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1000万未満売上の卸売業の個人事業主です。10月からのインボイス制度に伴い登録をすませました。また、消費税の簡易制度にも申請しました。税務署より受理済です。 ①そこで消費税申告のための節税の質問ですが、2023年10月から12月までの3ヶ月の売上額は予測しています。仕入れについては10月からの売上分の一部仕入れを9月度までに行い、在庫分を10月以後に売上する。これは消費税支払いの節税対策になりますか？ ②9月末に売上をおこしたがお客様より帳端扱いになる場合は10月の売上分として申告必要ですか？ 9月の売上のため消費税の申告は必要なし？ どちらでしょうか？ 以上2点のご回答をお願い致します。
- 投稿日：2023/05/15
- 節税対策
- 回答数：1件
公益法人等にあたる団体で、これまで免税事業者でしたがインボイス登録をして、適格請求書発行事業者となりました。 収入には会費収入をはじめとして非課税・不課税になるものがあります。10月からの領収書発行の際には、適用税率や税率ごとに区分した消費税額の記載が必要とのことですが、このような非課税・不課税のものと課税取引になるものとは、分けて領収書を発行したほうが良いのでしょうか。 これまで免税で税込経理をしており、日常的な現金受領に対する領収書の消費税などについては意識していなかったため、どのようにするのが正しいのか分かりません。的外れな質問かもしれませんが、よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/05/12
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
個人事業主で年収は１０００万以下ですが、取引先が企業が多いため、インボイス制度に登録する予定です。消費税には原則課税と簡易課税があり、簡易課税は届出が必要ということなのですが、消費税簡易課税を選択すべきでしょうか。
- 投稿日：2023/05/06
- 確定申告
- 回答数：2件
個人で事業をやっております。 令和5年は消費税免税の要件を満たしていますが、インボイス登録をすると、納税あるいは還付の対象になるのは令和5年10月1日以降の取引という認識であっていますか？ 令和5年1月の取引から対象に出来れば令和5年分は還付が確実なのですが、何とかする方法はありますか？
- 投稿日：2023/05/05
- 確定申告
- 回答数：1件
個人で事業をやっております。 令和5年は消費税免税の要件を満たしていますが、インボイス登録をすると、納税あるいは還付の対象になるのは令和5年10月1日以降の取引という認識であっていますか？（9月までは免税の為） 令和5年1月の取引から対象に出来れば還付が確実なのですが、何とかする方法はありますか？
- 投稿日：2023/05/05
- 確定申告
- 回答数：1件
業務委託でドライバーさんがすでに課税事業者の場合にはインボイス記載の請求書は不要でしょうか？
- 投稿日：2023/04/26
- 税金・お金
- 回答数：2件
お世話になります。 個人事業主として3年目になりますが、今年度の売上が1056万ほどに達する見込みです。 ただ、今後この金額より上がる見込みが少ないのですが、消費税等への対策として今年度の仕事を減らして売上1000万円未満に抑える方が節税になりますでしょうか？ 尚、インボイス制度の影響により課税事業者に転向する予定は今のところありません。 お手数ですがよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/04/17
- 節税対策
- 回答数：2件
■質問 ①下記の場合、それぞれ収益事業となりますか？ i)イベントで、スポーツ体験会を請け負って、報酬を得る ii)自ら、スポーツ大会を開催して、大会参加者より参加費を得る iii)自ら、イベント(大会/体験会等)を開催し、キッチンカー、団体などから出店費を得る iv)関連のグッズの販売、ワークショップなどで対価を得る v)講演を行い報酬を得る ②主に①の様な事業と、会員からの会費が主な収入源の場合、インボイス制度の課税事業者となる必要があるか？ ならない場合のデメリットは何か？ ③①の事業の対応要員としてのボランティアや、社員へ支給する一律の交通費で｢報酬とならない」上限は、社会通念上いくら位か？ 2,000？ 3,000？ 5,000？ また、交通費とは別に弁当代(1,000程度)を支給した場合は、報酬(源泉徴収が必要)となるか？ ④収益事業を行なっていない場合には、①の様な報酬に、消費税の扱いはどの様になるか？ i)消費税は付加するが、納付はしない →この場合、インボイスを求められるか？ ii)消費税は付加しない
- 投稿日：2023/04/15
- 税金・お金
- 回答数：0件
とても初歩的な質問ですみません。 私の仕事先の請求書に疑問があったので質問します。 契約書には作業1時間あたり〇円としかかかれておらず、消費税込みとも抜きとも記載がありません。 また、作業報告書に消費税の欄がありません。 そして、その作業報告書が請求書を兼ねています。 この場合、消費税について指摘して10％追加した額でいただくことは出来るのでしょうか。 今後のインボイスの事もあり不安です。
- 投稿日：2023/04/12
- 税金・お金
- 回答数：2件
現在、アパートの管理を不動産会社に頼み、売上を不動産会社から受け取り、 オーナーに固定家賃を毎月支払いをするというフローを踏んでいます。 この場合、今後インボイス制度においてどのような対応が必要になりますでしょうか。 弊社は適格請求書発行業者に登録していますが、オーナーは個人事業主になります。 請求書などのやりとりはなく、地代家賃として計上しています。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/04/10
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
私が、本業の仕事があり、副業でジムでパーソナルトレーナーを業務委託で請け負っております。 インボイス制度がよくわからず、私自身で何かする必要はあるのか契約しているジムのみが関わる話なのでしょうか 必要であれば何が必要か教えていただきたいです
- 投稿日：2023/04/10
- 税金・お金
- 回答数：4件
いくつか質問させていただきます。 私は現在学生で、普通のアルバイトとウーバーイーツを掛け持ちしています。 現在親の扶養にはいっているため、扶養控除と勤労学生控除を適用して１３０万以下にしたいです。アルバイトのほうが９０万くらいでそのほかをウーバーといった形にしたいと思っています。 ①通常の所得とウーバーのような雑所得の二つをそこそこの金額で得ている場合、両方の源泉徴収票などを合わせて確定申告を行えばいいのでしょうか？ ②例えばウーバーのバイクの任意保険などを経費で申告する場合。経費が５万円だった場合、収入を１３５万にしてそのうち５万を経費にしても、扶養にはいったままでいれるのでしょうか？それとも経費は考えず、収入のみを見て１３０万にしなければいけないのでしょうか？ ➂経費の内容ですが、バイクなどを日常生活で使わない場合、ガソリン代や保険代はすべて経費としていいとのでしょうか？また免許が眼鏡が必要ということで取っており、バイクのヘルメットをかぶるため、眼鏡ではなくコンタクトではないと安全に運転できないため、コンタクトを買おうと思っているのですがこれも経費として落とすことは可能でしょうか？ ④テレビなどで話題になっているインボイス制度？などは私に関係あるのでしょうか？ ⑤そのほか気を付けることや、収入を少しでも増やせることがあれば教えていただきたいです。 長々とすいません。ご回答いただけたら幸いです。
- 投稿日：2023/04/09
- 確定申告
- 回答数：0件
インボイス制度開始にともなう会計処理（消費税の税込み・税抜き）について
2022年１月開始の個人事業主（設備業）です。 ・昨年度は免税事業者のため、会計ソフトを税込み処理（消費税）していました。 ・今年はインボイス制度により10月から課税事業者になります（届け出済） ・簡易課税制度を選択しました ・自分本人には外注先はありません（得意先からの意向もありインボイス制度 による課税事業者を選択しました ≪質問≫ 上記のような状況なのですが 2023年の会計ソフトの消費税は今年からは税抜処理を選択すべきでしょうか？
- 投稿日：2023/04/04
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
インボイス制度の記載方法について質問なのですが、インボイス制度の申請をすると消費税の課税事業者になると思うのですが、それに伴い、別途消費税の課税事業者になるための届出は必要になるのでしょうか。それとも、インボイスの登録の申請書を出すだけで、特に問題ないでしょうか。
- 投稿日：2023/04/03
- 法人決算
- 回答数：1件
現在、私自身は個人事業主として活動しており、実母（同一世帯）に業務の一部を依頼し、給与を支払う予定です。 青色事業専従者給与に関する届出は完了しており、月間88,000円の支払いを上限としております。 当人とは正式契約書ではないものの、Wordの形で時給￥1,200、月末締・翌15日払いと定めております。 そこで3点教えていただきたいです。 ① 請求及び支払いについて 当人から請求書発行は必要でしょうか？ 文面に残る形（メールなど）で、今月は何時間働いたので〇円と請求をもらう形でも問題ないでしょうか？ また、支払い時も手渡しを考えておりますが、受領証サインなどのみで問題ないでしょうか？ ② インボイス制度について インボイス制度が今年から始まりますが、こういった家族への依頼の場合も、家族側は（＝実母）インボイス登録が必要でしょうか？ 従業員でもなくフリーランス扱いになるのか？と思いのご質問です。 ③ 当人の確定申告時について 当人は正社員として働いており、今回の収入は副業収入になります。 この場合、特に①で記載した通りお金のやり取りの証明書がないですが、副業収入として確定申告して問題ないでしょうか？ ------ 知識不足な質問ばかりで申し訳ございませんが、ご回答お願いいたします。
- 投稿日：2023/03/31
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
トラックを持込んで、プロパンガスの配送をしています。 配送先は個人宅で会社から請け負っています。 会社から急に給料＋消費税をもらっています。年収は1000万以下ですがインボイス登録は必要ですか？会社に聞いても回答がありません。
- 投稿日：2023/03/28
- 税金・お金
- 回答数：1件
在宅でwebデザイナーをしており、個人事業主で年収は１０００万以下ですが、 取引先との兼ね合いでインボイス制度に申請することにしました。 兼業で、利益としては（前年１００万以下）ありません。 消費税簡易課税制度は申請するべきでしょうか？
- 投稿日：2023/03/22
- 確定申告
- 回答数：2件
個人事業主です。 2022年度の消費税を納めるべきかどうか分からないので、教えて下さい。 2020年度の課税売り上げは1000万円以下でした。 このような場合は、課税しなくても良いとネットを検索していて知ったのですが、2022年の12月にインボイス制度の申し込みをして、その時に消費税簡易課税制度選択届出書を税務署に提出しました。 これを提出したことにより、２年前の売り上げが1000万円以下でも、消費税を払わなきといけなくなるのでしょうか？
- 投稿日：2023/03/14
- 確定申告
- 回答数：1件
業務委託を受けている取引先Aの必要経費を立て替えています。 これまで、支払先Bの請求書コピーを添付してAへ請求していましたが、この度のインボイス制度開始により、Aへの請求時にはBの領収証の添付が必要になるのでしょうか。 Bからの領収証発行が難しい場合、別途立替金精算書を作成し、これまでどおりBの請求書コピーの添付では問題がありますでしょうか。 また、Bからの請求書に自社の経費が含まれている場合や、Bへの支払時の振込手数料はどのようにAへ請求すればよいのでしょうか。
- 投稿日：2023/03/10
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：0件
子会社(s)が販売する材料などの仕入れを親会社(p)が立替えて支払った場合について、ご質問です。 仕入れの請求書の宛先はsでpが支払いを行いました。 仕訳としては、 s社:仕入/買掛金 p社:立替金/現金 s社がp社に支払ったら、 s社:買掛金/現金 p社:現金/立替金 としています。 この仕訳が合っているかと、あと親会社から子会社に立替た分を仕訳するだけでなく、子会社へ請求書を発行しないと税務上(またはインボイス制度)で問題がありますでしょうか。 ご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/03/07
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：0件