税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(346ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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  • 個人事業主の消費税免税について

    当方、2020年11月に開業し、2021年2月から売り上げが発生しております。2年間消費税が免税になると思いますが。これは具体的には何年何月分までが免税になるのか知りたいと思っております。 また、法人成りも検討しておりますが、その場合、法人成り（設立日？）から2年間だと思いますが、具体的には設立日からいつまでになりますでしょうか？その間にインボイス課税が始まると思いますが、課税事業者を選ばないと仕事にならないと思いますので、2023年10月から課税事業者という理解でよいでしょうか？よろしくお願いいたします。

    • ささやかな個人事業なのですが、電子申告ができずに居ます。

      電子申告出来ない訳は、多分ですが書類の不備によるものかと思われますが、だいりしんこくの様なサポートをして頂けるのでしょうか？

      • テナントからの管理費、修繕積立金の計上について

        商業施設の1区画を購入して、テナントへ不動産賃貸をしています。 管理費と修繕積立費はテナントより私へ入金され、その費用はそのまま私から商業施設へ支払っています。 この場合、確定申告では、 ・管理費と修繕積立費は経費として計上してもよいのでしょうか。 ・この２つを経費として計上できる場合、同じように収入としても計上が必要でしょうか。 今までは気にせずに、経費としても収入としても申告していませんでした。 上記２つの回答をご教示いただけると幸いです。 宜しくお願いいたします。

        • 家族が払った経費と贈与税

          個人事業主の場合、経費を家族（親）が代わりに払った場合も事業に関係のある支出なら経費になると思いますが、それはあとで事業の資金から返さないといけないということですか？ 家族が返さなくていいと言っている場合はそのままで大丈夫でしょうか？ それと返さなくていい場合、それは贈与となり、他の贈与額と合わせて年間110万円を超えたら贈与税の対象になりますか?

          • 確定申告の為に必要な給与金額、収入金額についての質問です。

            日本在住ですが、海外の会社に所属しており、日本国内で勤務をしています。 確定申告を個人でする必要があり、２点質問があります。 １． 給与金額について 一度会社からの給与支払い間違えがあり、過多分を私が保管することになりました。そして、会社からの指示で、仕事で必要なパソコン等を買うために過多分の大部分を使っております。 この場合、私は、間違えて支払われた全額を収入として申告する必要があるのでしょうか。 銀行から振り込まれているのは誤金額なので、実際に私のお給料となる金額を証明するとなると、会社とのやり取りのメールやパソコンを購入した領収書等があるのですが、もし税務者から不備を指摘されたときに、それで十分なのか分かりません。 ２． 収入金額について 例えば、20万ドルが送金され、11月1日に私の口座に振り込まれた場合、 その月の収入は、20万ドル×11月1日のTTM＝X円と計算するのだと思います。 しかし、20万ドルが日本円に換算されて、銀行手数料2500円が引かれて口座に振り込まれています。 この場合、銀行手数料2500円をXから引くことはできないのでしょうか。 考え方が間違っているのかもしれませんが、ご教授いただければ幸いです。

            • RSUの確定申告書への入力の仕方

              RSUをもらっておりますが、freeeからの申請で、確定申告書類への入力の仕方を教えて下さい

              • 開業費について

                質問宜しくお願い致します。 売上309,518円 開業費311,270円 固定資産台帳122,800円　6年償却 経費293,980円 開業費は ✔︎償却方法 ✔︎耐用年数 ✔︎初年度の金額 のベストアンサーお願い致します。

                • 子供の貯金が相続税に当たるかどうかについて

                  350万円程を、幼児の子供の通帳に今後の教育資金として入金しようと考えています。これは相続税がかかるのでしょうか？ また相続税がかかるようでしたら、どのようにするとかからないか教えて欲しいです。

                  • マイクロ法人に個人事業からの支払いでの収入という形はとれるのか？

                    現在個人事業で物販無しの技術職をやっています。 節税のためにマイクロ法人を立ち上げ、 マイクロ法人・個人事業主の2本立てでと考えています。 個人事業の方は技術職で得るお金と、 マイクロ法人の方をWEB管理業と分けて行おうと考えています。 この場合、 個人事業からマイクロ法人へ月々一定額の支払いをしてWEB管理業をしている という形でやることは可能なのでしょうか？ つまりマイクロ法人の主な売り上げは、個人事業の売り上げからもらう、という形になります。 その他、同業他者に対し同じようなWEB管理業を委託されることも視野には入れる予定です。

                    • 副業の確定申告や住民税の申告について

                      今年の2月からメールレディで稼ぎ始めました。現時点では旦那の扶養に入っており、今年の4月からは扶養を抜け正社員として働く予定です。 今後も副業を続ける予定ですが、年20万円を超えた場合は来年の確定申告を本業と副業併せて行う認識で合ってますでしょうか？ また、20万円を超えなかった場合、同時期に住民税の申告をすればいいのでしょうか？ 住民税のみの場合だと、副業分だけ住民税を普通徴収にしてもらうことはできるのでしょうか？ また、確定申告をする場合、夫の方に何か書類や通知はいくのでしょうか？

                      • 自家消費の仕分けについて

                        白色申告で今年度から青色申告を考えています 美容の仕入れで年に二回まとめて大きな仕入があるのですが、半分は家族に仕入値で分けていまして 請求書を家族分と仕事仕入れ用とわけて仕入分を帳簿にあげて、家族分はプライベートの通帳に振り込みをしてもらい請求書とともに家族分として保存しています。 調べると仕入値の20％は乗せないといけないようなのですが やはり今のやり方ではだめですか？　何か方法があれば教えてください 気になって色々な先生にお聞きしましたが　色々なご意見があって。。わかりません。

                        • 個人所有のマンションを法人名義に変更（贈与）し、社宅として所有した場合の固定資産台帳への登録方法についてご教授ください。

                          タイトルにあるケースの場合、以下の認識で間違いないでしょうか？ ①取得日：個人でマンションを購入した日　 ②事業供用開始日：個人から法人へ贈与した日（贈与による所有権移転）　 ③取得価額：個人でマンションを購入したときの取得額（不動産所得税等の諸経費を含む）　 ④耐用年数：個人購入時の国税庁が定める耐用年数（鉄筋コンクリート47年）　 ⑤期首残高：贈与した日までの原価償却費を差し引いた金額　 　※期首残高の計算：取得価額ー（取得価額×0.9×0.015×経過年数）　 以上5点ですが、認識違い等あればご指摘下さい。

                          • 譲渡所得の計算について

                            総合課税と分離課税がある場合のことで聞きたいことがあります。 1 機械を売却したときに、取得価格が曖昧な場合は概算取得費で良いのか？(住宅の場合も) 2 分離の対象の土地と住宅を売却したがマイホームを売却した場合に受けれる3000万円の特別控除と土地の800万円の控除、総合課税の50万円の特別控除は併用できるのか。

                            • freeeでの棚卸の操作について

                              農業の白色申告でfreeeの農業向けを使用しています。 在庫の棚卸しで解決しない問題があります。 例えば2020年期首日に前年の農薬などの在庫棚卸が40000円、期末日の段階で80000円残っていたとして、その80000円は棚卸することによって2021年の期首の在庫として振替えられるとおもいますが、2020年の収支内訳書の作成では「農産物以外の棚卸高 期末」の数字として入力されると思います。 ところがfreeeを使うと「農産物以外の棚卸高　期首」のマイナスの数字として登録されてしまいます。 つまり2020年の期首の在庫の棚卸が40000円なので40000円-80000円=−40000と出力されてしまい、 2020年収支内訳書の「農産物以外の棚卸 期首」が −40000円となってしまいます。 本来なら 農産物以外の棚卸高 期首40000円 農産物以外の棚卸高 期末80000円 になると思うのですが・・・。 年末の棚卸はメニューの「確定申告」→「在庫棚卸」から登録しました。 自分の認識、操作のどこが間違っているのでしょうか？ サポートセンターと何度やり取りしても解決しません。 よろしくお願いします。

                              • 代表の個人クレジットカードで経費を購入した場合の仕訳

                                代表が個人のクレジットカードや銀行振込で経費を購入し、即(同日)現金で精算した場合の仕訳を教えて欲しいです。 たとえすぐ精算したとしても会社の現金で購入した事には出来ないでしょうか。やはり経費立替金等で仕訳処理をし、すぐ現金精算の仕訳をしないとダメでしょうか。

                                • 非居住者 所得税 確定申告に関して

                                  はじめまして。 日本の企業とリモートで働いている場合の所得税に関して質問があります。 2020年12月末に日本から住民票を抜き、2021年1月1日からカナダに在住しています。日本在住時から続けていたリモートの仕事（ネット上でのサポート業務）を業務委託として現在もこちらで続けています。2021年からは、非居住者ということで、仕事先から源泉徴収はされていませんし、日本に納税しなくていいと聞いています。国税局や最寄りの税務署に聞いた際はそれぞれ別の答えが返ってきてあまり分かっていないようで私も混乱したので、仕事先の最寄りの税務署の言うことを聞いている状態です。 ただ、私の現在のビザが観光ビザです。（現在ワークビザを申請中です）観光ビザの場合は、納税の際に必要な社会保険番号（SIN）が発行されないため、カナダでは納税ができないと存じています。 そうなると、私は実質日本にもカナダにも納税をしないことになりますが、それはどうなのか、と不安になります。 どこかのタイミングで払う必要があると思っています。 日本に帰国した際に住民票を入れたタイミングで後々収入を申告し、払っていなかった分をまとめて納税をする方がいいのか、あるいはカナダでワーホリビザが取れて社会保険番号がもらえたら、カナダでまとめてインターナショナルインカムとして納税していなかった分を納税する方がいいのか、よくわからず不安になります。 どなたにお聞きすべきかもよくわからず、こちらに初めてお尋ねさせていただきます。

                                  • 初めての青色申告の帳簿仕訳について

                                    個人事業主で青色申告です。 65万円の控除を受けるには貸借対照表の提出が必要かと存じますが、 会計ソフトに個人の銀行口座を自動取り込みしました。（事業用の口座ではなくプライベート用） 事業用の口座はありません。 事業と関係ない物も全部取り込まれてしまいましたが、勘定科目を指定しないと登録確定できないようなので、仕訳①～③は下記であっていますか？ ご教示の程よろしくお願い致します。 ①【事業に関係ないお金が振り込まれた場合の勘定科目】 　3/3　普通預金（勘定科目）　個人用（補助科目）　●●名前　１０万円（金額）　事業主借（勘定科目） ②【事業に関係ないお金が引き落としされた場合の勘定科目】 　3/3　事業主貸（勘定科目）　個人用（補助科目）　●●名前　２０万円（金額）　普通預金（勘定科目） ③【売上が振り込まれた場合の勘定科目】 　3/3　普通預金（勘定科目）　個人用（補助科目）　●●会社名　３０万円（金額）　売上（勘定科目）

                                    • 所得金額がマイナス

                                      申告書が完成したのですが、所得金額がマイナスになりました。 200万以上のマイナスになったのは、間違いでしょうか？

                                      • 個人年金保険料控除について

                                        個人年金保険料控除について 契約者：子供（保険料負担者もこども（未成年）） 被保険者：子供 年金受取人：子供 の契約形態ですが、子供は未成年（高校生）ですので、実質の保険料負担は親となっている場合、親の個人年金保険料控除は受けられるますか？仮に控除が受けられる場合は、逆に贈与税対象になったりするのでしょうか？

                                        • 海外FX取引所と仮想通貨の確定申告について

                                          海外FX取引所と仮想通貨は同じ総合課税の雑所得として、合算して申告するであってるでしょうか？

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