税務等に関する最新の質問・相談一覧(154ページ目)

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  • 消費税の設定について

    個人事業主で、非課税（インボイス制度の登録もしていません）でした。 2024/1/1～2024/12/31に売上1000万を超えたため、2025年春に税務署に書類を出しました。（他の年は売上1000万越えないよう調整して請け負っている） 2026/1/1～2026/12/31が課税事業者になるということと認識しています。 そのため、freeeで課税方式の設定をするのは2026/1/1～2026/12/31の会計年度の時で良いですよね？ ホーム画面にいつも「消費税の設定をしましょう」と出るので、今2025/12/12のうちから設定しないといけないのか？と気になっています。

    • 歌唱ライバーが練習のためにカラオケを利用した場合経費扱いとなるか

      現在フリーランスでこれから歌の配信を予定しており、配信による一定の収入が見込まれます。 配信するための機材や設備のためにかかった費用が経費となるのはわかりやすいですが、自身の歌唱スキルを向上させるためのカラオケ利用は経費扱いとできるのでしょうか。

      • ポイ活の税金(雑所得)、現金化について

        現在無職です。 少しでも足しになれば、とポイ活を利用しています。 ポイ活以外での収入はありません。 私のような場合は年間48？万以下であれば税金はかからない、とネットで拝見しました。 その金額内であれば、たとえ現金化した場合でも条件(年間48万以下なら非課税)は同じですか？ もしくは48万以下であっても〇〇円以上現金化してしまうと課税対象になってしまう、というような条件はあったりしますか？

        • 扶養と多子世帯奨学金について。

          私は20歳（大学1年生）です。 多子世帯奨学金を受けています。アルバイトでいくら稼いでいいのでしょうか。 扶養を外れたくないです。 150万？130万？123万ですか？ また，月収の上限もありますか？ もしあるならば例えば 1月は15万、2月も15万、3月は5万なら大丈夫ですか？ 住民税についてもよくわからないのですがいくらまでいいのでしょうか。 父の扶養を受けているが，父とは住民票の住所がちがう。 保険は全国健康保険協会というところらしいです。

          • トレカの確定申告について【とても困っています】

            まとめて入手したトレカ(年間で5万枚規模)を、価値のあるものとないものに仕分けて利益を得ています。 5万枚の中から価値があるものを売り、残りは基本保管しております。 ･仕分け終わり、その時点で価値がない数万枚のトレカを保管しているのですが帳簿上はどう扱えばいいでしょうか？ ご飯屋であれば、野菜を切った後の野菜くずのようなイメージです。 ･価値がなく、棚卸しで計上していなかったトレカが時間が経ち値がつくことがあるのですが、それを販売した場合帳簿上何もなかったところから利益がでていますが帳簿上変ではないでしょうか？ ･100枚前後でまとめて売ることも多いので、さすがに売れたカードがいつ仕入れたものか分からなくなります。 こちらは税務署に聞かれた時に大丈夫でしょうか？大丈夫でなければ、どうすればいいか教えていただけると嬉しいです。 この3点、もしわかる方がいらっしゃいましたらとても困っているのでご指導いただけると助かります。

            • 事業主貸について

              個人事業主です。プライベートの通帳に定期的に事業主貸として現金を入金し、その通帳からプライベートの支払いが口座振替されますが、 入金時→事業主貸 プライベートの支払い口座振替→事業主貸 入金の中から口座振替されているので上記ですと事業主貸が重複されることにならないでしょうか？

              • 会社にバレないように副業の納税をする方法

                私は副業で年間100万程稼いでいる会社員です。 特別徴収です。 会社が副業NGの為バレずに納税したいのですがそれは可能でしょうか？ やり方を教えていただけますと幸いです。

                • 大学生個人事業主の年収の壁について

                  2025年の年収の壁の変更について質問があります。 私は今アルバイトでの収入とYouTubeなどの事業収入があります。 この場合親の扶養を抜けないためにはどの金額までに抑えれば良いのでしょうか。アルバイトの収入は最終的に90万強くらいになりそうです。

                  • 償却資産税の申告要否について

                    個人事業主で青色申告をしています。 ネットで償却資産を1/1時点で持っている場合は、償却資産税の申告をしなければならないということを最近しりました。 私は少額減価償却資産の特例で全額費用処理した仕事用のパソコン25万円程度のものを来年1/1時点で持っている予定なのですが、これも申告が必要なのでしょうか？どこに申告するのでしょうか？ 周りであまり償却資産税の申告をしている例を聞いていないのですが、上記認識はそもそもあっているのでしょうか？

                    • 個人事業主のイラストレーターに依頼した際の源泉徴収について

                      個人事業主（従業員なし完全個人）の私が、個人事業主（従業員なし完全個人）のイラストレーターにイラスト制作を依頼しました。 この時イラストレーターに発行してもらう請求書は源泉徴収を差し引いた形の請求書を発行してもらう必要があるのでしょうか？ もし、源泉徴収を差し引いた形の請求書を発行された場合、私は後々イラストレーターに何か書類を提出しないといけないのでしょうか？

                      • 手付け金の勘定項目

                        事業用のバイクを購入しました 手付け金として1万円、納車時に残金15万円を支払いました 手付け金の勘定項目は車両運搬具であっていますか？

                        • 専従者給与の支払いを停止して、扶養に変更する場合の手続き

                          今年から家内への専従者給与の支払いを停止して、扶養に変更したいのですが、何か手続きが必要でしょうか？ 昨年迄は専従者給与として支払いをしていました。本年度は事業の仕事はしていないので、支払いがありません。

                          • 年の途中に開業したインスタグラマーの確定申告について

                            1年の途中に開業するInstagramの発信者の場合 収入と経費はいつから計算すれば良いのでしょうか？ ↓例 インスタグラマーとして活動はすでにしている 今年の10月開業した場合… 1月～9月までのアフェリエイト収入などを含めるのでしょうか？ 同じく経費も1月～9月まで 開業費としてではなく、各科目で会計ソフトに仕訳入力が必要ですか？

                            • 無職で、譲渡益や配当金がある場合、確定申告で医療費控除を申請するのは得か？損か？

                              年金等の収入の無い無職です。 特定口座（源泉徴収あり）の譲渡益や配当金がある場合、確定申告で医療費控除を申請するのは得ですか？損ですか？ １２月中旬時点で、譲渡益＋配当金が約２３０万、医療費が約６０万です。

                              • 差入保証金の振替方法

                                UPSIDERカードの口座について、教えてください。 初めて使用する際に、UPSIDERに保証金を入れました。 その際、freeeには、差入保証金として計上をしました。 今回、はじめてUPSIDERカードの請求処理をしますが、実際にはその保証金から充当（相殺）されるため、実際の引き落とし等はありません。 freee会計で処理をしたいのですが、この場合、借方をUPSIDERカード、貸方を差入保証金として、口座振替をすればいいのかなと思いましたが、振替する口座名に「差入保証金」は存在しないため、悩んでいます。 AIチャットで、流れはおよそ理解しましたが、税理士に相談するべきとのアドバイスをいただきましたので、ご相談申し上げます。 宜しくお願い致します。

                                • 中古車販売のリサイクル預託金の処理について

                                  よろしくお願いします、当方個人事業主です 極稀にお客さんに頼まれ、中古車をオークションから仕入れ販売することがあります その際のリサイクル預託金なのですが 払ったときともらったときはどの科目で処理すればいいでしょうか？

                                  • 期中の役員報酬の支払い始めの注意点

                                    現在1期目の法人を運営しております。（2025年7月設立、6月決算） 売上が立ったので、役員報酬の支払いを考えております。 3ヶ月過ぎているため、損金計上は難しいのでは？という認識ですが、株主総会で取り決めをしておけば、3ヶ月以降のタイミングでも損金計上できる形で支払い始めができると聞いたことがあります。これは間違いでしょうか？ また、これを行う場合のリスクなどをご教示いただけますと幸いです。（税理士顧問契約で行うならリスク少ないが、個人で勝手に行うのはリスクが高いなど）

                                    • 時間での家事按分の考え方について

                                      時間での家事按分をする際、どのような資料を用意すれば良いでしょうか。 私は作業時間のメモを残しているのですが、その開始時間と終了時間からざっくりと計算して良いのでしょうか。 間には食事などの休憩時間が含まれています。 お手数をおかけしますが、ご回答のほど、よろしくお願いいたします。

                                      • 会社設立日と会計期間について

                                        会社設立日とお店の開業日が異なる場合税務上問題になることはございますか？

                                        • 外部講師をした社員への報酬の支払い

                                          社員が外部講師を務めたため、会社宛てに謝金と交通費が振り込まれました。 売上高として登録してますが、社員に支払う際どのような処理をしたらいいでしょうか。 給与手当なのか、預り金あたりになりますか。また給料手当の場合は源泉徴収が必要ですか。 例：謝金1万 　　交通費3000円

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