税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人　新規上場直近7年間で31社」が回答した質問・相談一覧(148ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人　新規上場直近7年間で31社が回答した質問一覧

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  • 会社で使っていた車を役員個人にある場合、いくらに設定すればいいでしょうか？

    会社で使っていた車を役員個人にある場合、いくらに設定すればいいでしょうか？ 新車で10年以上前に買ったものなので、減価償却は終わっています。 中古車販売相場でしょうか？ それとも買取相場でしょうか？ （買取相場は中古車販売相場より10〜20%安いです。中間費用の関係で。） それとも他の基準があるのでしょうか？ 簿価は1円？０円？なので、売る値段にそのまま課税されるので、できるだけ安くしたいのですが、どうすればいいでしょうか？ また、消費税はどうなるでしょうか？

    • 会社で車購入。税務署から否認されたら減価償却した分の税金払う？その代わり売却益には課税されない？

      会社で車を購入して、税務調査などで否認された場合どうなりますか？ それまで減価償却した分は税金払わないといけないと思いますが、その代わり、その車を売るときは売却益に課税はされないですか？ また、 すでに売却済みの時に税務署から否認された場合、 減価償却した分は税金払い、売却益に課税された分の税金は返される、という感じですか？ 減価償却した分は税金払わせて、売却益にはしっかり課税するみたいなことはないですか？

      • 大学生、アルバイトと業務委託の掛け持ち時の税金がかからない・扶養内の金額について。経費計上について。帳簿の注意点。

        Q. 大学生で給与所得が55万円以下の場合、「業務委託収入−経費」が43万円以下なら親の扶養を外れず、所得税・住民税など掛からずに済みますか？ 個人事業主でなくても経費の計上はできますか？ 帳簿をつける時の注意点やコツなどあれば教えて欲しいです。収支の原本やデータを提出しなくて良いなら、ノートにお金の記録をして、領収書も貼り付けて管理しようかと思っています。 //以下詳細// 大学生です。 現在、複数やっている直接雇用のアルバイトに加えて、家庭教師センターによる業務委託のカテキョバイトをしようと考えています。個人事業主にはなりません。 給与所得者の場合は、いわゆる98万や103万、勤労学生130万の壁がありますが、給与所得に業務委託収入が加わると税金の考え方が変わると聞いています。 マネーフォワードのサイトを見ると、勤労学生の条件として「合計所得金額が75万円以下であり、給与所得以外の所得が10万円以下である」、業務委託に関する決まりとして「業務委託契約で年間合計所得金額が48万円を上回ると所得税がかかる」とあります。（https://biz.moneyforward.com/tax_return/basic/41370/） 三菱UFJのサイトを見たら、「被扶養者の年収が基礎控除の給与所得控除の合計額98万円以下であれば住民税はかからない」とあります。（https://www.cr.mufg.jp/mycard/beginner/23051/index.html） つまり、業務委託の家庭教師で10万以上稼いだら勤労学生ではなくなり、A（給与所得−給与所得控除55万）+B（業務委託収入−経費）≦43万に収まれば親の扶養内・各種税金なしで収まるということでしょうか？（43万<A+B≦48万で住民税のみかかる。） 私の給与所得は55万円未満の見込なのでA=0となります。 Bの経費について、青色申告をするつもりはなく、文具や参考書、生徒宅までのガソリン代などをカテキョ収入から引いて雑所得に書けばいいと思っていたのですが、個人事業主でなくてもこれは可能ですか？ 今まで給与所得のみだったため、調べたものの税金の仕組みの理解が難しいです。 沢山質問項目があり申し訳ありません。 ご教示のほど何卒よろしくお願いいたします。

        • バイトと業務委託掛け持ち大学生の扶養について

          今回の自分の事例で、 ①親の扶養を外れますか？ ②自分or親が納めるべき税金の前年との変化はありますか？ ③業務委託で毎月源泉所得税を差し引かれてるのですが、確定申告後の還付金はいくらですか？ 以上3点についてお聞きしたいです。 ちなみに前年はアルバイトのみで103万の壁を超えてありません。 今年1年間のバイトと業務委託の収入は以下です。 アルバイト：194000円（1〜8月振込額合計。7月末までで辞職） 業務委託：711727円（1〜11月振込額合計。10月末までで辞職） 税金差引き前の合計額：783211円 ・1〜7月の毎月振込額　→61621円 ＝68627円-7006円（源泉所得税） ・8〜11月の毎月振込額　→70095円 ＝78065円-7970円（源泉所得税） よろしくお願いいたします。

          • 本業にバレないようにバイトしたい

            障がい者雇用で働いています。本業とは別に単発アルバイトしたいです。週３は少ないです。店長は副業NGといいます。転職とかはなしでお願いします。 どうしたらバレずにアルバイトできますか?

            • 個人事業主　クレジットカード

              個人事業主を始めようと思っています。 個人事業主としてのクレジットカードを個人用で作ろうと思っていますが、構わないでしょうか？ 個人事業は、副業で会社員の方が安定しているので審査も通りやすいというのが理由の一つです。 回答よろしくお願いします。

              • 失業保険は所得に含まない？

                現在週20時間パートで扶養内、雇用保険のみ入っています。 10月から20時間以内のパートに変更し、雇用保険を抜ける為、失業扱いとなり、失業保険を受けることになりました。 失業期間も同じパート先で短時間で働きながら求職活動をするのですが、主人の扶養に入る場合は失業保険とパート代（非課税の交通費なども含む）合わせて年130万以内（障がい者と65歳以上は180万以内）でなければならないとネットで見たのですがあっていますか？ ちなみに失業給付は日額が最低額の2295円です。 また、年末調整の申告では失業保険は非課税のため、パート代のみを記載すればいいのでしょうか？

                • 扶養内パート（障害者）の住民税について

                  年収90万弱の扶養内パートです。 私自身が障害者ですが主人の扶養で配偶者控除と扶養控除をつけています。 在住の市は93万円から住民税が発生しますが、市役所で障害者は204.4万以内なら住民税はありませんと説明されました。 今回の最低賃金アップで93万以上103万以内になりそうで、扶養内ですが住民税が発生する金額になりそうです。 今は障害者控除を主人につけている為、市役所は年末調整で私が障害者ということが把握出来ないと思うのですが… 私の障害者控除で主人の住民税が控除されている（？）為、私が93万以上で支払う住民税を一般の方と同じように支払うことになるのでしょうか？ 年末調整では主人に障害者控除をつけているため、私にはチェックをいれていません。（本人と扶養者の二重でつけられないと言われました）

                  • 15年前にもらった大会優勝賞金について

                    15年前に頂いた優勝賞金について、今から申告する必要はあるのでしょうか？ また今後、税務署から督促がくる可能性はありますか？ 今から15年前、ある大会で優勝し、優勝賞金として200万円を頂きました。 当時まだ学生で、お恥ずかしながら確定申告という言葉すら知りませんでした。両親も確定申告について無知で、家族の中で誰も確定申告が必要だと気づく者がおりませんでした。そのため、このときの賞金については確定申告及び住民税の申告をしておりません。 近々フリーランスとして独立したいと考えるようになり、最近になって確定申告や税のことについて調べ始めました。その中でこの15年前の賞金について思い出し、「賞金も所得として申告しなければいけなかったのでは…？」と不安になった次第です。 賞金は公的機関から頂いたので、支払調書なども税務署に渡っているはずです。ですがこの15年、税務署からの督促などは一切ありません。 この賞金について、今からでも確定申告、及び住民税の申告をしたほうがいいのでしょうか？　 また、これから督促が来たり、税務調査が入る可能性はあるのでしょうか？ 15年も経っているので、もし延滞料のようなものが課される場合ものすごい額になるのではと怖いです。税務署は気づいている上であえて泳がせるといった話も聞いたことがあるので、この先もっと時間が経ってから督促が来るのだろうかと不安です。 また、フリーランスとして独立した場合、最短で2026年に初めて確定申告をすることになるかもしれません。この確定申告により、15年前の賞金の無申告について指摘される可能性はあるのでしょうか？ 無知だったことを本当に反省しております。教えていただけますと幸いです。

                    • 勘定科目について

                      職場のお菓子は何の勘定科目になりますか？

                      • 取締役Aの役員報酬を減額し、Aが代表をしている法人に減額分を業務委託契約する場合

                        　例えば、現状A氏が月額100万円の役員報酬を受けている状態で、任期再任の際に 報酬を月額50万円にし、Ａ氏が代表を務める合同会社に、月額50万円で業務委託契約を結ぶ時の、問題点、気を付けないといけない事を教えて頂けますでしょうか？

                        • 収益化前のYouTube用の経費

                          個人事業主として仕事をしています。質問失礼致します。 とある税理士さんのYouTubeを見ていて、収益化ができているYouTubeチャンネルで紹介した物等は経費にできると知りました。 ※後で私物として使う場合は家事按分する そこで、収益化がまだできていないチャンネルで物を紹介した場合はどうなりますでしょうか。将来的には収益化目指して頑張っています。 ちなみに別のチャンネルもやっておりそこでは収益化できています。 宜しくお願い致します。

                          • 役員への講演謝礼について

                            役員へ講演謝礼として、10.21％の源泉徴収を行っている支払がありました。 年に一回、役員報酬を支払っているため、この金額は給与として（源泉徴収票に）加算するという考えで間違いないでしょうか？

                            • チャトレの確定申告について

                              メールレディ（副業）の確定申告についてです。 来月から正社員として働き始めます。現在まで無職で、メールレディの収入のみで生活していました。（保険は家族の扶養、収入は20万超えてます、そのため確定申告は必須となると思います）ここで2点質問させていただきたいです。1点目に、副業がバレないためには住民税の欄の普通徴収を選択する、と聞きますが、今年3月に学生卒業したので新卒扱いになり住民税の対象とはないかと思います。この場合会社にバレないようにするにはどうしたらよいのでしょうか？また、2点目に確定申告を会社が行ってくれる場合、自分自身で税務署に持って行く分はチャトレの確定申告分だけでよいのですか？お手数ですが、お返事よろしくお願い致します。

                              • 夫や家族の給与、役員報酬について

                                これから合同会社を設立します。夫は無職、親は会社員です。 家族を巻き込んで事業をしようと思います。順調にいけば毎月の利益が20〜50万ほどになる事業です。(まだ始めていないので目処がたっていないですが、開始後3ヶ月はおそらく利益なしです。)この場合、どのような役職(代表社員、正社員、パート、外注など)で手伝ってもらうのが節税に効果的でしょうか。また、役員報酬はいくらに設定すればよろしいでしょうか。ご教示いただけますと幸いです。

                                • 公営企業会計の経理について

                                  未処分利益剰余金をその他積立金に処分し、取崩の仕訳について積立の逆仕訳という（借　その他積立金/貸　未処分利益剰余金）、P/Lで変動額として記載すると認識で大丈夫でしょうか。 取崩の仕訳で（借　その他積立金/貸　営業外収益）という3条収益とするのは可能なのでしょうか。背景として、3条の大規模修繕工事の予算上の財源としてできないかと考えています。しかし、どこ調べても3条収益にできるという事が書かれていません。

                                  • 社会保険の扶養と確定申告について

                                    今年の3月末で退職し、4月から大学院に通学している者です。アルバイト等はしておりません。結婚しており夫と2人で暮らしています。 現在の自分が夫の扶養の範囲に本当に該当しているのか不安になり、相談させていただきます。 今年の3月末で退職し、1月から3月の給料と退職金を合わせると、約220万円ほどになります。4月より夫の会社の健康保険組合に手続きを行い、社会保険の被扶養者認定が一応されております。しかし、被扶養者の収入の条件として年収130万円未満かつ被保険者の年収の二分の一未満という条件がありますが、自分は該当していないのではないかと思いはじめました。社会保険の扶養においては、必ずしも1月から12月の期間での収入として判断するのではなく、加入時から今後の収入の予測で判断する場合もあると聞いたことがあるのですが、本当でしょうか。 また、わたしの場合、確定申告は必要になりますか？ わかりにくい説明で申し訳ないですが、ご回答お願いします。

                                    • 法人化で配偶者（業務委託）の報酬等の設定

                                      現在、私（個人事業主）　妻（他所で業務委託200万弱）です。 私の年利益が1000万を超えそうなので、節税のため法人化を検討しています。 妻は他所で収入があり、扶養を外れていますが、業務委託のため国保・国民年金です。 個人事業の手伝いは無償で行ってもらっています。 法人化し、妻を雇い入れて、夫婦ともに社会保険に加入しようと思っています。 ただし、妻は他所での業務委託（200万弱）は継続するつもりです。 この場合、妻をどのような立場で雇い、月収・年収をいくらぐらいに設定すれば節税効果が高いでしょうか。

                                      • 青色申告　譲渡所得税　顧問料金　確定申告の料金について

                                        青色申告65万円控除は、大変手間がかかるので、確定申告の料金とは別料金で、税抜きで30万円の料金がかかるのは、妥当な価値でしょうか？ また、譲渡所得税の計算は、複雑で大変なので、1件（億単位の売却）につき税抜きで30万円の料金は、妥当な価格でしょうか？ 青色申告65万円控除と譲渡所得税の料金相場が知りたく存じます。 毎月、税抜35,000円、確定申告料金は、顧問料の4ヶ月分です。 私は個人事業主で、売上は、2,800万〜2,900万円以内です。 記帳代行や仕訳など、丸投げしている状況ですが、妥当な価格でしょうか？

                                        • 相続のときの分け方について

                                          相続に関して 家族構成としては父、母、私、弟の4人です 今回母親が亡くなりました ここで母親の財産？としては ・生命保険（死亡時にもらえるもの）　契約者母、支払い母、受取人父　1,000万円 ・現金500万円 の合計1,500万円です ここで生前の母の意向としては、父、私、弟に均等に500万円ずつ行くように ということで、3人はそれに納得しています この場合なのですが 基本の配分としては父が半分、私と弟が半分の半分（1/4）だと思いますが 均等に500万円ずつにした場合でも特に贈与税（父からの贈与？）などはかからないでしょうか？

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