税理士「唐澤ルミ税理士事務所」が回答した質問・相談一覧

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唐澤ルミ税理士事務所が回答した質問一覧

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2060件中1-20件を表示

  • 扶養内でパート収入あります。他に内職報酬がある場合の所得税住民税について

    主人の扶養内で年収46万のパートをしております。その他に内職をしており、9000円の報酬がありました。少額ですがこの場合、住民税や所得税などの申告はどのようにするのでしょうか？ お教え下さい。宜しくお願いします。

    • 保険金の譲渡について

      都民共済の死亡保険金が振り込まれました。 契約者（掛金負担者）は義母で、受取人は配者である私になっています。 掛金は義母が負担していたため、義母へ渡したい気持ちがあります。 この場合、税務上で問題がないか知りたいです。 よろしくお願い致します。

      • 会社からもらった商品券の換金　確定申告は必要ですか？

        勤務先から配られた商品券を換金したら確定申告は必要でしょうか？ 配られた額面は1万円分で換金率は97%ほどです。 換金したのは七千円分です。

        • 業務委託契約を交わしている場合の仕訳について

          個人で副業として法人税申告書作成、年末調整処理についてそれぞれ業務委託契約書を交わし業務を行っています。この場合発注元は勘定科目を外注費で計上して良いのでしょうか。

          • 賃上げ促進税制の給与補填について

            弊社の社員が原発で作業した際に元請けから「特殊勤務手当」が支給されました。この手当はそのまま従業員に支給しなければいけないのですが、賃上げ促進税制を計算する際、補填額として控除しなければいけないのでしょうか。

            • 未払金を誤ってステータスを完了にする仕訳にて残高を0にしてしまいました

              freee会計で、過年度の未払金について誤って支払済処理をしてしまい、実際の支払が1年以上遅れていたケースの修正方法について相談したいです。 発生した経緯＞ 本来の運用 当社は外注費（支払報酬料）を「当月計上・当月支払」で処理しています。 例） 2025/3/31 支払報酬料 50,000 / 未払金 50,000 未払金 50,000 / 普通預金 50,000 実際に起きたこと 2025/3/31に 支払報酬料 50,000 / 未払金 50,000は登録しました。 しかし実際の支払は行われていませんでした。 にもかかわらず、freeeで誤って「支払ステータス完了」に変更してしまいました。 その結果、freee上では当該未払金が支払済扱いとなりました。 現在の状況＞ 2025年度は締め済み 法人税申告済み 該当取引は承認済みで編集不可 年度巻戻しをしない限り過年度データは修正できない 発覚したタイミング＞ 2026年5月に支払漏れが発覚し、 2025年3月分の請求書50,000円を実際に支払いました。 freeeサポートからの回答＞ freeeサポートからは、 年度巻戻しを行い過年度を修正する、または今期に残高調整仕訳を行う との案内を受けました。 ただし「残高調整仕訳」の具体的な内容までは案内されませんでした。 確認したいこと＞ ① 年度巻戻しをしない場合、 2026年度にどのような仕訳で処理するのが適切でしょうか。 ② 2025年度末時点では本来未払金50,000円が存在していたため、 今期に ○○ / 未払金 50,000 のような調整仕訳を計上し、 その後 未払金 50,000 / 普通預金 50,000 で支払処理する認識で合っていますでしょうか。 ③ 調整仕訳の相手科目は 前期損益修正損 繰越利益剰余金 その他 のどれが適切でしょうか。 補足＞ 未払金総勘定元帳上では、「支払ステータス完了」に伴い 未払金 50,000 / 未払金 50,000 のような内部的な振替仕訳が作成されています。 そのため、freee上で当該未払金の支払対象が消えてしまっている状況です。

              • 税区分

                中国と業務委託契約をしています。 業務委託費を請求する際に、請求書作成時に 日本の場合は課売上五10%なのですが、 中国なので消費税や源泉徴収税はどのような処理が正しいですか？ よろしくお願いいたします。

                • 過重振込

                  税理士先生と顧問契約をしております。 記帳や決算などをお願いしていまして、私は毎月請求書や領収書をfreeeにアップしています。 あるクライアントで、2月稼働分の入金が3月末にあったのですが、請求書の2倍額の入金がありました。これを5月末にクライアントから報告を受けて知りました。 こういった過払いなどは、システム上、税理士先生側では気づけないのでしょうか。

                  • 管理監督者の給与について　短時間労働

                    管理職の方が体調を崩し(うつ病)短時間労働しております。通常8時間労働を4時間労働。朝早く来て、誰にも会わないようにして帰ります。そのため、まともに話すら出来ません。 休むようにすすめても、来ないとずっとこれなくなるからと短時間勤務しています。 この場合、給料は満額支払うものでしょうか？ 管理監督者は残業代がでないように、短時間勤務でも減らされないと聞きましたが、その短時間で職務を全うしていればの話ではないのでしょうか。 病気での短時間勤務でも、管理職は全額貰えるんでしょうか？実務上トップの人なので、給料について言える人はいません。 仕事のしわ寄せが皆にきていますし、職員のなかでは、不満がてでいます。

                    • 融資を受けた金額を２つに分けて口座へ入金したい。

                      本日融資金額が振り込まれました。その金額を振り込まれた口座と別の口座の２つの口座に分けたいです。freee会計にどのように仕分けすれば、よいでしょうか？

                      • 原発作業員としてもらった特殊勤務手当の所得税について

                        原発作業員としてもらった特殊勤務手当は所得税課税でしょうか

                        • 23歳大学生の所得の壁について

                          現在私は23歳の大学生です。固定のバイトはしておらずタイミーで生活しています。以下の要件を満たす場合私は交通費含む額面でいくらまで働けますか？ ・自分自身の住民税の支払いは許容する ・社保(国保)の支払いは断固拒否 ・父親の所得税等が上がることによる迷惑は避けたい ・週20時間要件には該当しない ・給与所得以外の所得はない ご回答のほどよろしくお願いします

                          • 贈与税の延納について

                            A株式会社の社長をしておりますが、株主BからA社の株式の贈与を受ける予定です。贈与税が3,000万円ほどかかり延納制度を利用したいのですが、①延納特例基準割合を1.3％だとすると利子税は1.1％で合っておりますでしょうか。②担保としてA社株式（取引相場の無い株式ですが、相続税評価で3,000万円以上あります）を提供することは可能でしょうか。

                            • 社会保険

                              僕は現在大学2年生の20歳です。 親の扶養がアルバイトの年収150万未満までなら入っていられると聞いたのですが、社会保険の壁130万が無くなった訳では無いですか？ 親の扶養内でも130万以上稼いでしまったら社会保険料を払わなくてはいけないのでしょうか？ 調べるところによって意見が違うので僕自身よくわからなくなってしまったのでお聞きしたいです。

                              • 遺留分の支払いについての融資

                                不動産の一部を売却したりしなければ、遺留分の支払いが不可能です。手元に資金がない状況です。更生の手続きをすれば、いくら税金が戻ってくるのか？シミュレーションを作成していただけますか？依頼する前提の場合、シミュレーションは有料ですか？融資を受けたいので、金融機関に持参したいので。資金調達に悩んでおります。

                                • 開始残高について

                                  5/18に開業したばかりでFreeeを使用しています。 開業日前（4/22）に口座連携をしていたので、その時点での金額から開業費を引いた金額が開始残高になると認識しています。 現在、開業前の連携口座の金額が収入（事業主借）で登録されています。 なので現状ホーム画面の銀行口座金額にその金額が乗った状態で、超過になっています。 この取引をどうしたらいいのでしょうか？削除してもいいのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                                  • 個人事業主の経費について

                                    はじめまして。 私は会社員をしながら、 動画編集と、軽貨物配送の副業をしております。 動画編集と軽貨物配送は、 個人事業主として行なっております。 会社員としての年収は、 800万円強で、個人事業主の収入は ２つで150万円強になります。 可能な限り、個人事業主の収入は下げたく、できる事ならゼロで申告したいと考えております。 今年から始めているので、 開業届は出せておりません。 また住宅ローン控除も受けており、 出来ることなら住宅ローン控除の 受給金額も下げたく無いと考えております。 何か良い方法はありますでしょうか？ もし何かありましたら、 ご教示願います。 宜しくお願い致します。

                                    • 委託しているライターさんから請求書をもらう必要があるか？

                                      フリーランサーのライターです。 今はほとんど自分では執筆しておらず、クライアントからの仕事を友人の同じくフリーランサーのライター達に回しています。 イメージ：） クライアントからライティング料金として30万円の入金をもらう。 ライターAとライターBに各10万円ずつ、残った10万円が私の取り分。 ライターAとライターBとは友人でLINEなどで報酬の確認をするだけで、入金をしています。 確定申告をするのに請求書をもらった方がいいのでしょうか？ それともライターAとBへの支払いを業務委託費として計算し終わりでもいいのでしょうか？ ※最近日本に引っ越してきて開業依頼をして今年が確定申告1年目ですので教えてください。

                                      • 大学生の扶養の壁について

                                        今大学2年生の19歳です。 扶養の壁についての質問なのですが、 123万未満→何も取られない 130万未満→住民税が取られる 150万未満→社会保険料が取られる それ以上は扶養を外れる という認識で会っていますでしょうか？ また、交通手当は含まれるのでしょうか？

                                        • 小説家をしている大学生です。確定申告をどうすればいいかわかりません。

                                          私は親の扶養に入っている大学生で小説家をしているのですが、今年の収入が現時点で60万、今請け負っている複数件の仕事でプラス30〜？万で、どう足掻いても100近くなってしまいます。親の社会保険の規定では収入(所得ではなく)が150万を超えた場合は扶養を抜けることになるそうです。 一応開業届と青色申告申請書は出しておきましたが、私はお金関連の話や勉強が苦手です。なるべく楽に終わらせたいです。 また、小説は紙書籍の場合は刷った分の金額は確定ですが、昨今主流の電子書籍では最低保証がなく、売れた分だけお金になります。収入がどうなるかギリギリまでわかりません。 とりあえずアルバイトはしないようにしています。どう対策すれば良いでしょうか？

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