税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(269ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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  • 確定申告の義務について

    質問① 給与所得20万以上、公的年金の雑所得20万以上あります。（収入はこの2つのみです）各種控除を差し引いて、源泉徴収税額を差し引いても所得税が納付になります。この場合は確定申告は必要になりますか？ 質問② 給与所得20万以上、公的年金の雑所得20万以上あります。（収入はこの2つのみです）この時点で確定申告は必要になりますか？ 分かりやすくお願いします。

    • 領収書の紛失について

      領収書を紛失してしまったのですが、クレジットカード明細や銀行入出金を保存しておけば問題ないでしょうか？金額は１、２万円程度です。

    • 相続時精算課税制度と保険金の併用について

      相続時精算課税制度を選択済ですが、その制度とは関係なく、親からの死亡保険金(親が保険金を負担）を受領した場合、相続人は２人の時は、1000万までの保険金は相続税対象外の認識で良いでしょうか。

      • 車の修理代を経費計上について

        お世話になります。あまり大きな額が経費になることがなく 理解が足りていないところがあったら申し訳ないです。 車の修繕費などについて少しまとまって費用がかかりそうです。 １０万円を超えると思うのですが、週に１回仕事で使用するだけなので ７分の１で按分しています。 その際も、償却するような考え方を持っていないといけないのでしょうか？ 例えば、３０万円修繕費がかかったとしても７分の１で按分しているため ４万３千円程度となります。 経理ソフトを使った場合３０万円は記入するものの、最後の処理で７分の１に按分されます。 昨年は白色でしたが、青色申告も考えています。 よろしくおねがいいたします。

        • 屋号変更について

          開業届を提出した時の屋号を変更したいと思っています。 変更する場合は確定申告時に新しい屋号に変更して提出で変更なされるでしょうか？

          • 給与所得と事業所得の分け方について

            収入取引について質問させていただきます。 フリーランスのインストラクターとして活動をしており、いくつかの企業とは業務委託として1本いくら、という形でレッスンを提供しており、またいくつかの企業は時給での契約で給与をいただております。 質問① そもそも、「給与所得」か「事業所得」かというのは、企業側との契約の形で異なるのでしょうか。 委託契約であっても、「給与明細」と記載があるものは「事業所得」ではなく「給与所得」になるのでしょうか？ 質問② いま契約している企業は、すべて給与から源泉徴収税が引かれた金額をいただいています。 そのため、freeの帳簿には下記のやり方で収入を記帳しているのですが （https://support.freee.co.jp/hc/ja/articles/202847390--%E5%80%8B%E4%BA%BA-%E6%BA%90%E6%B3%89%E5%BE%B4%E5%8F%8E%E3%81%AE%E5%AF%BE%E8%B1%A1%E3%81%A8%E3%81%AA%E3%82%8B%E5%8F%8E%E5%85%A5%E5%8F%96%E5%BC%95%E3%82%92%E7%99%BB%E9%8C%B2%E3%81%99%E3%82%8B） これも給与所得か、事業所得か、で違いがあるのでしょうか。 またもし自分場合この記帳方法に間違いがありましたら、正しい入力方法をお伺いしたいです。 よろしくお願いいたします。

            • 開業費の取得日について

              令和3年(2021年)7月に青色で開業、開業費を減価償却しました。 この年に申告した減価償却費計算表の「取得年月」が令和3年1月になっています。(耐用年数5年、本年中の償却期間6/12月で計上） 本来なら取得年月は開業した令和3年7月になると思うのですが、令和4年(2022年)度の申告の取得年月は令和3年1月にするのがいいのでしょうか？ 令和3年7月に日付を変えて提出がいいのでしょうか？

            • ハンドメイド作品販売の勘定科目と仕訳について

              勘定科目と仕訳についての質問です よろしくお願いいたします。 アロマテラピースクールとして開業届を提出し、 現在アロマテラピースクールを運営しております。 2023年からはアロマテラピーだけではなく、 ハンドメイド作品（布小物）の販売とレッスンも やっていこうと思っています。 -------------------------------------------------------------------------------------- ①本業のアロマではなくハンドメイドでの売り上げは雑収入になりますか？ ②2022年12月10日に ・ハンドメイド作品（販売）用の布（５０００円） ・接着剤や刷毛など（１０００円）を購入しました。 この場合の勘定科目は 「布」は「仕入高」 「接着剤や刷毛など」は「消耗品費」 でよろしいでしょうか？ ③　②の材料を使った商品が2023年１月に売れたの場合 2022年12月31日時点での棚卸の仕訳はどのようになりますでしょうか？ また2023年１月1日の仕訳についても教えていただけますと幸いです。 ④2023年１月に売れた商品は5,000円 作品に使用した布代が1,000円の場合の仕訳もよろしくお願いいたします。 たくさんの質問になってしまい申し訳ございませんが、 よろしくお願い申し上げます。

              • 個人事業主の経費

                個人事業主で備品を購入したのですが、その中に一緒にプライベートの生活雑貨を買ってしまい、レシートに含まれてしまいました。このような場合、どのように処理をすればよろしいでしょうか？

              • freeeのクレジットカードとレシートについて

                クレジットカードとfreeeを連携させており、利用明細がfreee上で同期されているので仕訳を計上しております。別途、該当するレシートはfreeeのファイルボックスに格納しております。こちらのレシートも仕訳が必要になりますでしょうか？

              • 空き地を売った場合に添付する書類について

                お願いします 特に特例の適用を受けない単なる空き地を売却しました 利益が出ているので確定申告をするのですが、その際添付資料は必要なのでしょうか？ 例えば売買契約書など

                • 前月に受取った翌月の家賃の仕訳について

                  決算が1月で、２月の家賃を１月に受け取った場合は、前受収益、前受地代家賃等、一般的に勘定科目は何を使われているのでしょうか？ よろしくお願いします。

                  • ヤフオクでの売上金の上げた方

                    初めまして。私はヤフオクで月/80件くらいの中古品を売って利益を得ています。 全くの素人でfreeeを触って勉強しているのですが、どの入力が適切か分からないので教えてください。 例　　　 ①2023年1月5日に3200円で出品物が落札 ②内訳は落札金額3200円ヤフーに支払う落札手数料が282円　送料444円　私の手元にくる金額が2474円 ③実際に取引が終わり売上確定日が1月10日 ④売上金はまとめて口座に振込みにしたい 質問①売上金を同期している銀行口座へまとめて入金したいのですが。その口座へまとめて入金された売上金の取引処理の方法はどうすればいいですか？ 本当に素人なのでわかりやすく、実際に文章を見て入力したいのでどうかお願い致します。

                    • 電子帳簿保存法のエクセル対応について

                      エクセルで作成した場合、（訂正又は削除記録の保存）についてはどのような対応が必要でしょうか？

                      • 未収入金（雑収入）の入力について

                        個人事業主です。freeeにて、2022年9月に市の補助金を未決済取引として未収金勘定にて登録しました。 翌年の2023年１月に口座に入金があり消込を行いました。 この場合は、2022年分の確定申告時に、未収金（雑収入）として申告しなければならないのでしょうか？ 以上よろしくお願いいたします。

                        • 海外在住で日本の会社にリモートで勤務する場合の税金について

                          現在海外に在住していて、日本に拠点を置く企業に転職を考えています。雇用は日本になるのですが、海外に拠点を置くつもりです。 その場合、日本で支払う税金は何になるのでしょうか。

                          • 値引きの仕訳

                            お会計時に割引をした時、仕訳はした方がよろしいでしょうか？ 10000円のお会計で20%オフクーポンご利用。お会計8000円になりました。 売上8000円／現金8000？

                            • 取引で諸口を使った方が良いのか、行を追加で処理したほうが良いのか

                              freeeを始めた初心者です。よろしくお願いします。 不動産賃貸業で、テナントから振込が¥1,105,500あったとします。（税込） 内訳は家賃が¥990,000、共益費¥110,000、光熱費が¥5,500の合計です。 今までは複式で記入していたため 1：諸口ー¥1,105,500 2：家賃収入ー¥990,000 3：共益費収入ー¥110,000 4：光熱費収入ー¥5,500 と記入していました。 freeeで記入すると1〜4まで全部収入分類になってしまいます。このままで良いのか 2：家賃収入を最初に記入してから「行を追加」で　3、4を記入して最後の合計が振込金額になればそのままで良いのか不安です。 同様に外注費を支払う場合 5：外注費ー業務委託料 6；預かり金ー源泉取得税 7：立替金ー通信費などの実費を加算 の書き方も諸口を使わないで「行の追加」で記入した方が良いのかわかりません。 ご教授のほどよろしくお願い致します。

                              • 会社設立に伴う社会保険料について

                                個人事業主をしているのですが、法人を設立して、社会保険を抑えることができると聞いたのですが、どういう理由でしょうか。

                                • 株損失計上について

                                  よろしくお願いします。 会社員ですが、株の損失の確定申告をしていませんでした。 書籍には、 「確定申告義務のない会社員の場合、5年前までの損失ならさかのぼって申告することができる」と記載がありましたが正しいでしょうか？

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