インボイスに関する質問・相談一覧(38ページ目)

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インボイスの質問一覧

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  • コンサルタント契約料以外で掛かった必要経費の精算時の税金処理について

    現在コンサルタント契約をしている方への謝礼金には源泉徴収税を記載したインボイスを発行しています。このコンサルタントがコンサル業務の為に掛かった必要経費（出張時の交通費等）の精算をしたい場合、質問その①謝礼金の中に含めても良いものでしょうか？含める場合は源泉税有り（謝礼金）・無し（交通費等）としてそれぞれの計算式を明記すればよろしいでしょうか？質問その②必要経費のみのインボイスを発行しても大丈夫でしょうか？その場合は源泉税は掛からない認識ですが合っていますでしょうか？他に注意点があればご教授ください。よろしくお願いいたします。

    • インボイス制度について

      アロマサロンを開業して５年になる個人事業主です。 自宅で細々としているため未だ収入より経費が上回っている状態です。 利用されているお客様は個人客ばかりなのですがインボイスに伴い手続きを行った方が良いのでしょうか

    • インボイス制度について

      YouTubeに流れる広告動画の製作をしている個人事業主です。 インボイス制度後の私の給与体系についてお聞きしたいことがあります。 私の仕事と報酬は知人から割り振ってもらい、知人は会社から仕事と報酬をいただいています。 今まではこの形で消費税も知人経由でいただいておりました。 【会社から報酬税込11,000円】→【知人 報酬税込11,000円】→【私 報酬税込11,000円】 ですが、知人の年収が1000万超えて、かつインボイス制度に伴い、会社からいただいた1000円分の消費税を国に納めないといけなくなった。 この1000円分を私に回したら二重課税?となり報酬が-1000円になってしまう。 なので、税金(1000円)分は知人が国に納める形になり、私は報酬10,000円をいただくことになりました。 私はこの10,000円の中からさらに消費税分を国に納めないといけなくなるのでしょうか？ お忙しいところ恐縮ですが、ご回答いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

      • 消費税免税業者が免税を継続する際、インボイス制度に対してやるべきこと

        弊社は会社設立初年であり2年間の消費税納税義務が免除されています。弊社のお客様はほとんどが個人消費者であり、インボイス制度の影響をほとんど受けないので、消費税納税義務の免除を継続したいと考えています。 その場合、インボイス制度登録申請期限の2023年3月31日までに、税務署等の公的機関に対する手続きは必要でしょうか？また、インボイス登録申請は消費税納付義務の免除が終わる2年後に行えばよいのでしょうか？

        • 輸入の際の航空費用の仕分けについて

          生活雑貨の輸入事業をしています。 Fedex(航空機利用)で輸入し、輸入の際の関税手続きはすべてある物流会社に代行してもらっています。 上記、輸入にかかるすべての費用は、上記、提携の物流会社から請求(インボイス)されます。 ●請求内容：Fedex関税など(保税貨物保管料、輸入許可申請手数料、関税など、その他税金、関税その他税金についての特別取り扱手数料)、請求手数料など 上記の費用をまとめて、「荷造運賃」の勘定科目で仕分けて問題ないでしょうか？

          • インボイス制度　施行日前に発行した請求書について

            インボイス制度施行日前に発行した請求書を直す必要はありますか。 課税事業者です。 年間サービスを1年間分前払いで払ってもらっています。 例えば2022年11月から2023年11月のサービス分について 2022年11月に請求書発行済みで代金も全額頂いているのですが、2023年10月以降分についてはインボイス制度の要件にあった形で再発行しないといけないのでしょうか？ 発行済みの請求書は、明細毎に税額を計算していて、適格請求書事業者番号もつけていません。 どのような対応が必要か教えていただきたいです。よろしくお願いいたします。

            • 業務委託の売上報酬について　インボイス制度にどのように対応したらよいか相談したいです。

              業務委託契約で、税込み売上報酬を〇％受け取っています。 請求書を別途用意するか尋ねたところ、不要と言われましたので、両者協議の元、 日報を用いて毎月報酬計算をしています（税込み価格の〇％）。両者の共通認識で、 「税込み売上価格の〇％」という契約で報酬を得ています。 インボイス制度が導入され、免税事業者から課税事業者への登録を打診されましたが、 取引先はその会社か個人事業主、個人の方なので、デメリットを大きく感じています。 今後さらに独立してお店を出したとしても１千万を超えることはないと想定されますので、 ひとまず免税事業者のままを選択したい予定です。 そこで、何点か自身では理解できていないところをプロの方に相談したいのですが、 ①どちらにせよ、請求書として「税抜き売上価格の〇％に改めて税を掛けた価格」として 消費税欄を設けて請求した方が、良いのでしょうか。 ②仮に課税事業者になった場合、税込み価格（お客様から税込みでいただいた金額）の〇％の報酬だと正しい税額分は、どのように導けばいいのでしょうか？（例えば、お客様売り上げの１１０００円（税込み）の報酬が５０パーセントだとすると、５５００円になり、５０００円（本体価格）５００円（税）となって、申告するのでしょうか？　 この場合、申告すべき税額は５００円・取引先（店）が残りの５００円という意味なのでしょうか？（それぞれ、経過措置などのパーセンテージで最終金額は違うと思いますが…） 少し込み入ってしまうので、出来たら、単発でもご相談に乗っていただける税理士さんを 探しておりますが、顧問契約のみならず、このような相談も乗っていただけるのでしょうか？

              • 免税事業者で、10月よりインボイスの予定です。これからの税金関連を教えて頂きたく思います。

                6月決算の2期目の法人です。 1期目は白色申告で、年商1000万以下の赤字でした。今期は青色申告で12月(半期)で売上1000万以上ですが給与は200万以下で抑えています。よって3期目は免税事業社かと思います。10月からのインボイス申請をする事により10月から課税事業社として消費税も発生すると思いますが、7〜9月までは免税という事でよろしいでしょうか？また10月以降消費税は特別処置にて消費税額(10%or8％)の20%で良いのでしょうか？ご教授宜しくお願いします。

                • 年収1000万以下（フリーランス）の適格請求書発行事業者、消費税課税事業者（選択）届出書の提出について

                  2023年10月1日から始まるインボイス制度に対し 年収1000万以下のフリーランスですが、案件受注率を今まで通りにしたいため 適格請求書発行事業者の登録申請をする予定です。 その際、消費税課税事業者（選択）届出書の提出に関する記述が 登録申請書にあるのですが、提出すべきでしょうか。 また、提出した場合、しない場合のメリデメを教えていただきたいです。 お願いいたします。

                • 免税事業者からの仕入

                  免税事業者から仕入をしています。 その事業者はインボイス制度施行後もインボイス発行事業者にならない予定との事で、今まで受け取っていた消費税に相当する金額分、価格を下げるそうです。 なので、今後は請求書から消費税の枠を消すとお話がありました。 その場合、こちらはその請求書を受け取ったら非課税の取引として仕訳入力するのでしょうか。 インボイス制度が始まる前ですが、もうそのような請求書に変えるそうです。

                  • 2023年度以降、前払金を費用化する際に、精算書を発行する場合、発行される精算書は、インボイス(適格請求書)の要件を満たす必要があるのでしょうか。

                    2023年度以降、前払金を費用化するために、前払金に対する精算書を毎月発行することを想定しております。その際に発行される精算書は、インボイス(適格請求書)の要件を満たす必要があるのでしょうか。(適格請求書の記載要件を満たした精算書を発行し、相手方に添付保存頂ければ、前払費用の仕入税額控除は適切に行われるという認識に相違ないでしょうか。)

                    • 適格請求書発行事業者の登録番号について質問です

                      私は一人親方の形で仕事をしている個人事業主です。 インボイス制度が実施されてからは、取引先に適格請求書発行事業者であるという証明の登録番号を従来の請求書や領収書に記載するにあたり、正式なフォーマットの書面でなければいけないのでしょうか？　ひな形のようなものがどこかで手に入るでしょうか？ 現在使用している請求書や請求書に書き足すような形で発行しても構わないのでしょうか？ また当社は消費税に関しては簡易課税にしておりますが、そういう事業主は登録番号の記載のない請求書等来ても問題ないのでしょうか？ご教示お願い致します。

                      • 適格なインボイスを発行してもらえない場合の対応

                        適格なインボイスの保存が仕入税額控除の要件になる訳ですが、もし仕入先から受領したインボイスに不備があり、修正を依頼しても修正インボイスを発行してもらえない場合、どう対応すべきでしょうか？仕入税額控除を受けられないということを回避したいのですが。

                        • インボイス制度と法人成りについて

                          フリーランスでソフトウェアエンジニアをしており、 レバテックというエージェント経由で業務委託の案件を受けています。 2023年1月から参画する案件の月単価が、税込み85万円にあがりました。 順調に行くと年間1,000万を超えるのですが、ネットではそのくらいで法人成りを考えるべきという記事が散見されています。 もともと課税事業者登録はするつもりでしたが、法人成りも考えた方が良いのでしょうか？ また、法人成りすると2年間は免税されると思いますが、インボイス制度後はどうなるのでしょうか？ よろしくお願い致します。

                        • 事務所について

                          個人で居住用物件を事務所として使用しておりました。インボイス登録により、課税事業者となり家賃が課税対象になると聞いたのですが、この場合、現在の事務所は解約する必要があるのでしょうか？それとも、消費税の仮払いとして計上しなければ、特に問題はないのでしょうか？(本則課税を適用しています)

                        • 業務委託ですが請求書の発行をしておりません

                          ある企業と業務委託契約を締結し、時給型で働いています。 毎月20時間程度の副業です。 税務署？へは個人事業主として登録しております。 請求書は発行しておらず、給料明細（支払い明細書）が取引先から発行され、源泉徴収された金額で振込まれます。 この場合、インボイス制度に関する何かしらの対応は必要でしょうか？ 今のところインボイス制度に登録する予定はありませんが、登録した方が良いでしょうか？

                          • 受託宅配運送業のインボイス登録は必要でしょうか。

                            個人事業主で受託宅配の運送業をしています。取引先より毎月稼働明細的な内容の請求書をもらいます。自分が取引先に対して稼働分を請求しているという書式です。取引先は上場会社なのでインボイス登録をするかと思われますが、自分も登録が必要なのでしょうか？

                            • インボイス制度対応の会計ソフト

                              現在、納品から請求書作成まで手書きです。インボイス制度開始に備えて、会計ソフトを導入したいと考えていますが、どこに相談すればよいかわかりません。 弊社は小規模中小企業です。製造業です。

                              • 輸出入の非課税運賃の請求について

                                DHLなど輸出入の運賃は、非課税で請求がくるのですが それを第3者に請求する際、国内取引になるので課税になると思います。 その場合、請求金額は、 ①DHLへ支払った運賃＋外税　例：運賃1000+消費税100＝1100円 1100円で第3者へ請求 ②DHLへ支払った運賃＋内税　例：運賃は1000円ですが、909円税抜　91円消費税＝1000円 1000円で第3者へ請求 上記①と②どちらが正しいですか。 インボイス制度に向けて知りたいです。 ご教授いただければ幸いです。

                                • インボイス制度について

                                  個人事業主で売上が200万ちょっとしかありません。もともと消費税を請求していません。 取引相手によっては消費税分を支払ってくれるところもあります。そこからインボイス制度登録するかどうかの確認来ました。 インボイス制度登録しないといけないと思いますか。 消費税を請求していない取引先とだけ今後仕事するなら、登録しなくていいですか?

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