税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(333ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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  • 個人事業主として業所得となる株式投資の入力方法について

    個人事業主となり、本業の設計業務以外に株式投資や先物取引等の副業をしています。 そのため、株式投資セミナーや書籍の購入等、かなりの経費が掛かっています。 一般に株式や先物取引は分離課税となり、経費は認められていないと思います。 いろいろ調べると、株式投資も事業所得や雑所得として確定申告することができると聞きました。そうすればいろいろな経費が認められるようです。 freee会計を使っていますが、収支ステップで単純に事業所得か雑所得として収入と源泉徴収額を記入するだけでいいのでしょうか？ ご教授いただければ幸いです。

    • 開業後、主人の扶養から外れた方がいい収入と経費について

      現在自宅でクラウドソーシングでデザインの仕事を受けています。昨年度までは48万以下だったのですが、継続案件が増えてきましたので開業届を出そうと思っています。 ①いくら以上なら主人の扶養から外れた方が良いでしょうか？ 頑張れば月15万くらいいけそうです。 ②自宅（一軒家）で10時～17時頃まで仕事をしています。電気代など経費で落とせるものは何がありますか？ 電気代はどのように計算すれば良いでしょうか。

    • メルカリの確定申告について

      いま会社に勤めており（扶養内のパート）、空いた時間でお小遣い稼ぎの為に元々趣味で集めていた化粧品や購入の際に頂いた試供品をメルカリで出品してます。年間20万以上だと確定申告が必要と聞いた事があるのですが、転売目的ではなく元々販売してる金額よりも低く販売している場合でも確定申告は必要でしょうか？試供品は購入の時に一緒に頂いたものなので、全額利益分と判断されるのでしょうか？職場には何らかの形でメルカリでの収入がある事はバレてしまいますか？ 質問が多いですが、色々自分で調べてもよく分からず教えて頂きたいです。

      • 役員借入金、金銭消費貸借契約の内容、扱いについて

        １．返済期日について： 個人から会社（資産運用会社）への貸付について、金銭消費貸借契約を結ぶにあたり返済期日の記載が必要かと思いますが、この場合の返済期日は一般的にいつに設定したらよいのでしょうか。 （期日を記載しなくても良ければ問題ないのですが、期日がない金消もいかがなものかと思いました） 無利息、当面返済予定はなく、目的は、資産運用会社の子会社（事業法人）への出資金と有価証券等の運用原資です。（金銭消費貸借契約に目的は記載していません） ２．勘定科目： この役員借入金は、新たに役員借入金（長期）の科目を作り、固定負債としていますが、正しいでしょうか。 ３．期日が到来した際、新たな金消契約の締結日： １．で定めた返済期日が到来しても、実際には返済することなくそのまま継続する場合、、その際は、覚書で原契約の期日のみを変更する形でも良いのか、或いは再度金消契約を締結した方が良いのでしょうか。 また、新たに金消を締結する場合において返済期日が月末の場合、新たに結ぶ金消契約の契約日は翌月1日としておけば良いのでしょうか。それとも月末同日にしておいた方が良いのでしょうか。 細かいことで恐縮ですが、後々贈与の指摘等面倒なことにつながらないよう、スタンダードな処理をしておきたく相談させていただきました。よろしくお願いいたします。

        • 車と保険について

          現在会社で車を所有しております。役員が乗っていた車をそのまま会社名義にしたのですが、金額は、新品のタイヤ代(3万円)とディーラーの車の見積もり額(査定1万円)を合計して4万円で会社に売りました。この場合の勘定科目は車両費で良いのでしょうか？また固定資産は関係ないのでしょうか？ また、自動車保険にも入りました。1年の契約で月末締め翌25日口座引き落としです。月払いの時の仕訳は毎月月末に未払い、翌25日に銀行から入った、という2つの仕訳で合っていますでしょうか？

        • 在庫管理手法について

          昨年より海外からの食品輸入と自社ECサイト上での販売を開始していますが、在庫管理手法と仕分けの仕方について可能な限り簡便に行うにはどのようにすればよいでしょうか？まだ取扱量が少なく(月間15個程度の販売)、管理負担を抑えた形で処理していきたいと考えています。

        • 個人事業主について。

          本業をしつつ、4月1日から副業を始めました。内容は、webデザインや動画編集です。 しかし、4月、5月利益がほとんどなく、経費をギリギリ超えるくらいで今年は20万円を超えそうにないです。一応、開業する時に青色申告を申請しました。質問になります。 ・青色申告を今年の4/3に提出したのですが、今年の確定申告は白色申告なのでしょうか。 ・利益は今年が20万円以下になりそうです。確定申告は必要でしょうか。それとも、廃業届出を出した方がよろしいでしょうか。 ・確定申告を出す場合、いつどこでどのようにして提出するのですか。 ・サラリーマンが自腹で払った必要経費、特定支出控除の仕方を知りたいです。

          • 社会人サークルの法人化について

            社会人サークルの運営をしており、規模が大きくなってきたため法人化が必要なのでは？と検討しております。 なるべく法人税など税金をおさえられたらと考えているのですが、どの法人形態をとれば安くおさまるでしょうか。 ・利益を目的をしたサークルではなく、SDGｓのことなど勉強会を開催して意見交換が主軸となっています。 ・会場代などで、月に1万円前後会員から集めて、経費にあてている（余った分はプールしています。余った分のお金で法人税を支払う想定です） ・会員の中には経営者の方もいるので、話の流れでサービスの紹介を行い、間接的に会員の方の利益が発生することがあります（その方は、利益を発生させるためにサークルに参加しているわけではありません）。

            • 車を法人名義にせず費用計上して使用できますか

              先日、個人事業主から法人成りしました。 新たに法人名義で車を買うのは将来の買い替えの時にして、当面は今ある車を法人でも使いたいと考えています。 現在の任意保険の会社に問い合わせたところ、法人名義の契約はできないとのことでした。 個人事業主の方の帳簿では今年で減価償却も終わり、法人名義OKの高い任意保険に変えてまで社用車とする必要は無いように感じます。 今ある車は、車の所有者と保険のいずれも代表取締役の名義です。 このまま仕事で利用して、ガソリン代や車検代等の経費を計上できないでしょうか？

              • NPO法人がクラウドファンディングで受け取った寄付の勘定科目

                NPO法人でクラウドファンディングを行い、寄付を募りました。 寄付金額に応じて返礼品があるものとないものがあります。 返礼品は、物品と、発行した冊子に紹介を載せるパターンがあります。 上記の場合、勘定科目はそれぞれどのように入力すればよいでしょうか。

                • お金を親に借りて、自宅に事務所を増築した際の会計、税務処理の仕方を教えてください。

                  個人事業主として住宅の修繕サービスを営んでいます。 自宅（持ち家）に事業用の事務所を増築した。 資金は親から借金して支払う。（現金で400万くらい） 節税に有利な借金の返済方法、適切な会計処理の仕方を教えてください。

                  • 確定申告に係る市民税等

                    確定申告の「特定配当等の全部の申告不要」にマルを付けて、不利になる場合はありますか？　　　　　　　（分離課税でマルを付けた場合に、市民税等で不利になることはないでしょうか？）

                    • 今後白色申告から青色申告へ変える際の対応について

                      作家志望です。 今年度、20万を超える金額を稼ぐと思っていなかったため、事業用に口座を分けることなく全て個人の口座を使っていました。 調べたところ青色申告は銀行取引をすべて記帳しなければならないと知り、面倒なので今年度は白色申告で済ませようと考えています。 ①稼ぎ次第では来年度からは青色申告をしたいなと考えているのですが、青色申告に切り替える際に口座も新しく作ったほうが良いでしょうか？その場合、新しく作るタイミングはいつ頃がいいのか知りたいです。 ②また、昨年度分の白色申告を青色申告する際に記帳する必要はありますか？ ある場合、分けないで使っていた個人口座の銀行取引も全て記帳する必要があるのでしょうか。 （とても面倒くさがりなので、出来れば全ての記帳をしたくないなという意図での質問です） この2つについて知りたいです。 また、この他に良い解決方法がありましたらそちらを教えて頂けると助かります。 頓珍漢なことを言ってましたらすみません。 よろしくお願い致します。

                      • 扶養について。

                        子供が企業内学園に通ってます。その時から、給料は無くても扶養から外れて私の会社の扶養手当も貰えず。私の市県民税も今年６万アップしてしまいました。 去年４月から１２月までのお給与でいくらでも務めてるかたちになるので、扶養控除も手当も諦めるしかないのでしょうか。

                        • 開業の手順について

                          登録はさせていただきましたが開業をしていません。 開業にかかわる書類、手順を教えてください。

                          • 口座からお金を引き出した時・預け入れたとき

                            会社の口座で、引き出したり預け入れることがあると思うのですが、その度に通帳のその部分のコピーをして領収書などと一緒に保管しておくのでしょうか？明細書が出る場合はそれを保管すればいいのでしょうが、出ない場合はどうすればいいのでしょうか？ また、売上が入金されたり、自動車保険料などが引き落としされたりするときも、その都度コピーをしておけばいいのですか？例えば売上が5/1に入金、自動車保険が5/3に引き落としの場合、2枚コピーしておくということでしょうか。

                            • 12月から開業した個人事業主の確定申告

                              2021年の11月までは社会人として働き、退社しまして、 12月8日に個人事業主で開業届けを出しました。 青色申告です。 12月の売上は1万円ほどで、 開業費用は200万ほどかかりました。（設備などです） 2022年の1月から5月までには売上が150万程になりました。 2022年に2021年12月分の確定申告はしませんでした。 収入が少ないので確定申告をしなくてもいいという意見と、収入がなくてもした方がいいという意見があり、錯乱しています。 もう2021年分の確定申告の期限が切れている中で申告はできるのでしょうか？また、確定申告をしない場合、何かペナルティみたいなものはあるのでしょうか。

                              • 固定資産税からのマンション減価償却費の算出方法

                                高齢の母名義のマンション１室（賃貸しています）につきまして、親に変わり確定申告を行う予定です。これまでの原価償却費の根拠が判らず、契約書など見ましたが、建物と土地それぞれの価格は判りませんでした。また消費税なども判りませんでした。そこで固定資産税から算出してみようと考えていますが、計算方法が判りません。また違う算出方法があるなどアドバイスを頂けましたら幸いです。

                                • 開業前の会社からの給与と副業の確定申告の仕方について。

                                  今年の５月１日で開業したのですが、来年の確定申告する際に〜4/30まで勤務していた派遣会社からの給与と副業の収入をどのように来年確定申告すればいいか分からず困っています。1/1〜4/30までの会社からの収入分（源泉徴収票有）と副業の収入分（20万超）は白色申告し、開業後の分は青色申告する。という認識で合っていますでしょうか？ よろしくお願いします。

                                  • 個人の売り上げを自分の経営している会社の売り上げに合算できますか？

                                    個人の売り上げを自分の経営している会社の売り上げに合算できますか？ メルカリなどアプリでの個人の売り上げを自分の経営している会社の売り上げに 合算して確定申告はできますか？ また、こうしたらできますなどアドバイスお願いします。

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