税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人　新規上場直近7年間で31社」が回答した質問・相談一覧(152ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人　新規上場直近7年間で31社が回答した質問一覧

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  • 年末調整で申告済の国民年金の確定申告について

    昨年、一時期個人事業主として働いていたので、確定申告を行います。 国保や国民年金は年末調整の時に申請済です。 源泉徴収票の「社会保険料等の金額」と「国民年金保険料等の金額」にそれぞれ金額が記載されているのですが、これは「社会保険〜」の金額には「国民年金〜」の金額は含まれていないということでしょうか？ 確定申告のときに、年末調整済みの源泉徴収票を入力するので知りたいです。

    • 年をまたぐ経費について

      副業で、ツールを毎月10に、月額5000円払ってますが年度をまたいだぶんの12月から１月も5000円の経費にできますか? それとも、前払費用で分ける必要がありますか？

      • 個人事業主の妻の節税について

        初めまして。夫が会社員（年収900万以下）で、私が個人事業主です。 私の今回の確定申告で、 ・青色申告をする ・配偶者控除を受けたい ・住民税の免除を受けたい 場合、 ・所得（48万以下）＝売上ー経費 ・所得（48万以下）＝売上ー経費ー青色申告特別控除額 どちらの計算方式でやれば良いでしょうか？ ※もし金額が間違えていたら併せてご教示いただけますと幸いです。

        • 副業での確定申告、配偶者控除や扶養控除

          本業をしていて会社には内緒で副業をしています。 そのため確定申告をe-Taxでするのですが、本業の年末調整での配偶者控除や扶養控除の申請をしましたが副業の確定申告でも配偶者控除や扶養控除の申請は必要なんでしょうか？ それとも無記入での提出ですか？

          • freee デビットカード　重複？

            お世話になります。 今年度からfreeeの会計ソフトを利用することになりました。 質問です。 銀行口座→paypay銀行 デビットカード→paypayデビットカード デビットカードの引き落とし口座は登録しているpaypay銀行になります。 登録している銀行口座にデビットカード利用時の履歴が記載されています。 上記の場合、デビットカードの登録はせずにfreee仕様の自動経理にて取引登録していいのでしょうか？ それともデビットカードも登録し、freee仕様の口座振替にて登録すればいいのでしょうか？ 回答宜しくお願いいたします。

            • 昨年度は書類での確定申告で今年から初めてfreeeを使用する場合について

              2022年10月から個人事業主となったのですが確定申告の知識もなく、その年はご紹介いただいたサポートの方に確定申告の書類等すべて作成していただいたのですが、今年は自分でfreeeを使用して確定申告をします。 まとめていただいた2022年度の書類をみると繰越とかかれた項目がいくつかあるのですが、それはfreeeではどこから入力すればいいのか、そしてどのように使えるのかわからないため入力手順など教えていただきたいです。 会計ソフトだったらデータ移行も行えるというのはみたのですが、前年度が書類の場合だとやはりすべて同じように1から入力し直さなければならないのでしょうか？？

              • 化粧品紹介アカウントにおける化粧品の経費計上

                私はSNSで化粧品を紹介することで収益を得ています。 質問ですが、このような場合紹介した化粧品は全額経費、もしくは一部経費になりますか？ 化粧品を購入し、投稿することで利益を得たり、投稿をしていることから企業より仕事をいただいていたりするような状態であり、化粧品の購入は不可欠です。 ですが、化粧品は日用品であるために経費になりにくいとも伺っています。

                • トレーディングカードをフリマアプリで売却したときの売上原価について

                  2023年に10枚で10万円のトレーディングカードを購入しました。 それぞれの定価や単価はわからないです。 そのうち8枚を2023年のうちに売却し150万円の売上がありました。 残りの2枚は2023年に売れず翌年に持ち越しになりました。 このとき売り上げ原価の計算はどのようにしたらいいのでしょうか。 仕入れ額や期末棚卸し額いくらになるのでしょうか。

                  • 外国人籍の配偶者の親族からの贈与の際の贈与税について

                    前提 受贈者：外国籍日本在住5年(日本人配偶者の在留資格) 、送贈者：受贈者の親族(本国在住) 、 本国で送贈者から受贈者に金銭贈与をした場合(本国の銀行口座を利用)に日本で贈与税はかかりますでしょうか？ 本国は贈与税がない国になります。 仮に上記段階で贈与税がかからなくても、日本の受贈者名義の口座に海外送金をした場合に贈与税はかかりますでしょうか？

                    • 輸出業ですが消費税確定申告は必要ですか？

                      すみません消費税の確定申告の質問ですが、 当方、副業で個人事業主、課税事業者登録をしている輸出業者です。 日本のアマゾンで仕入れた物を海外で販売しています。 所得税の確定申告は提出しましたが、 消費税の確定申告は必要なのですか？ 必要か必要でないのか と、この後どういう手続きをすれば良いですか？

                      • 外国税額控除額の計算に必要な調整国外所得金額に含まれる収入について

                        昨年、米国上場投資信託（ETF）の配当を受け、外国所得税が源泉徴収されていますので、外国税額控除を申告する予定です。 米国ETFの配当の他に、米ドルMMF（マネー・マーケット・ファンド；公募公社債投資信託）と国外銀行の預金利息も昨年受け取り、その２つは外国所得税が源泉徴収されていませんが、外国税額控除の計算に必要な調整国外所得金額に含まれますか？ また、NISA口座で購入した外国株で運用する投資信託の配当金も調整国外所得に含まれますか？

                        • ハンドメイド作品の委託販売をしたときの仕訳

                          初めまして　昨年からハンドメイドで開業し今期初めて青色申告で確定申告をするものです。 ハンドメイド品の委託販売をする際の仕訳について教えてください 例）1000円の商品（材料費100円）を月初に10点委託先に納品し、委託先では1か月で売れた商品数を月末で締め、5個売れていたので委託販売手数料の20％を差し引き、4000円現金を受け取った。 今まで、入金された金額を売上として考えていましたが、調べていると積送品という項目が あることを知りました。 商品を委託先に納品した時点で仕訳をする必要があるのでしょうか？ その場合　 材料を購入した時点で仕入（材料）1000／事業主借1000で計上しています。 積送品10000／仕入（材料）10000　でよいのでしょうか？ それとも、期末にまとめて処理するのでしょうか？ その場合はどのようにしますか？ 基本的には月に1度納品に行き、月末に締めて翌月に現金や振込で入金されます。 イレギュラーで家から近い店舗では在庫が減るとその都度補充しているので納品数を 管理しておらず、売上の個数で入金いただいている店舗もございます。 恥ずかしながらざっくりしていたので、在庫管理できておらず、売れた個数は把握して おりますが、納品した数や作成した数はわかっていません。 確定申告前に調べていると、期末商品棚卸高や材料の在庫のことなどがでてきて なにからしてよいかわからずでご質問させていただきました。 よろしくお願いいたします。

                          • バイナリーオプションで損失が出た時の住民税の申告について

                            私は会社員で給与ももらっていますが、海外バイナリーオプションをやっています。 損益の計算をした際、2023年度の損益はマイナスであることがわかり、年間の利益が損失である場合は確定申告はしなくて良いと聞きましたので確定申告はしないつもりなのですが、この場合、住民税の申告はした方が良いのでしょうか？

                            • サラリーマンしながら法人設立

                              題名にもさせていただきましたが、会社員をしながら法人設立し、築古戸建をリフォームしてカフェ開業をメインにし多角的に商売をしていきたいと思っております。 現在の状況ですが、妻が私の扶養、子供は3人で上は専門学校生、2番目は小学生、3番目は幼稚園児になります。 そこで質問ですが、私が代表で法人設立するつもりなのですが、カフェは経験者の妻がメインで営業します。その場合給与(パート)または報酬(役員に)をあげた場合、所得103万以下でもやはり扶養は外れてしまいますか?法人であっても代表者が生計を一にしているとダメと聞いたのですが、実際やはり無理なのでしょうか? それから私は報酬0がいいのですが、無理そうなので役員報酬年50万くらいでみています。その場合、会社員ですので雑所得として会社の源泉徴収とは別に確定申告しなくてはならないのですか？会社にバレても大丈夫ですが、極力バレたくはないです。 それと上の子も飲食系の専門学校なので、のちのち共に働くかもしれません。 もちろん法人側がうまく行き出せば、脱サラして法人側に専念したいと思います。 あやふやな質問で申し訳ありませんが、一番円滑に行く方法が知りたいのですが、ご指導いただければと思います。

                              • 個人事業主の2割特例適用の課税方式設定の仕方について

                                2023年2月に会社登記、個人事業主としてYoutubeとブログと仮想通貨収入があり、2023年10月に課税登録しましたが、結果、仮想通貨のみ190万の利益だったため、2割特例適用させたいと思っています。 以下、どれを選択したら良いのでしょうか。 1、課税方式→一般課税の全額控除？ 2、事業区分→Youtubeとブログと仮想通貨は第何種ですか？

                                • 少額減価償却資産の特例について

                                  前提として以下 個人事業主（青色申告事業者）として去年から活動しており、この度仕事用PCの新調を考えております。 購入した際は、経費として計上する認識ですが、 以下正しいか確認させていただきたいです。 購入予定PCの価格：約25万円 確定申告時は、以下の２パターンを想定しております。 1:　減価償却 3年で記載するパターン 2:　少額減価償却資産の特例を利用してその年中に記載する この際に、２：について質問させてください。 こちらは少額減価償却資産の特例を適用できる期限としては、2024/03/31　の認識です。 それまでに購入しないと特例はできない認識で相違ないでしょうか。 また、少額減価償却資産の特例を適応させるための条件等は以下以外に他ございますでしょうか。 ・青色申告事業者　であること（青色申告事業者を申請済み） ・特例を利用するうえでの金額上限300万　以内であること（この制度を初めて利用したいと考えているため問題なし） ・常時使用する従業員の数が 1,000 人以下の個人　（個人事業主１人体制のため問題ない） 最後の質問になります。（以下は回答必須ではございません。） 上記の特例を適応できる場合について freee上で確定申告時に記載する方法についてやり方をご教授いただきたいです。 こちらは他URL等でも問題ございません。

                                  • 個人用の銀行口座・クレカだけで支払った場合の経費の勘定科目について教えてください

                                    個人事業主です。 以下、状況を載せさせていただきます。 開始残高は０円で、売り上げもありましたが、今年度は赤字で終了しました。 経費の支払いに使用したクレジットカードと銀行口座はすべて個人用（事業用とプライベートで使用するものがごちゃ混ぜ）です。経費に使用したお金はどこからか借りた…とかではなく、自分の自己資金から事業用として使ったという感じです。 最初クレジットカードも銀行口座も全てfreeに登録して履歴を取得していましたが、そうすると、勘定科目が例えば「オリコカード」となります。しかし、調べたところ、個人用の口座やクレジットカードで経費の支払いをしたときは「事業主借」とすることとなっていたので、こうなると勘定科目がおかしい？と思い… 結局プライベートの出費は入力せず、支出の方はかかった経費を「事業主借」として登録することにしました。ただ、ほとんどの項目が「事業主借」として処理されてしまうことになります。 このような形で「事業主借」がやたら多いのは問題になるでしょうか。 またそもそもここまでの流れで認識がおかしいところがありましたら教えていただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。

                                    • 個人事業主の確定申告。期中で開業、開業時資金（現金）を用意していなかった場合の決算バランスシートについて

                                      freee会計を使っております。 期中で開業、開業時資金（現金）を用意していなかった場合の決算バランスシートについてお尋ねします。 事業用とプライベートを分けず、現金、クレジットカード、銀行口座とも混在しているので、ひととおり取引を仕訳致しましたが、ＢＳ上で、開業時の開始残高の「現金」を『０』としているため、現在確定申告の現金がマイナスの状況になっております。 この場合どのように処理をすればよろしいのでしょうか？　 freeeのヘルプメニューなどで確認すると振替伝票で処理をするようにとの記載がありますが、お恥ずかしながらその意味も方法も全く理解できません。この後の手順をご教示いただけませんか？　チャットボットやfreee内での検索は使いし尽くしたように感じております。宜しくお願い致します。

                                      • 別居の家族との確定申告時の医療費控除合算について

                                        県外に住む別居家族（住民票は動かしていない、毎月給与の一部を送金有り、週末は月に１回以上ともに過ごしている）と医療費控除は合算できるか

                                        • メルカリ、フリマ、yahooオークション等の売上金の確定申告について

                                          本業は会社で勤めています。(昨年度の年末調整は会社で行っております) 本業の年収は約360万円程度です。 副業として昨年から家にあったアニメグッズ等を販売し、昨年の実績でいうと200万円程の利益が出ました。 グッズについては海外(韓国)のグッズを輸入したものです。 母親の体調が良くないのでいたし方なくグッズ販売でなんとかお金を稼がないといけなくなりましたが、実際のお金は全て使い切ってしまっている状況です。 まだお金が必要なので継続グッズ販売はしております。 やっぱり昨年度の確定申告はしないといけない状況でしょうか？ もし税金を収めることになると今すぐ払えるお金もなく、月々に給料から収めることになると毎月お支払いしているのも多く、どうしても生活が厳しくなります。 また確定申告になった時に税金はどれぐらいかかりますでしょうか？ 以上となりますがよろしくお願いします。

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