確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • Square（週1回入金）のクレカ売上を月末締めで売掛金処理する方法について

    飲食店を営んでおります。 売上は月末締めで管理しており、 クレジットカード売上については、 売上計上時：未決済（売掛金）処理 実際に入金があった時：未決済取引の消込 という形で処理しています。 ただ、Squareを利用しており、入金サイクルが週1回のため、 月末締めで売上をまとめて計上しようとすると、 ・月末締め前にSquareから入金が先に行われてしまう ・売上計上より先に入金が来てしまうため、売掛金（未決済）として処理できない という状況になっています。 この場合、 １．月末締めを前提としたままでも、 　Squareのように「入金が先に来てしまう」ケースを 　売掛金処理で対応する方法はあるのでしょうか？ それとも、 ２．　Squareの入金サイクル（週1回）に合わせて、 　売上登録自体も週1回など、入金ベースに近い形で処理する方法に 　なりますか。 月次で売上を登録したい気持ちはあるのですが、 どう処理するのがベストなのか悩んでいます。

  • ポイ活の収入での確定申告について

    給与所得と別にポイ活でいくらか稼いでいます。 近隣の税務署に確認したところ ポイ活で稼いだお金から経費を引いた時に20万円を超えなければ確定申告は必要ないとの事でした。 ポイ活で稼ぐために支払いをした金額は経費で落とせるということだったため ざっと計算をしたのですが どこまでが経費として考えて良いのかわからず相談させて下さい。 またそれぞれ申告する際には名称はどんなものになるのか（交通費や接待費など） 雑所得になるのか一時所得になるのかも 含めて回答いただけますと助かります。 主にTikTok light、Temu、sheinでのポイ活です。 ①ポイ活で使用している端末代や通信費 ②充電やWi-Fi、回線契約にかかる費用 ③充電器や延長コードその他備品代（端末を保管するためのケースや台など） ④TikTok lightの中でのイベントでお手伝いしてもらうにあたり一回あたりの報酬 ⑤TikTok lightの中でのイベントでお手伝いや新規登録してもらう際、その人の家まで行き説明する交通費や接待費 ⑥Temu/shein内のゲームをクリアするために新規登録していただいた方、お手伝いしていただいた方への支払い金額 ⑥その他考えられる経費 雑所得か一時所得か ①Temuのゲームのクリア報酬 　→PayPayポイントや商品等 ②TikTok light新規登録でのお友達紹介報酬 ③TikTok light内でのイベントの報酬 　→タップバトル 　（タップ数で勝負しランキングに応じたポイント報酬） 　→争奪戦 　（毎日さまざまな方にお手伝い（リンク踏み）してもらい得られたポイントでの入賞ランキングポイント報酬） ④TikTok light動画視聴や広告視聴、ログインによるポイント報酬 長くなってしまいましたが ご教授お願い致します。

    • フリー会計のサポート費用について

      フリー会計のサポートを1年契約しています。確定申告での計上はどのようにするのですか

      • 確定申告に伴う経費の家事案分について

        初めての個人事業主としての確定申告になります 本業で勤務先にての源泉徴収と企業年金の源泉徴収を受けています 個人事業主としての経費の処理において、家事案分を登録して処理することになるわかですが、案分の構成比がよくわかりません ・埼玉の自宅（賃貸）にて生活しながら、本業と副業である個人事業を行っています ・長野の実家を事務所として利用（相続して私の所有）で長野に行っての副業の拠点としています 上記に関わる移動の交通費（高速代・ガソリン代・タクシー代）、水道光熱費、家賃、通信費などの経費の案分構成の考え方を教えてください

        • 今年度は青色申告すべきか、白色申告で良いのか

          自分が今年青色申告すべきか、白色申告で良いのかがわかりません。 開業届はしており、2025年10月に利用者識別番号もいただいております。 申請書の提出が昨年の3/15を過ぎていること、開業後2ヶ月以内での申請でなかったため、今年はどうするべきかがわからないので教えていただきたいです。

          • freeeでの勘定科目の設定について

            Uberの配達員をしていて、その収入を記録していたのですが、銀行口座の同期が直近2ヶ月分しかできなくて、それ以前のを手動で記録しています。そしたら、勘定科目がその銀行口座を選べなくなり、残りの選択肢が、現金・クレジットカード・プライベート資金なのですが、どれを選べばいいでしょうか？よろしくお願い致します🙇‍♂️

            • freeeでの勘定科目の設定について

              Uberの配達員をしていて、その収入をfreeeに記録していたのですが、銀行口座の同期が直近2ヶ月分しかできなくて、それ以前のを手動で記録しています。そしたら、勘定科目がその銀行口座を選べなくなり、残りの選択肢が、現金・クレジットカード・プライベート資金なのですが、どれを選べばいいでしょうか？よろしくお願い致します🙇‍♂️

              • 専業主婦の株の繰越控除について（特別口座源泉あり）

                確定申告をしたことがないのですが過去3年分の損益と2025年の株の利益を繰越控除したいと思っています。 しかし夫の扶養を外れたり、住民税の負担が増えるのではないかと思っています。 還付金は48万円を超えそうですが確定申告はしたほうがいいでしょうか？

                • 扶養控除家族名義のクレジットカード払いの医療費控除について

                  配偶者控除対象家族である妻が妻の医療費を妻名義のクレジットカードで支払いました。そのクレジットカードの引き落とし口座は妻名義の預金です。この場合、妻の医療費を私の所得の医療費控除に合算できますか。

                  • 外貨収入の計上方法についてのご相談

                    海外通貨での売上収入についてご相談です。 為替レートが高いタイミングで日本の口座へ入金したいと考えており、 現時点では「未収入金」として振替伝票で登録しております。 この処理方法が適切かどうか、ご確認いただけますでしょうか。 もし不適切な場合、正しい処理方法や注意点がありましたらご教示いただけますと幸いです。

                    • 事業転用した固定資産の少額償却処理について（freee利用）

                      音楽教室をしています。昨年購入した音楽用の機材ミキサー（昨年お試しで購入したので経費にしませんでした）を、今年度は事業転用で固定資産登録をしました。freeeを使用しており、以下のように入力しました。 《freeeの固定資産台帳》 取得日　2024年7月10日 事業使用開始日　2025年1月1日 取得額　228000 期首残高（未償却残高）198862 《振替伝票》 2025年1月1日 借方　工具器具備品　198862 貸方　事業主借　198862 ところが、少額償却資産で処理を進めようとすると、取得額と償却金額に差があるので、エラーが出てしまいます。 この場合、固定資産台帳の取得額は、期首残高に設定する必要があるのでしょうか？ また、他に方法があれば教えていただきたいです。

                      • 白色申告における開業費と固定資産（パソコン）の扱いについてのご相談

                        お世話になっております。 白色申告における「開業費」と「固定資産」の扱いについて確認させてください。 開業前に、事業で使用する目的で 20万円以上の中古パソコン（2023年購入）を購入しています。 この場合、10万円以上のパソコンのような固定資産が、 開業前に購入したものであっても開業費には含めず、固定資産（工具器具備品）として登録し、減価償却を行うのが適切でしょうか？ それとも、開業費として経費計上しても問題ないでしょうか？ なお、スクール代や10万円以下の消耗品については、開業準備のための支出として「開業費」に計上しています。 上記の考え方で問題ないか、ご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

                        • 「調整費」の勘定科目について

                          業務委託（準委任契約）の支払い調書に記載されている「調整費」についてです。 契約しているエージェントから届いた支払い調書の内訳に業務委託費の他に調整費というものが記載されています。 この調整費の勘定科目は何にすべきでしょうか？ ※エージェントに確認したところ、適格事業者ではない（インボイスではない）ことによる調整費とのことです。 ※2025年の売上は600万円程度です。

                          • メルカリ確定申告の判断について

                            普段アルバイト・パートとして働いております。 今年メルカリだけで150万円程の金額になりました。 出品している内容については、不要になった服、雑貨、新品のバドミントンラケット、趣味で集めて使わなくなった新品の野球グローブ、またはラケットグローブ新しいままで友達から貰い使わなかったものを出品しておりました。断捨離のつもりでやっておりました。購入金額より高く出品はしておりませんが課税対象になるかもしれないと考えておりました。 新品のものが多かったためそこも含め ご回答よろしくお願いいたします。

                            • 自宅兼事務所兼社宅について

                              個人事業主です。賃貸アパートを自宅・事務所・社宅として使っています。使用人は社宅というより倉庫代わりに使っており、出張ばかりで社宅で生活するというのは、年に1週間も無いほどです。私も出張がメインなので、仕事の用事で書類を取りに帰るくらいで1-2ヶ月に3.4日間ほどしか帰りません。この場合、家事按分はどうなりますか？また、使用人から天引きしている賃料は何の項目で登録すべきでしょうか？事務所として、パソコンや工具など置いています。よろしくお願い致します。

                              • 譲り受けた中古車を開業してから業務用として使っています

                                私は個人事業主です。インボイス登録済みです。 去年開業して、すぐに業務用に使える車を名義変更のみで良いよと譲ってもらいました。 この場合、100%事業用で使いますが、減価償却の金額等はどうなりますか？2017年式の古い軽バンです。車検は今年です。整備等にかかった金額はETCをつけたくらいで５万円程です。 どうぞよろしくお願い致します。

                                • freee会計で集計された消費税2割特例の金額が高すぎます？

                                  法人なりして、今回freee会計を使用して初めて決算を行ったところ、消費税の2割特例を適用した消費税集計に誤りがあります。 売り上げ3300万円（税抜き）で2割特例を適用して50万円と集計されました。これは高すぎます。適用前の消費税は250万円になります。つまり、課税対象額は2500万円です。 課税原価が800万円なんて、事業としてありえません。システムエラーなのでしょうか？

                                  • 確定申告書第一表の記載についてNo2

                                    家内労働者等の必要経費の特例を受ける場合、事業所得と雑所得（個人年金）がある場合で雑所得ですべて控除額を使える場合、〇特の記載について質問しましたが、７年分「家内労働者等の事業所得等の所得計算の特例の適用を受ける場合の必要経費の額の計算書」には〇特の記載表現がなくなり、措法２７の記載のみでした。またE-TAXソフトも第一表所得等枠に〇特の記載ができなくなっています。第一表の記載は不要でよろしいでしょか。

                                    • 確定申告書第一表の記載について

                                      家内労働者等の必要経費の特例を受ける場合、事業所得と雑所得（個人年金）がある場合で雑所得ですべて控除額を使える場合、〇特の記載は「所得金額等ー雑ーその他」の枠のみでよろしいでしょうか。それとも「所得金額等ー事業ー営業等」と「所得金額等ー雑ーその他」の両方に〇特の記載が必要でしょうか。

                                      • 平均課税を利用したい。計算につかう変動所得額は、青色控除金額（按分後）を含める？

                                        平均課税を利用したいです。計算につかう「今年の変動所得」や「前年・前々年の変動所得」の金額は、「収入ー経費ー青色申告特別控除金額(按分後)」ですか？　この式のように青色控除の金額も含めるのか、経費だけ引けばいいのか、ご教示いただければ幸いです。

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