税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(173ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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  • 扶養 103万円を超えてしまった

    20歳 学生バイトで 会社が扶養内で働くように管理してくださったのですが源泉徴収を見てみたら、支払い金額が1,031,600円程で 所得控除の額は75万円でした。 この場合税金や年金などにはどのように影響するのでしょうか？ 親の支払額と自分の支払い額を最小限にする方法など教えて頂きたいです。

    • 免税事業者からの取引

      先日、海外から会社で使う棚を購入しました。 納品書などはなく、配送業者の代引き領収書しかないです。 問い合わせたのですが、納品書、領収書は発行できないとの事でした。 この際は、仕入税額控除は受けれず、自分達が自腹で納税する形になりますよね？ 出納帳にも、免税事業者との取引で記載して大丈夫でしょうか？

      • お客様がクレジットにて商品購入の仕訳について

        お客様が当社商品をクレジット分割払いで購入しました。審査も通り購入した商品の引落はお客様からの口座です。 購入金額が90万、支払い手数料が約10万、合計約100万になります。1回目は22,000円ほど、2回目以降は18,000円ほどがお客様の口座から引落しになります。 当社の仕訳は、未収金として全額計上、都度未収金消し込み、受取利息の計上といった指示をされたのですが、私も含めてわかる方が誰もおらず、具体的に貸方借方でのご教示をいただきたくご相談いたしました。

        • 海外の顧客との取引　税で留意することはなんですか

          フリーランスのデザイナーです。 米国籍のソフトウェアメーカーからの依頼でオンラインマニュアルを作成しました。 すでに納品、入金済みで、今後も継続して依頼を受ける予定です。 青色申告するにあたり、留意することはありますか。

          • インフルエンサーの案件に対する報酬の売り上げ勘定科目について

            インスタグラムで案件を受けております。 確定申告の準備をしているのですが、収入を登録する際に、売上の「売上高」もしくは「雑収入」どちらにチェックしたらよろしいでしょうか？ ちなみに普段会社員として働いており、副業扱いで申請をします。

            • 個人口座を事業用で利用時の期首残高の設定方法と、売上金（現金）の取り扱い方法

              今年の5月に開業届けを出し、事業開始しています。（個人事業主です） チャンスロスしないために、性急に事業を開始したため、公庫からの借入を待ったり、口座を準備したりする時間がありませんでした。 そこで開業前に作っていた、あまり使っていない口座を事業用に使いはじめ、公庫からの借入も事業開始4ヶ月後にその口座に入金となりました。 開業日当日の段階で、残高があり、さらに当日クライアントからの入金がありました。 ①この場合、期首残高はどのように設定するとよろしいのでしょうか？ また、売上の8割は現金で受け取っており、どう扱って良いのか、分からずまだ手元にある状態で、残りの2割はクレジット決済なので、上記口座に入ってきています。必要なものを購入する際はその現金を使っています。 並行して会計アプリで売上や経費は入力しているので、収支は把握出来ているのですが、申告の際に必要な情報を全然設定できていない状態です。 ②手元に残っている現金（売上金）は一度すべてこの口座に入金したほうが良いのでしょうか？ 公庫から借り入れた資金をすべて運転資金としてこのまま口座に置いておくつもりはなく、開業後に購入した器具の支払いにまわしたい（一時的に他のところで借り入れて支払済なので、そちらに支払う）です。 ③その場合の帳簿記載はどのようにしたら良いのでしょうか？ あまりにも急いでに始めてしまったために、利益は出ていますが、知識も準備も不足してしまっている状態です。 ご回答いただけると嬉しいです。

              • 口座振込（Payoneer、Paypalから銀行口座）で発生した手数料は、必要経費に含まれますか？

                インターネットで仕事をしており、外貨収入を得ています。 外貨収入をPaypalやPayoneerで受け取り、日本円に両替して銀行口座に移しています。 銀行口座にお金を移す際、口座振替をfreeeに登録しているのですが、 毎回為替差損や支払手数料が発生しています。 この支払手数料や為替差損は、必要経費に含まれると考えているのですが、 freeeの「確定申告書類の作成 (2023 年度)」に書かれている経費の金額を見てみると、 あらかじめ「取引」で登録した支出の金額しか登録されておらず、口座振替における 支払手数料や為替差損の金額は含まれていないようです。 支払手数料、為替差損の金額を経費に含めるためにはどうすれば良いのでしょうか？ よろしくお願いします。

                • 請け負っているサービスを学習の為に利用した際の仕訳

                  フードデリバリーの配達を請負ってます。 サービスの理解やシステムの動作などを理解する為に請負っているサービスを利用しましたが、この時の経費の勘定項目が何が適切かわかりません。 また、この時の利用金額は1回あたり5000円未満です。 ご教示のほどよろしくお願い致します。

                  • メルカリで売却したトレカの確定申告について

                    メルカリで1枚売上金37万(所得26万)で売却したものがあるのですがそれは課税対象ですか？ また5万～20万まで売却したトレカが複数枚あり、所得はだいたい2万～12万です。1年の売上は細かいものも合わせて約140万で所得は約50万～60万です。 個人的には所得で30万以上は無いため確定申告は不要と判断しているのですが合っていますでしょか？

                    • 法人成りをする際、個人事業としての繰り越し欠損金はどうしますか？

                      個人事業主として開業した際の開業費に対し、 繰り越し欠損金・赤字がのこったまま法人成りをします。 その際、必要な手続きはございますか。 また、freee会計を使用する場合、 設定などで必要なことはございますか。 それとも、とくに処理は無く 個人事業主としてはそのまま廃業届と確定申告を行い、 法人は個人出資として0からスタートさせますか？

                      • NFTの取得費と経費

                        NFT購入代金・NFT購入ガス代＝そのNFT取得価額に加算、売却時に経費にできる。 購入後NFT送信ガス代・NFTchainbridge代＝移設費用に辺り経費 価値が減少する有効期限1年ドメインNFTなどの10万以下購入費＝経費 という認識で申告しようと思いますが、問題ないでしょうか？

                        • メルカリ トレカの確定申告について

                          メルカリでのトレカの確定申告についてです。 この1年でトレカを売上は約100万、購入金額は約35～40万です。 複数枚売却しておりだいたい1枚5万から高くて19万で売れており、1つだけ37万で売れております。所得はだいたい3万～13万で37万で売却したトレカの所得は26万くらいです。 この場合、確定申告は必要でしょうか？営利目的はなくコレクションで購入し売却時に高くなっていたのがだいたいです。 自分的には、1枚30万未満の物は課税対象外で1枚30万以上のも所得でということで今回は売上は30万以上でも所得は30万未満なので課税対象外と考えているのですが合っていますでしょうか？ また確定申告する場合、購入したのがだいたいカードショップで領収書がないのですがその場合はどうすればよろしいでしょうか。

                          • 確定申告における支払い調書について

                            赤ちゃんの企業研究に応募し報酬として１万円をいただきました。後日企業から支払い調書におけるマイナンバーの提出のお願いという書類が届きました。 1.私は公務員でこの報酬は副業に当たってしまうのでしょうか？ 2.支払い調書を企業が作成するということはこちら側は確実に確定申告で１万円を申告しないとまずいのでしょうか？（元々高額医療の関係で確定申告は自分でするつもりです） 3.１万円でも申告した場合税金が代わり職場にわかるものなのでしょうか？ 支払い調書についてよくわかっておらず副業として見られてしまったら大変なことにになりそうで不安です。ぜひ回答をよろしくお願いします。

                            • アルバイトの年末調整について

                              質問させてください。 デザイン系で個人事業主をしているのですが、収入が足りず今年からアルバイトも始めました。 しかしそのバイト先が、年末調整をしてくれないようです。 その場合、確定申告の時、freeeにどう記入すればいいでしょうか？

                              • 役員のみの忘年会

                                当社は従業員が代表取締役と役員2人の3人ですが、忘年会をするのに損金算入できますか？ だいたいいくらまでとかなら大丈夫でしょうか？ 接待交際費にあたるのでしょうか？

                                • 令和3年度確定申

                                  ２０２１年度確定申告方法について教えてください。

                                  • 開始残高について

                                    今年の5月から開業した個人事業主です。freeeにて帳簿付しております。 確定申告の準備のため質問させていただきます。 開始残高の設定なのですが 最初の開業費などをプライベート口座にて支払っておりました。 その場合の開始残高は開業日より前のプライベートなお金などの口座残高を全て入力した方がよいのでしょうか？？ その後、事業用の口座を作り今はそちらで全て管理しておりますが、もし開始残高にプライベートの資金含め全ての金額を入力した場合プライベートの支出もこれから入力していかなければいけないのでしょうか？？ 今現在とりあえず開業に向けて使った分だけを開始残高に設定しております。 拙い文章で大変申し訳ございません お力を貸していただければありがたいです。 どうぞよろしくお願いしますいたします。

                                    • メルカリの確定申告について質問があります

                                      メルカリでポケカやフィギュアを売っていたら利益が20万を超えてしまっている可能性が高いです。 今年8月から育休中なんですが、社員なので7月まで20万近くの給料がありました。 この場合確定申告は必要なのでしょうか？教えていただきたいです。

                                      • 住民税について

                                        お世話になります。 パート収入100万以下とクラウドソーシングで収入を得ています。 クラウドソーシングの所得が48万以下の場合確定申告しなくてもいいとのことですが、住民税は額にかかわらず必ず申告しなければいけないと聞きました。 例えばクラウドソーシングで一年で数千円の所得しかなくても申告しなければいけないのでしょうか。

                                        • 11月退職、確定申告で青色申告は可能でしょうか。

                                          2023年11月に退職し、年明けの確定申告(2023年分)で青色申告は可能でしょうか？ 2024年1月1日付の開業届（IT関係）と同時に青色申告承認申請書を提出する予定です。(A) ※国税庁の「A1-9 所得税の青色申告承認申請手続」提出時期を確認しました。 ▪️質問1 (A)の予定ですと2023年分は白色申告となり、2024年分から青色申告となるのでしょうか？ ▪️質問2 2023年分を青色控除を適用したい場合は、2023年12月1日付の開業届（と同時に青色申告承認申請書）を提出すると、新たに事業を開始してから2ヶ月以内が青色申告承認申請の 有効期間とみなされ2023年分を青色申告可能でしょうか？ ▪️質問3 現在は、2023年12月はフリーランスとしてアルバイトし、年明けの開業を予定しています。 質問2の内容が問題ないようでしたら、2023年12月1日開業したとしても、 フリーランスのアルバイト代の代わりに2023年12月分の事業収入として得れば問題ないでしょうか？ 宜しくお願い致します。

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