インボイスに関する質問・相談一覧(10ページ目)

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インボイスの質問一覧

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  • 免税事業者の仕訳で適格請求書は必要か

    インボイス未登録の免税事業者なのですが、取引登録の際に相手方の適格請求書等を添付すべきか知りたいです。 なんと調べれば分かるのか分からず、すみませんがお願いします。

    • 軽油税の仕分けについて

      インボイスの消費税計算で軽油税は注意が必要と聞きました。どのように入力したらいいのでしょうか。

      • 課税事業者になるにあたり必要なことをお聞きしたいです。

        美容業を営んでおります。2023年6月に開業し、2023年、2024年と共に売上1000万を超えておりますので2025年から課税事業者になると思っております。課税事業者になるにあたって税務署への届出や、しておかなければならないことなどあれば教えていただきたいです。基本取引する相手が一般消費者なのでインボイスなどの登録はする予定ではありませんがインボイスを登録したほうがいいなども教えていただけたら嬉しいです。よろしくお願いいたします。

        • 飲食店の税区分について

          飲食店を経営してます。 仕訳の際に 1万円売上が現金であった 現金 課売10%四種10000/ 売上高　課売10%四種10000 1万円仕入れが現金であった 仕入高 課仕(軽)8%四種 7000/現金　課仕(軽)8%四種 消耗品費　課仕10%四種 3000 / 現金　課仕10%四種 3000 と飲食店の税区分四種を必ず入れたほうがよいでしょうか？ それとも課売10％と課仕(軽)8% 10%のみ使用でも大丈夫でしょうか？ インボイスは簡易課税選択です。

          • 1年間活動しなかった個人事業の確定申告

            2024年6月に開業し、その際インボイス発行事業者にもなりました。その後、あてにしていた取引先との仕事が中止になり、何の営業活動もせず（売上０円）年末を迎えました。 確定申告の時期を迎えどこから手をつけたらいいかご教示願います。 1 嘱託社員として定期的な収入があり、年末調整している 2 個人事業は副業 3 開業届、インボイス発行事業者の登録済 4 2024年度は売上なし、経費はfreeeの利用料とレンタルサーバ代 5 freeeにも記帳していなく、経費は個人の財布から支払った 6 青色申告の届け済だか、年末迄に帳簿を提出していない 以上

            • freee会計の入力方法について

              昨年フリーランスに転身し初めての確定申告になります。 freee会計の入力方法について3点教えて下さい。 ①10万円以上のPCを購入しました。 　半額をカード支払い、残りは分割で銀行引落しにしています。 　この場合どのように入力すれば良いでしょうか？ ②家具販売をしました。 　お客様から事業用口座に振込してもらい、それを家具メーカーへ振込しました。 　この場合どのように入力すれば良いでしょうか？ ③2024年4月に会社員からフリーランスに転身、10月にインボイス登録をしました。 　2023年6月から開業に向けて準備してきました。 　開業費として計上したいものはどのように入力したら良いでしょうか？ 　 宜しくお願いいたします。

              • 外消費税について

                インボイス未登録のフリーランスです。 支払調書に記載の［外消費税額］は確定申告書では売上に入れる事になるのでしょうか？ また、違う場合はどの科目に記入したらよいのかご指南よろしくお願いいたします。

                • 複数事業の消費税について

                  個人事業主として飲食店を７年経営しております。２０２４年７月から新規事業（個人事業主のまま）として塗装業を始めました。この場合新規で立ち上げた塗装業は免税にあたるのでしょうか？ 複数事業だと同じ事業所得であれば確定申告は合算し1枚の申告書、決算書なんですよね？ 消費税の計算はどのように記載し計算すればよいのでしょう。 補足　飲食店では青色申告で免税事業者でしたがインボイス制度により登録済みです。

                  • 青色申告承認の再申請手続きについて

                    昨年12月に職を変え、化粧品販売業(2023.10インボイス登録)から保険外交員になりました。 次回(R7分)の確定申告、保険外交員のみで所得税の青色申告をしたい場合、一度化粧品販売業の廃業届を出し、新たに開業届＆青色承認手続きをするものでしょうか？ インボイス登録も不要となりそうなので、その取消も含めて、教えて頂けると助かります。

                    • 消費税確定申告における収入の計算について

                      昨年12月に職を変え、化粧品販売業(2023.10インボイス登録)から保険外交員になりました。 所得税の確定申告(還付)では、12月分を合算して提出しましたが、消費税の確定申告でも収入額を合算しなければならないでしょうか？

                      • インボイス登録をした昨年の消費税申告書がおかしい？

                        昨年、インボイス登録をした個人事業主です。今年度も所得税、消費税の確定申告をFreeeソフトで終えたのですが、今年は消費税納付額が昨年の４倍になっていてびっくりしました。 改めて昨年の消費税の申告書を見てみると、課税標準額が３ヶ月分くらいしか入力されていません。そういえば、と、思い出してみると、 ①インボイス登録事業者になったのは令和5年の10月1日付であれば、10月から12月分の合計を入力するように促された記憶があり、そのように入力したのだと思います。これは私の勘違いでしょうか？ ②でも、今年からは2年前の2022年1月から12月分（今している確定申告が2024年分なので2022年で間違いないですよね？）の課税標準額で計算するのですよね？ ③ならば、昨年は2021年1月から12月までの課税標準額で計算しなければいけなかったのでしょうか？ ややこしい質問で申し訳ありません。よろしくご指導お願いいたします。

                        • インボイスの記載事項について

                          仕入先の一つですが、請求書に「１０％」の記載がないものがあります。登録番号の記載はあり、消費税額の記載もあります。 インボイスの要件として、「税率及び税額」だったと思います。 これでは仕入税額控除はできないでしょうか？

                          • 「売上先」「仕入先」の欄の所在地や登録番号の記載方法

                            同じスーパーから商品を仕入れていても、店舗は5カ所ぐらいからの仕入れである場合、所在地やインボイス番号はどう記載すればよいでしょうか？一つ記載して、「他」などつけておけばよいでしょうか？

                            • 消費税申告の更正の請求

                              令和5年にインボイス登録しました。5年分の消費税申告の時に1年間分の申告をしてしまいました。フリーのソフトで修正して申告することは出来ますか。 消費税についての仕訳はしていません。 出来る場合は、令和6年に修正後の金額を租税公課として計上して良いでしょうか。

                              • 所有事業用車両の下取りについて

                                個人事業主（建築業）、独立して3年目です。インボイス登録済。 10年ほど前に購入し元々所有していた車を仕事で使っていました。 この度その車を下取りに出し、新しく車を買い替えました。 購入車両：250万　　下取り：30万　　支払：220万とします。 独立する際には元々持っていたもので減価償却期間も過ぎているので資産計上はしていませんでした。 今回下取りに出して値引きされた30万円の仕訳について悩んでいます。 調べて事業所得となるのはわかりました。間接法・税抜経理での処理で考えています。 借方：事業主借　　貸方：車両運搬具 でよいのでしょうか？仮受消費税等・仮払消費税等も仕訳に入っているパターンも見ましたがどうすればよいのか教えていただきたいです。

                                • 消費税区分について

                                  バーから外注で仕事をしております。 24年度は1月~5月の間はインボイス登録をしておらず、外注先が消費税を負担しておりました。 また、6月～12月の間はインボイス登録が完了し、外注先が消費税の負担をしなくなりました。 その場合、1月～5月の売上については「非課税売上」、6月～12月の売上については「課税売上」が適切でしょうか。

                                • 業務委託契約における消費税の取り扱いについて

                                  ご覧いただきありがとうございます。 この度、開業することになり、複数の個人の方と業務委託契約を行う必要があるのですが、 消費税の取り扱いについて、調べてもよくわからず、質問をさせていただきます。 Q:受託者がインボイスを登録していない場合には、委託者は二重に消費税を支払うことになるのでしょうか。 どうぞよろしくお願いいたします。

                                  • インボイス未登録の免税事業者、業務委託契約では税込み価格の報酬額なのに、消費税相当額を請求するのは誤りですか？

                                    免税事業者の個人事業主です。 業務委託契約を交わしており、契約書には報酬額が税込み価格として明記されています。 このため、インボイス制度導入後も、インボイスを発行しない免税事業者として、総額を税込み価格で請求してきました。相手は課税事業者で株式会社で法人番号を持っています。 しかし、突如、免税事業者がインボイス制度導入後も消費税を請求するのは誤りである。消費税を請求する権利はないと委託元に言われました。 契約にて税込み価格を明記している以上、双方が合意していたのではないのですか？請求書に本体価格と消費税、総額と表記するのが誤りで、次回から「消費税」を「消費税相当額」とするのなら、有効でしょうか？ 消費税、または消費税相当額を支払わないと言われている以上、受け入れるしかありませんか？下請法や独占禁止法、フリーランス新法には該当しませんか？税込み価格の報酬を支払うという契約は無効ですか？ よろしくお願いいたします。

                                    • ２割特例から簡易課税への届出のタイミングについて

                                      インボイスを令和５年１０月１日に取得したタイミングで免税事業者から課税事業者になった個人事業主です。 インボイス取得後から売り上げが１０００万円を超えているのですが、２年前（令和４年）の売上は１０００万を超えていないので今年の申告も消費税は二割特例を使えるのでしょうか。 また、令和５年は売上が１０００万円を超えているので令和７年の申告では簡易課税を選びたいのですが、来年にはもう間に合わないでしょうか。

                                      • 課税事業者の申請とインボイス

                                        令和6年度1003万ほど 確定申告完了 今後 課税事業者となるのでその手続き 更にインボイスの手続き 今後について知りたい 帳簿は電子で保存でしょうか？

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