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今年個人事業主として旦那が開業しました。私は週5で6時間勤務月手取り約12万ほどのパート扶養外で働いています。 このままパートを続けた方がいいか、主人の扶養に入り青色事業専従者になったほうがよいか教えて下さい。
- 投稿日：2023/10/29
- 節税対策
- 回答数：2件
今年個人事業主として旦那が開業しました。私（週5で6時間勤務月手取り約12万ほどのパート扶養外）は青色事業専従者として申告は可能なのか？可能であれば月いくらまで可能か？またパートでも年末調整はしているものの別に確定申告必要なのかどうか？ このままパートを続けた方がようか、主人の扶養に入り青色事業専従者になったほうがよいか教えて下さい。
- 投稿日：2023/10/29
- 節税対策
- 回答数：3件
タイトルの通り税額が知りたいのですが、自分が調べた金額がにわかに信じがたく確認したいです。 役員報酬を毎月6万円、役員賞与を800万円に設定したとします。(扶養なし。40歳未満) https://the-owner.jp/archives/2332 のサイトを参考に国税庁の賞与に対する源泉徴収税額の算出率の表(https://www.nta.go.jp/publication/pamph/gensen/zeigakuhyo2022/data/15-16.pdf)を見ると、 社会保険料個人分 = 7300円(2900円+4400円) 前月の給与の額(社会保険料控除後) = 52700円(60000円-7300円) となり、「賞与の金額に乗ずべき率」が0.000%になります。 これだと所得税(源泉徴収額)0円となります。 また、No.2523 賞与に対する源泉徴収(https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/gensen/2523.htm)だと、 前月の給与の金額（社会保険料等を差し引いた金額）の10倍を超える賞与（社会保険料等を差し引いた金額）を支払う場合というのがあり、その計算方法でやってみたのですがこちらも0円になります。 役員報酬も月額表を見ると源泉徴収0円となります。 所得税0円は流石におかしい気がしますが何が正しいのでしょうか？調べても何が正しいのかよくわかりませんでした、、。(それとも源泉徴収せず個人で払うとか？？) よろしくお願いします。
- 投稿日：2023/10/28
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市民農園で、地方公共団体や農協などに耕作権、小作権による特定貸付をして、相続税評価、固定資産税評価で評価額や税額軽減可能でしょうか？
- 投稿日：2023/10/28
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- 回答数：1件
先日、相続した不動産を売却しました。譲渡所得の計算ですが、売買契約書の内訳は土地800万円、建物300万円とされており、計算に必要な取得費は建物は過去の契約書でわかるのですが、土地の購入価格は不明です。この場合、トータル売却価格から減価償却した建物の価格を引いたものを土地の価格とする事は出来ないのでしょうか。
- 投稿日：2023/10/27
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- 回答数：2件
夫婦で鍼灸院を経営しています。 売上が1000万を超えると法人化した方がいいとよく聞きますので検討中ですが、その方が節税になるのかお聞きしたいです。 法人化して所得額を調整することで節税するというイメージがありますが、子供が3人いることもあり生活費等で会社の利益として残すお金は多くないと思いますし、会社の経費にできる何かがあるとも思えません。 このような場合でも法人化が節税につながる可能性はありますでしょうか。
- 投稿日：2023/10/27
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- 回答数：2件
お世話になります。 節税のアドバイスをお願いします。 現在、簡易課税事業者です。 インボイスに登録しました。 利益は去年までとそれほど変わりませんが、今年は売上が大きくなりました。 2年前の売り上げより9月までは免税事業者ですが 去年の1月から6月で1000万円を超えているとなると課税事業者で合っていますか？ その場合、インボイス開始は関係なく今年度の売上に対して消費税を払うという事でしょうか？ ・インボイス開始により簡易課税の計算は変わりましたか？ 利益は変わらないが税額がすごく大きくなって驚いています。 ・シミュレーションしたところ簡易課税ではすごい額で 一般に戻した方がいいのかと思っています。 その場合、今年の12月31日までに申請すれば良いということであっていますか？ ・一般課税にすると、簡易課税では必要なかった仕入れ先からのインボイス番号が必要になる事で合っていますか？ ・5000万円の売上を超えた場合、簡易課税の制度は適用されないと思いますが、 もし今年度超えた場合には、一般課税に変更する旨を申請しなくても一般課税になるという事でしょうか。 たくさんの質問で恐縮ですが、どうぞお返事のほどよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/10/27
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自宅マンションを事務所とした一人法人を運営しています。 ・マンション名義は配偶者 ・住宅規模は床面積が99㎡以下 ・配偶者は役員ではない ・配偶者は会社員 上記の場合、配偶者と法人で賃貸借契約を締結し、役員社宅とすることは可能でしょうか。
- 投稿日：2023/10/24
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- 回答数：1件
現在、サラリーマンです。 仕事は店舗の運営管理です。業務を運営管理、修繕業務と2つに分けて業務委託にしてもらおうと考えております。 個人事業主で修繕業務、マイクロ法人で運営管理だと、問題ないでしょうか。
- 投稿日：2023/10/24
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- 回答数：1件
親子で個々の個人事業主として営んでおります。 同一世帯ですが、節税対策などで、世帯分離を考えておりますが、メリットデメリットを教えていただけないでしょうか？ 個々の事業は全く別です。
- 投稿日：2023/10/24
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- 回答数：1件
持ち家を自社（法人）に売却し役員社宅としたいのですが、手続きはどうするべきでしょうか？
新規事業として、リノベーション事業に参入します。 その実績１号 兼 モデルルームとして、代表の自宅（持ち家一戸建て）を会社としてリノベーションしようと考えています。 その際、自宅の建物を法人に売却し、土地は社長個人の資産とすることで、リノベーション費用を会社の費用でまかないたいと考えています。 それに当たっての手続き方法を教えていただきたいのと、合わせて、リスク対策として、万が一、会社が倒産した場合などに持ち家を手放すことがないようにしたいのですが方法はありますでしょうか？
- 投稿日：2023/10/23
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- 回答数：1件
実父が亡くなり、1500万円の死亡保険金を受け取ることになりました（死亡保険金以外の相続はなし）。同年、義母より110万円を贈与として、銀行振込で受け取りました。 死亡保険金に対する税金が贈与税になることを知り、計算したところ、義母からの贈与があると、基礎控除の110万円を引いても贈与額が1500万円以上となり、税率が高くなり税金が高くなることに気づきました。 義母からの110万円には手を付けていませんでしたので、義母の口座へ振込んで取消したいのですが、取消しできるのでしょうか。※すべて年内に完了
- 投稿日：2023/10/23
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- 回答数：1件
実父が亡くなる数日前に、計1500万円の現金を受け取り、自分名義の銀行口座に入れました。末期がんで死期を察知した父が、亡くなった直後に現金が引き出せず困るから、といって、近くに住んでいる私に渡してくれたものでした。 死後、父の財産はすべて母が相続することになり、その1500万円もすべて引き出し、母に手渡しました。 この1500万円は、受け取った時期が亡くなる前ですが、すべて相続税の扱いとなり、相続税を払うのは母という認識で間違いないでしょうか。 それとも、受け取ってしまった私が生前贈与として、贈与税を払わなければならないものなのでしょうか（そうなると、さらに私から母へ贈与したことにもなってしまいますが）
- 投稿日：2023/10/23
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- 回答数：1件
ファッション系のインスタグラマーです、服の買い出しや撮影などで車が必要な時があるのですが、 車(リースで考えています)は経費にできますか？
- 投稿日：2023/10/21
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- 回答数：4件
個人事業主の場合、所得税、住民税、国民健康保険税の支払いが所得に応じてありますが、以下認識が合ってるか確認したいです。 イデコ、小規模企業共済、経営セーフティ共済等で、前者２つは所得控除のため、国民健康保険税には関係なく、経営セーフティ共済は必要経費で落とせるため、所得控除されない国民健康保険税を抑えられるのは、経営セーフティ共済のみ。
- 投稿日：2023/10/20
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- 回答数：1件
アルバイト収入をメインに、副業で少額の収入がある学生です。 アルバイトはコンビニで、副業はPCとイラストソフトを使用し個人で依頼を受けデザイン業務を行なっています。 親の扶養に入っており、来年度も学生のため年間収入を103万以内に抑えたくシフトを調整しています。 副業は今年の後半から初めて、まだ8万円程の収入です。 副業に使用しているPC･イラストソフトはデザインの仕事をするために令和4年春頃に購入し、ローンでの支払い中なのですが、このPC代を経費から出すことは可能でしょうか？ 分割の払込票の領収書と、ローン契約時の契約書は保管してあり、経費として出すのは副業を始め収入があった9月以降の支払い分のみと考えております。 また、PCはデザインと仕事募集のためポートフォリオ作成･依頼関係のメールや領収書の管理をするためにのみ使用しております。 今回お聞きしたいのは副業を始める前に購入したPCを仕事用として転用した場合経費とする事が可能なのかどうかと、可能な場合アルバイト代と副業代をたして経費を抜いた金額が103万以下の場合103万の壁を超えず親は扶養控除を受け続ける事が可能かどうか、確定申告などの必要な手続きについて教えて頂きたいです。 例としてアルバイト代95万＋副業収入8万－PC代28000(分割9月～12月分)で=年収100,2000とし扶養内に留まることは可能でしょうか。 自分で調べてみたのですがあまり見かけないケースでよくわからず困っており教えて頂けましたらとても助かります、よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/10/20
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現在、個人事業を営んでいます。その個人事業で事務所を借りている大家からそこを購入してほしいと依頼があり、別に代表として運営している法人で購入しようか検討しています。 そこで質問ですが法人で事務所を購入し、そこに個人事業主として家賃を支払い経費とすることは問題ないのでしょうか？なんとなく、個人事業の利益を法人に回しているような感覚で後ろめたい気がしています。当然、法人から役員報酬を得ています。 違法性がないか回答いただけると助かります。
- 投稿日：2023/10/20
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- 回答数：1件
海外FXの別口座で500万円の利益が出ています。 海外FXでは資金50万円でも同一口座内の両建てにより-500万と+500万のポジションを作ることが可能です。 年末に-500万のポジションを決算し、その年度の利益を0とすることは可能でしょうか？
- 投稿日：2023/10/19
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個人事業主で青色申告をしています。 家族に事業の手伝いをしてもらっていて、月5万円ほど渡しているのですが、 この場合青色事業専従者給与の申請をして、経費として控除できるのでしょうか？ また、もらっている家族はこの5万円を確定申告の際に含めて申告する必要がありますか？
- 投稿日：2023/10/19
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【贈与税】妻の預金の一部が夫の収入によって維持形成されたものでも、妻から夫への預金移動は贈与にあたるか。
妻の預金の一部が夫の収入によって維持形成されたと捉えられるものでも、妻から夫への預金移動は贈与にあたるかアドバイスをいただきたいです。現在、母の口座から父の口座へ500万円を移動し、父に500万円の一時払い終身保険を相続対策として契約させたいと思っているのですが、その預金移動が夫婦間の贈与にあたるか知りたいです。状況は次の通りです。--------------------■母の預金：3500万円、父の預金：400万円。■父母ともに77歳、無職。それぞれ別の高齢者住宅（賃貸）に入居。■現役時代、父は自営業が中心。母は公務員で定年まで勤務。 ■母の預金 → 現役時代からの貯蓄、母の親から相続した遺産、自身の退職金等による貯金。年金収入があるが、現在母が入居している高齢者住宅の家賃や光熱費等の固定費、税金、社会保険料の支払いで使い切り増減はほぼ無し。■父の預金 → 所有する土地を時間貸駐車場会社に貸しており、そこからの賃料収入の蓄積と、年金収入等による貯金。現在は父が入居している高齢者住宅の家賃やその他の生活費、母の生活費（母自身の貯金から支出している家賃や固定費を以外のもの）、税金や社会保険料を支出しており、こちらも増減はほぼ無し。■父は精神疾患を患っており、父の銀行口座も母が管理している。■母は、父の口座に入金される賃料収入から、自身の毎月の生活費として約20万円を引き出しており、そのおかげで自身の預金3500万円は減らさずに維持できている形。少なくとも5年以上はこのような状態が継続している。■父名義の土地の多くは父が親から相続したものだが、一部母が購入し広げた部分がある。-------------------- 以上から、感覚的には母の貯金3500万円の一部は、父の収入によって維持形成されたようにも感じるのですが、それでも母の口座から父の口座へ500万円を移動することは贈与とみなされ課税されるものなのでしょうか。 移動のタイミングや規模によっては課税されないなどもあれば、アドバイスいただけるとありがたいです。（暦年贈与110万円の非課税枠は承知しています。） よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/10/18
- 節税対策
- 回答数：1件