税金・お金に関する質問・相談一覧(ページ目)

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税金・お金の質問一覧

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  • トレーディングカードの売却について

    会社員です。 コレクション趣味でトレーディングカードを収集しておりますが、別件でお金が必要となり、コレクション整理かつ費用に当てるために買い取り業者への売却を考えております。 売却額ですが見積もりで総額約50〜100万程になりそうです。 尚、売却物の内容としては、 ・1つで30万円を超えるものはなし。 ・もともと売却予定ではなかったため、レシート等はなし。 ・カードもあれば、封の空いていない箱もあります。 買い取り業者の利用は不定期で年に1〜5回程度であり、お金が必要となった際に少しずつ売却しております。 この場合、 ①扱いとしては、生活用動産、雑所得、譲渡所得等、どの扱いに該当するのでしょうか？ ②①のいずれかに該当した場合、申請はどうすればいいのでしょうか？ ③今後同様の方法で売却する場合、扱いが変わるのでしょうか？ ④税金が発生する場合の節税対策について何かいい方法はありますでしょうか？ よろしくお願いいたします。

    • 社内懇親会での金一封のプレゼント

      今度、全社員を対象とした懇親会（ランダムな抽選会）を企画しています。 景品の予算を検討しているのですが、税務上「福利厚生費」として処理するために、以下の3点について先生の見解を教えていただけますでしょうか。 全体の総額は、いくらまでなら福利厚生費で認められますか？ （当社の規模感（社員数は約90人）における安全な上限の目安を知りたいです） 1等（目玉景品）は、単品でいくらまでの物なら大丈夫ですか？ 「現金（金一封）」での支給は、少額であっても絶対に給与課税になってしまう（福利厚生費は無理）という認識で合っていますか？できれば現金がいいですが、現物じゃないとだめでしょうか。また、その他の注意点等もあれば教えていただきたいです。

      • 元妻が亡くなり生命保険の受取の税金について。

        元妻が亡くなり、元夫が死亡保険金を受け取りますが、税金の申告についての相談です。 契約時は 契約者は元妻 被保険者は元妻 支払い口座も元妻 受取人は元夫 離婚をする数年前に元妻が支払いが出来なくなり、契約者を元妻から元夫に変更し 引落口座も元夫に変更しました。 亡くなった時点では、 契約者は元夫 被保険者は元妻 保険金受取人は元夫 支払い口座は元夫で、すでに保険料は支払いが終わっています。 相続人になる子供は一人です。 この場合の元夫の税金はどうなりますか？ 受取保険金　1,000万 元妻の口座からは400万の支払 元夫の口座からは200万の支払 それ以外の相続財産は貯金が1,500万です。 よろしくお願い致します。

        • 贈与税に当てはまるかどうかについて

          日本にあるパートナー本人の資産を、私のFX口座・外貨口座を経由してカナダへ送金したい。私は両替・送金を代行するだけで、資産の所有権は一切移さない。この場合、日本の贈与税上問題ないか。 というのもパートナーは、外貨建ての口座を持っておらず、また非居住者で新規開設も困難なため。

          • 扶養について

            夫の扶養に入っています。 年間130万を超えなければ社会保険など扶養外れることはないと思っていました。 しかし月に10万8000円や8万8000超えると外れる可能性があると見て、8万8000円基準なら2回、10万8000円だと1回と月の収入が超えてしまいました。 職場ではなく協会けんぽに確認したところ年単位で判断するけど最終判断は出来かねますと言われました。 扶養を外れるのかと不安で教えていただけると助かります。

            • 妻の口座を振込先にした場合の税務処理

              個人事業主です。利用しているネットサービスの都合上、売上の振込先が私の口座ではできないため、妻の口座を使おうと考えております。 こうした場合、妻の所得となり、妻が確定申告をしないといけないのでしょうか？ なお、実務をするのは私で妻は一切関わっていません。

            • パート先で保険に加入しており、バレずにバイトをしたいが住民税などでバレるのか知りたい。

              今の職場を辞める予定で、先月から正社員からパート勤務へ変更し、繋ぎ止められている状態です。保険などはそのまま入っており、月100時間は超える勤務形態となってます。正社員の頃と違い、収入が落ちるので追加でバイトをしたいと考えていますが、住民税などで職場にダブルワークしてる事がバレる事はあるのでしょうか。バイト先では６万ほど稼ぎたいと思っています。パート先は10月末で辞める予定です。確定申告で納めれば大丈夫だと聞いたのですが、辞めるまでの4ヶ月の間でバレないか知りたいです。

              • 65歳から一部年金を受け取り扶養に入る場合、パートでいくらまで働けますか？

                64歳の女性です。 現在扶養から外れ、特別支給の公的年金を受け取りながら週22時間のパート勤務をしています。又個人年金も年に1度65万円を 72歳まで続けて受け取ります。 来年65歳になりますが、年金を一部繰り下げて主人の扶養に入り、週20時間未満のパートに変更しようと考えたいます。年金は老齢基礎年金、厚生年金、共済組合の年金、企業年金があり、企業年金はすでに受け取り開始していますが年間5万6千円です。 共済組合は65歳から受け取り開始すると年間約11万5千円と少ないので、引き下げは基礎年金と厚生年金を考えています。 65歳になり高年齢求職者給付金を受け取り後、扶養内でのパートを開始しようと思っていますが、いくらぐらいで働くのが得なのか教えて頂けますか？ よろしくお願い致します。

                • 市からの補助金について

                  市に対して申請していた火葬費補助金が口座に入金されました この入金について、会計ソフト上の勘定科目と税区分はどのように指定すればいいですか？ 雑収入➝非課税売上？

                • 地方税法 第17条の5について

                  税理士先生方、ご多用の折、恐れ入りますがご教示いただけますと幸いです。 私は、個人事業を始める予定の者で、確定申告周りの事を徹底して調べているところです。 地方税法 第17条の5について、どうしても分からない表現があるので質問させていただきます。 以外、条文の抜粋です。 ↓ 更正又は決定は、法定納期限（随時に課する地方税については、その地方税を課することができることとなつた日。以下この条及び第18条第1項において同じ。）の翌日から起算して5年を経過した日以後においては、することができない。加算金の決定をすることができる期間についても、また同様とする。 2　前項の規定により更正をすることができないこととなる日前6月以内にされた第20条の9の3第1項の規定による更正の請求に係る更正は、前項の規定にかかわらず、当該更正の請求があつた日から6月を経過する日まで、することができる。当該更正に伴う加算金の決定をすることができる期間についても、同様とする。 3　賦課決定は、法定納期限の翌日から起算して3年を経過した日以後においては、することができない。 ↑ ここで言われている、決定と、賦課決定の違いは何でしょうか？(更正は、既に提出している税額を直すことと理解しています) 「更正又は決定は、5年を経過した日以降」 一方で、「賦課決定は3年を経過した日以降」 と表現されています。 この法令で言うところの、決定(5年)と賦課決定(3年)は何が違うのでしょうか？ 大変恐縮でありますが、ご回答いただけると幸いでございます。

                  • 多子世帯奨学金の扶養判定における「事業所得95万円以下」の計算方法について（経費・青色申告特別控除の扱い）

                    多子世帯支援（大学等授業料無償化）の扶養判定について、事業所得の計算方法を教えてください。 私は大学生で、個人事業主（業務委託）として働いており、今年2月に開業届と青色申告承認申請書を提出済みです。来年（2026年分）が初めての確定申告で、青色申告（複式簿記・e-Tax・55万円控除）を行う予定です。 文部科学省のFAQには「個人事業主の場合は事業所得95万円以下であれば多子世帯支援の子としてカウントする」と記載されています。またJASSOに電話で確認したところ「住民税上の扶養に入っているかどうかで判定する」との回答でした。 【質問】 1. この「事業所得95万円以下」という基準は、以下の理解で正しいでしょうか。 　売上 −必要経費 −青色申告特別控除 ＝ 事業所得 　つまり、必要経費も青色申告特別控除（住民税では55万円）も「両方差し引いた後」の金額が95万円以下であればよい、という理解で合っていますか。 2. 正しい場合、たとえば経費ゼロ・青色申告特別控除55万円を適用すると、売上150万円（150万円−55万円＝事業所得95万円）まで親の住民税上の扶養に入れる、という理解で合っていますか。経費がさらにある場合は、その分だけ売上の上限が上がるという認識でよいでしょうか。 3. 住民税の「合計所得金額」の計算に青色申告特別控除は反映されるという認識で正しいでしょうか。 売上は楽天銀行に一本化しており、今後会計ソフトで複式簿記の記帳を行う予定です。よろしくお願いいたします。

                    • 利子所得と年金所得だけの場合の住民税

                      基本的な質問で申し訳ありませんがよろしくお願いします。 収入源が、①特定口座で運用している債券や投資信託の利子又は分配金と、②年金の2つだけの場合、住民税の所得割の部分は①、②ともに源泉徴収されて支払われるので、本人が自分で支払う必要があるのは源泉徴収後の①と②の合計額にかかる均等割だけ、という理解で正しいでしょうか？

                      • 学生の扶養内勤務について

                        21歳大学生です。現在、親の扶養に入っており、アルバイトと業務委託で働いております。 とある事情により、業務委託に一本化しようとしているのですが、その場合、親の税負担を増やさないためには年間いくらまで稼ぐことができるのでしょうか。 また、アルバイトとWワークの時と、差はありますか？

                        • 親が管理している私名義の通帳の贈与税

                          今回家を建てるにあたり 私が子供の頃に私の名義で500万円を 入れ作った通帳があると聞かされました。 住宅取得等資金の贈与税の非課税制度でもう500万円贈与を受けるので、 その通帳の500万円は貯蓄、生活費に あてたいと考えてます。 この場合は課税対象になりますか？

                          • 2割特例終了後に簡易課税へ移行するための届出期限について

                            令和8年1月に合同会社を設立し、設立時にインボイス発行事業者として登録しました。 決算月は12月です。事業内容はITサービス（第五種事業）です。 令和8年分は2割特例を適用し、令和9年からは簡易課税制度（みなし仕入率50%）に 移行する予定です。 以下を確認させてください。 ① 令和9年（2027年）の課税期間から簡易課税を適用したい場合、 　 消費税簡易課税制度選択届出書の提出期限はいつになりますか？ 　 （令和8年12月31日までの認識で合っていますか？） ② 届出が間に合わなかった場合は本則課税になると理解していますが、正しいですか？

                            • 兄妹間の贈与税について

                              家を建て替えるのですが、兄が住宅ローン を払う事になり私は月に5万ほど兄に 家賃として渡そうと考えていました。 (兄と私は独身で結婚する気はないです) 兄にお金を渡すと税金がかかる場合 もあると言われ調べたら贈与税の ことでした。 年間110万円以下なら非課税になる ようですが、家賃として渡しても良いのか 判断がつかず不安です。 課税なってしまう場合、他に方法があり ましたら教えて欲しいです。

                              • 来年、社会保険から国民健康保険になるのですが、これまでよりも税金が増えるのでしょうか？

                                年末でパート退職する為、来年から国民健康保険となります。 今年の収入がおそらく４００万程度。また、現在株譲渡金が１５００万円を超えております。 特定口座の源泉徴収ありなので確定申告の必要はないのですが、、せっかくなので確定申告をして、ふるさと納税を考えておりますが（ふるさと納税を行うと）来年から国民健康保険となると税金がアップするのでしょうか？

                                • 学生扶養内の収入上限額を知りたい

                                  【現在の状況】 ・大学生で、親の扶養（税金・健康保険の両方）に入っています。 ・アルバイトを始める予定で、月5万円程度（年間約60万円）の給与収入を見込んでいます。 ・1社から継続的にデータ入力の業務を業務委託契約で受けています。 ・業務委託の利益（収入－経費）は年間25万円弱になる見込みです。 ・業務委託契約書を締結しており、支払明細書を受け取っています。 ・報酬には消費税10％が上乗せされていますが、源泉徴収はされていません。 ・請求書は企業側が発行しています。 ・私は障害者手帳を所持しています。 【相談したいこと】 ①親の扶養（所得税・健康保険）の範囲内に収めたい場合、給与収入と業務委託収入はそれぞれいくらまで稼ぐことができますか。 ②業務委託収入は税務上、雑所得と事業所得のどちらに該当する可能性が高いでしょうか。また、確定申告が必要になるか教えてください。 ③給与収入と業務委託収入が、所得税・住民税・健康保険にどのような影響を与えるか知りたいです。 ④障害者手帳を所持していることにより、利用できる控除や制度、扶養判定への影響があるか教えてください。

                                  • 扶養から外れるタイミングに関して

                                    パート収入とクラウドソーシング（副業）の収入について、扶養の扱いを確認させてください。 現在、パート収入とクラウドソーシングでの収入（同一クライアントの複数案件）を合わせると、年間で130万円を超える見込みです。 クラウドソーシングでの収入の内訳は以下の通りです。 ・3月の案件 ・6月の案件 ・今後予定している案件（1件まだ発注されていません） (なお、今後このクライアントからの追加のお仕事予定はありません。) この場合、③の案件を引き受けることでパート収入と合算し、年間130万円を超える見込みとなります。 その時点で扶養を外れる手続きを行えばよろしいでしょうか。 また、そのタイミングから国民年金・国民健康保険の支払いが発生するという認識で合っていますでしょうか。 加えて、来年は扶養内で働く予定のため、年間収入が130万円未満の見込みであれば、1月に再度扶養内に戻る手続きを行うことは可能でしょうか。 下記2点もお聞きしたいのですが 1.パートの勤務日数を調整して年間収入を130万円以下に抑えて、扶養の壁を出ないように対応するというのは可能ですか 2.今年扶養を外れることで、年内、今後クラウドソーシングで別のコンペ等を行い収入を得た場合に、扶養へ戻りづらくなるなどの影響はありますでしょうか。

                                    • 消費税（2割特例の経過措置）について

                                      フリーランスの個人事業主です。 インボイス制度が始まったきっかけで課税事業者になり、2割特例を使って確定申告をしています。 2024年の売上が1000万円を超えているため、2026年分は2割特例が使えないと思い、 簡易課税に切り替えたかったのですが、提出期限（2025年12月末）に間に合いませんでした。 2026年1月に「消費税簡易課税制度選択届出書」を提出しましたが、 適用開始課税期間を「2027年1月1日」で申請してしまいました。2026年1月1日に変更したいです。できますか？ 2割特例の経過措置で、届け出期間の緩和がある？と最近知りました。今から簡易課税にできるのかお伺いしたいです。 ●「消費税簡易課税制度選択届出書」の適用開始期間を変更できるのか ●2026年分は簡易課税を利用できるのか、もしくは本則課税になるのか ご教授のほど、何卒よろしくお願い申し上げます。

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