経理・記帳・仕訳に関する質問・相談一覧(ページ目)

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経理・記帳・仕訳の質問一覧

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6554件中81-100件を表示

  • 親族からの借入金と資金移動の処理について

    個人事業主として新しい事業を始めるにあたり、母から300万円を借りました。 資金は現在、母名義の口座に入っています。 店舗改修は、夫（個人事業主）が施工を担当しており、材料費の支払いが必要だったため、 母の口座から直接、夫の口座へ振込みを行いました。 本来であれば 母 → 私 → 夫 という流れで送金すべきだったのではないかと後から気づきました。 このように ・母の口座 → 夫の口座 と直接送金してしまった場合でも、 私の事業の経費（借入金を原資とした支出）として計上することは可能でしょうか？ 可能な場合、 ・仕訳の方法 ・借入金としての処理の仕方 について教えていただきたいです。 よろしくお願いいたします。

    • 夫婦それぞれが個人事業主の場合のクレジットカード利用について

      私と夫は、それぞれ別の事業を営む個人事業主です。 クレジットカードについて、 ・私が本会員（親カード） ・夫が家族カード という形で利用しています。 夫が事業に使用した支払いも、 毎月、私の事業用銀行口座から引き落としされています。 この場合、 ・夫の事業経費としてどのように処理するのが正しいのか ・私の帳簿上ではどのように記帳すべきか を教えていただきたいです。 また、 昨年分の確定申告はすでに提出済みですが、 今になって「本来は事業ごとに分けるべきだったのでは」と気づきました。 このケースでは、 修正申告をした方がよいのか、 それとも今後から正しく分ければ問題ないのか、 ご意見をいただけますと助かります。

      • バイクの修理費

        今度、新たにバイクを使った事業宣伝をするのにバイクの修理費が約２１万円かかりました。減価償却は必要ですか？

      • 再度、 仕入で一度支払った後に不良品がありその後の値引きの仕訳方法

        R7年12月23日の仕入れ（29,846円）をR7年12月25日に（29,846円）支払っています。 しかし、その仕入れ商品の中で不良品があった為に仕入市場へ連絡して　 その後のR7/12/27に仕入れ値引きとして（-9,158円の）伝票を頂きました。 そして、 R8/1/6にR7/12/26（6,166円）とR7/12/29（4,752円）の仕入れ金額（合計 10,918円）を現金で支払っていますが、その合計金額（10,918円）から不良品の分（9,158円）を差し引いて1,760円を現金を支払っています。 （つまり、6,166+4,752-9,158=1,760　です。） この時の仕訳方法としては、 R7/12/23 （借方）仕入高　29,846 /（貸方）買掛金　 29,846 　 12/25 （借方）仕入高　12,323 /（貸方）買掛金　 12,323 　 12/26 （借方）買掛金　42,169 /（貸方）　現金　 42,169（12/23.12/25の2日分） 　 12/27 （借方）買掛金　 9,158 /（貸方）仕入値引 9,158　　 　12/29 （借方) 仕入高　 4,752 /　（貸方）買掛金　 4,752 　　　　　 --------------------------------------------------------------------------------------------- R8/1/5　 （借方）仕入高　17,669 /（ 貸方）買掛金　17,669 　 1/6 　 （借方）買掛金 　1,760 / （貸方）　現金　 1,760（12/26.12/27.12/29の3日分） の記入でよろしいでしょうか？ 間違っていたら正しい仕訳方法をよろしくお願いいたします。 ちなみに、もっと簡単な記入方法があれば教えて下さい。 長文になってしまい申し訳ありませんでした。

        • クレジット入金の処理について

          freeeでの勘定科目・売掛金の扱いについて相談です。 飲食店を営んでおり、クレジット決済（Square等）と現金売上が混在しています。 クレジット決済は週ごとに入金され、手数料が差し引かれます。 月締めで売上を管理したいと考えています。 【運用イメージ】 ①売上は月末（例：1/31）に確定 ②クレジット売上は月末にまとめて「売掛金」で計上 ③銀行口座と連携された売上入金の未処理明細を起点に、入金日付で売掛金を消し込み、差額を支払手数料として処理 ④月跨ぎ・年跨ぎ（例：2/3入金に1月売上と2月売上が含まれるなど）も発生します ④月跨ぎの場合、手数料は入金日に全額費用処理する想定です ⑤現金売上は売上日基準で計上し、後日銀行入金時は資産振替のみ 【質問したい点】 ①すでに月内でほぼ（または全額）入金済みの場合でも、 　月末にクレジット売上を「売掛金」で立てる運用は問題ないでしょうか？ ②月跨ぎ入金（入金日に翌月売上分が含まれる場合）の売掛金の消し込み・手数料計上の考え方はこれで正しいでしょうか？ ③freeeでの勘定科目（売掛金・支払手数料など）の設計として、 　この運用で税務・実務上問題がないか確認したいです

          • ebay無在庫輸出の記帳について

            ebayで出た売り上げ手数料には消費税１０％がかかるか？ 輸出売上高から控除されるebayの手数料は勘定科目が支払い手数料で、税区分が課対仕入れ１０％でいいですか？ また上記は消費税還付の対象になりますか？ また下記条件での各項目の勘定科目と税区分と消費税還付の可否を教えてください。 注文の合計金額 US $142.15 eBayが購入者から回収した金額 GST -US $12.92 出品費用 取引手数料 -US $22.18 一般広告料 -US $10.95 注文の収益 US $96.10 以上宜しくお願い致します。

            • 立て替えておいてと言われ、回収できない場合

              元請けから、ホテル代を後でこちら(元請け)が払うから、領収書はうち(元請け)の名前で立て替えておいてください。と言われましたが、結局、支払えないので今回はすみませんとの謝罪で終わりました。回収できないままの元請け宛のホテルの領収書が数枚あります。これは貸倒損失で良いでしょうか。

              • 退職所得の記入方法

                2025年３月に40年勤務した県立高校を定年退職し、４月から個人事業主となりました。確定申告書類作成にあたり、退職所得をどう記載したらいいでしょうか？

                • ガソリンレシートの１ヶ月分の総額が解る場合

                  ガソリンレシートがＬしか書いてなく １ヶ月の総額分が解る場合freeの取引一覧に記載する時どうすればいいか

                  • 勘定科目の新規追加

                    freeeで為替差益、為替差損の勘定科目を新規追加する際、詳細項目の設定で、収入取引相手勘定科目、支出取引相手勘定科目の設定が必須なのですが、為替差益、為替差損ともに、以下の設定で問題ないでしょうか。 ・収入取引相手勘定科目：未収入金 ・支出取引相手勘定科目：未払金

                  • 計上の覚えがない役員貸付金の対応について

                    総勘定元帳に、役員貸付金がマイナスで計上されています。 そもそも役員貸付を行っていないこと（実態と異なる）と、 マイナス計上の意味がよく分かりません。 正しい形にするためにはどのように対応すれば良いですか？

                    • 仕入で一度支払った後に不良品がありその後の返金（値引き）についての仕訳方法

                      R7年12月23日の仕入れ（29,846円）をR7年12月25日に（29,846円）支払っています。 しかし、不良品があった為に仕入市場へ連絡して その後のR7/12/27に仕入れ値引きとして（-9,158円の）伝票を頂きました。 そして、R8/1/6に後日のR7/12/26とR7/12/29の仕入れ金額から差し引いて現金を支払っています。 （後日の仕入れ金額...R7/12/26が¥6,166、R7/12/29が¥4,752です） この時の仕訳方法としては、 R7/12/23 （借方）仕入高　29,846 /（貸方）買掛金　 29,846 　 12/25 （借方）仕入高　12,323 /（貸方）買掛金　 12,323 　 12/26 （借方）買掛金　42,169 /（貸方）　現金　 42,169（12/23.12/26の2日分） 　 12/27 （借方）買掛金　 9,158 /（貸方）仕入値引 9,158　　 12/29 （借方) 仕入高　 4,752 /　（貸方）買掛金　 4,752 　　　　　 --------------------------------------------------------------------------------------------- R8/1/5　（借方）仕入高　17,669 /（貸方）買掛金　17,669 　 1/6　（借方）買掛金　1,760 /（貸方）　現金　　1,760（12/26.12/27.12/29の3日分） の記入でよろしいでしょうか？ 間違っていたら正しい仕訳方法をよろしくお願いいたします。 長文になってしまい申し訳ありませんでした。 　　　　

                      • 賃貸のアパートを事務所、自宅、使用人社宅として利用

                        個人事業主です。開業前から住んでいるアパートを事務所として登録しています。 仕事は出張しかないので自宅に戻るのは月に一度1.2泊あるかないかです。 プライベートで使うものは出張先に持って行くので、事務所にはデスクトップパソコン(仕事用に購入したもの)や工具など、仕事で使うものばかり置いてあります。 また、使用人も同じく出張ばかりで大量の荷物(仕事の道具や季節外れの作業着等)も置いています。 使用人が帰るのは私よりも少なく、2.3ヶ月に一度くらいです。 私も使用人も、役場などからの大事な郵便物をたまにしか取りに帰れないため、まとめて郵便物も受け取れるよう、使用人の住所も事務所にしてあります。 使用人も帰った時は社宅としても使います。 使用人からは家賃を月8000円だけ給与から天引きでもらっています。 この場合、家賃の按分の登録をしたいのですが、どのような割合にすべきでしょうか。また、使用人から天引きしている家賃の経費の名目は何が正しいでしょうか？ よろしくお願い致します。

                        • クレジットカードのローンで毎月支払っている固定資産についての登録内容について

                          2024年に購入したカメラのローンを、2025年は毎月支払っています。 △毎月の支払いについての取引登録としては長期借入金としたが良いでしょうか？ △固定資産台帳にはどのように登録したら良いでしょうか？

                          • 翌月分の月謝請求時の仕訳について

                            個人で塾を経営している者です。 翌月分の月謝を前月に請求し、前月末までに振込でお支払いいただいています。 freee請求書の機能を使って請求書を作成し、取引もそこから登録しているのですが、仕訳を見てみると借方に「未収入金」と自動入力されます。 自分なりに調べてみたところ、未収入金は営業活動以外での取引時に使う項目ということだったので、使用するのは適切ではないのではと考えたのですが、請求時の仕訳は以下の内容で合っているのでしょうか？ ↓以下表示されている仕訳になります。 請求した日付　借方　未収入金　10000/貸方　前受金　10000 振込された日付　借方　振込口座　10000/貸方　未収入金　10000 すみませんが、ご教示のほど宜しくお願いいたします。

                            • 償却資産の申告について

                              開業2年目です。最初の申告は形あるものは消耗品以外申告しなくては行けないと思い、少額（1万円以下）のものもすべて種類別明細書に記載し、申告書を提出しました。机やキャビネット、シュレッターなどですが、少額なので今回は減少資産として記載して提出したほうがいいかと考えましたが、実際のところはどのようにすればいいのでしょうか。教えて下さい。

                              • 1件の請求書全体の消費税額と、明細ごとの消費税額の不一致が生じた場合の処理について

                                他の業務管理ソフトで作成した売上に関する詳細データをFreeeにcsvでアップロードし、仕訳を登録することを検討しています。 その際、請求書自体はその業務管理ソフトから発行したものをそのままPDFでFreeeに登録するとともに、その明細売上をセットでアップロードする、というやり方を電話サポートからお聞きしています。 この場合、消費税については明細を総合計した、請求書の段階で税額が確定しますが、個別の仕訳を登録する際にも消費税情報は必要となります。インボイス制度では最後に1回だけ税額計算することが定められていますが、個々の明細単位での消費税の総額と不一致が生じた場合はどのように処理するのでしょうか？

                                • タイミーへ支払時の勘定科目について

                                  職員が不足している時間帯に、タイミーでお仕事を依頼しています。 働いてくださった方への給与と、タイミーに支払う利用料の両方をタイミーへ支払っています。 この場合、次の処理でよろしいでしょうか。 給与.その他給与 利用料.手数料 タイミーへの支払いが高額になってきており、今までは全額手数料として処理していましたが、人件費部分は給与勘定科目に反映するべきではと思い質問させていただきました。 よろしくお願いいたします。

                                  • 前年度経費の漏れ及び今年の処理について

                                    昨年から事業拡大のためにセミナーに通っており昨年は２０万ほど使用しております。 ですが昨年は仕分けを誤って事業主貸で登録しており経費となっておりませんでした。 今現在も継続的に通っており今年からは経費にしたいと考えておりますがそういったことは可能でしょうか。

                                    • 開業前の経費について　修繕費、処分費、光熱費

                                      昨年の3月より開業。 以前住んでいた家を貸家としました。 開業前に壁紙の張り替え、網戸の交換などの修繕をしました。原状回復のため また、家にあったものを処分した費用や貸すまでに支払っていた光熱費。 上記のようなものはすべて開業費に含めることは可能なのでしょうか。

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