支払う形が適切でしょうか。 以上、よろしくお願いします。

                              • 新設法人の2割特例について

                                個人事業を行なっておりましたが、2024年6月に株式会社を設立する予定です（個人事業は課税事業者）。 会社設立後すぐに適格請求書発行事業者となるため消費税課税事業者選択届出を行い消費税課税事業者とする予定です。 「免税事業者がインボイス発行事業者を選択した場合の負担軽減を図るため、納税額を売上税額の2割に軽減する激変緩和 措置(2割特例)」があるのですが、新設法人には適用されるのでしょうか。

                                • プラットフォーム運営におけるインボイス発行について

                                  個人間で物を売買できるwebサービスを始めます。 当社はプラットフォームであり売買を仲介する立場となります。 流れとしては、 ①購入者が当社に対して決済 ②購入者へ商品を発送 ③手数料を引いて ④当社から販売者へ送金 となりますが、 ①で購入者に対して、商品代のインボイス適格請求書の発行をするのは、販売者になりますか？当社ではだめですか？ また、④で販売者に送金するわけですがその際に当社は販売者からインボイス適格請求書の発行をしてもらう必要がありますか？（※販売者がインボイス登録者だとして） それとも逆に③で当社が販売者に対し発行する側ですか？ よろしくお願いいたします。

                                  • 年間の収入とインボイスの登録について

                                    失礼します。 宜しくお願いします。 4月から個人事業主として活動しております。 開業当初は、今年度の収入が500～1000万円の間くらいと見込まれたため、 現状はインボイス登録をぜず、非課税事業者として活動しております。 ところが、ここえきて、クライアントの一社から社員としての就業を求め られ、10月予定(遅ければ1月か4月)で入社を検討しており、個人事業主は 副業としての継続を予定しております。 そういった事から10月の入社になりますと、今年度の収入が個人事業主、 会社員分を合わせると、1000万円を超える可能性があるのですが、イン ボイス登録をするのが良いのでしょうか？ それとも個人事業主としての収入が1000万円を超える年に、インボイス 登録をするのが良いのでしょうか？ また、個人事業主から会社員となり、個人事業主を副業として続ける場合 に、何か、注意する様な事がございましたら、併せて、ご教授を頂きます様 何卒、宜しくお願いいたします。

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