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昨年の1月から青色申告専従者として家族に給料を支払っている個人事業主です。給料が毎月4万円ぐらいの少額で所得税も発生しない金額だったことと、知識不足のため給料支払い事務所開設届出書を提出しなければいけないことを知りませんでした。これから提出するつもりですがその場合、家族に支払った給料は令和3年分の確定申告に経費として申告できるのでしょうか？ また開業当時、家族は専従者ではなかったので個人事業の開業届出書の給料支払いの状況の欄は無記入になっています。新たに提出し直す必要はあるのでしょうか？ それから、所得税納期の特例届出書もこれから提出する予定です。 実際に給料を支払ったのは昨年の1月からですが納期の特例届け出書には過去6か月間に支払った給料の金額しか書く場所がありませんでした。遡って過去6か月間に支払った金額を書けば良いのでしょうか？
- 投稿日：2022/02/08
- 給与計算・年末調整
- 回答数：1件
クレジット売上などの後から入金される売掛金の入力方法がわかりません。 例えば クレジットカード決済の売上 5月 ￥１13610 支払手数料 ￥4104 の場合は どのように会計管理ソフトで打ち込みますか？
- 投稿日：2022/02/08
- 確定申告
- 回答数：1件
2020年12月末に会社を退職して個人事業主になり、2021年度は初のフル確定申告です。2020年末に退職したので、2021年1月に①会社契約の年金保険の解約一時金②会社契約の財形貯蓄の解約一時金が振り込まれました。この①と②はfreee上ではどのように登録すべきでしょうか？freee確定申告書類の作成画面の「雑所得、配当所得、一時所得はありますか？」の部分だけに入力したのではなく、取引にも入力すべきでしょうか？
- 投稿日：2022/02/08
- 確定申告
- 回答数：1件
不動産賃貸をしている個人事業主です。 消費税の節税についてアドバイスお願いいたします。 令和２年のアパート売却により、1000万以上の課税売上がありました。 そのため今年令和4年、課税事業者となります。 今年、不動産売却により建物にかかる消費税がざっと計算して数百万になっています。 何か対策できることはありますでしょうか。 法人化も考えています。
- 投稿日：2022/02/08
- 節税対策
- 回答数：1件
生活保護で非課税所得の場合は確定申告はしますか? 投資や副業案件をした場合の確定申告の仕方を教えて下さい。
- 投稿日：2022/02/08
- 税金・お金
- 回答数：1件
私は学生でアルバイトをしています。 そしてアルバイトとは別に壊れた機械をなおしてメルカリに出品して所得を得ようとしています。 私は親の扶養に入ったままがいいのでアルバイトは103万円を越えないようにしてきましたが、メルカリの方の所得によって扶養が外れてしまう場合はどのような場合でしょうか？ また確定申告が必要な場合はどのような場合でしょうか？ 私が調べたことは48万円以下なら扶養が外れないとあったのですが、その場合バイト代100万だったとして103万越えてしまうけどいいのだろうか・・・など いろいろわからないことがありましたので、直接質問させていただきました。
- 投稿日：2022/02/08
- 給与計算・年末調整
- 回答数：2件
ローン控除について、年末調整の場合は以下の順番で控除されるとのことですが、副業の住民税がゼロになる場合は普通徴収にしても本業に知られてしまいますでしょうか？ (休職などの兼ね合いで以下のような金額を予定しております) A：本業の所得税 0万円 B：副業の所得税 1万円 C：本業の住民税 9万円 D：副業の住民税 2万円 E：住宅ローン控除の額 15万円 何卒よろしくお願い申し上げます。
- 投稿日：2022/02/08
- 確定申告
- 回答数：1件
会社で年末調整済みで確定申告する場合の配偶者控除の欄について
給与所得と事業所得の両方があり、freee 会計を利用して青色申告で確定申告書を作成しています。 給与所得を受け取っている会社で年末調整する際に、配偶者控除を受けるものとして手続きを行いました。 確定申告を準備する中で > 所属している会社で年末調整を行っている場合 > 「養っている配偶者はいますか？」こちらに記入すると二重で控除されるため、入力が不要となっております。 という回答があったのですが、「二重で控除される」という点が理解できていません。 年末調整済みの場合、確定申告書B 第一表の ㉑〜㉒の欄「配偶者(特別)控除」 は、 0 のままにするのが正しいのでしょうか？ --- 以下、もう少し詳しく書いた状況です。 freee の確定申告書類作成で「会社から給与を受け取りましたか？」の欄に、 給与所得の源泉徴収票をもとに「支払金額」「所得控除の額の合計額」「源泉徴収税額」「社会保険料等の金額」等を入力しました。 確定申告書B の第一表には ・(カ)の欄に「支払金額」 ・⑥の欄に「給与所得控除後の金額（調整控除後）」……「支払金額」をもとに自動計算 ・⑬の欄に「社会保険料等の金額」 が自動入力されます。 「養っている配偶者はいますか？」の入力が不要ということですが、その場合は 確定申告書B の第一表では ㉑〜㉒の欄「配偶者(特別)控除」 が自動で 0 となります。 そして ㉕の欄「⑬〜㉔までの計」には、「社会保険料等の金額」と「基礎控除」等の合計が自動入力されます。 （配偶者(特別)控除の額が消えた結果として ㉕の欄の額は 源泉徴収票での「所得控除の額の合計額」よりも小さくなります。） そのため、㉚の欄「課税される所得金額 ⑫ー㉙」には、配偶者(特別)控除の分は反映されないことになります。（そこから計算される㉛や㊶、㊸の欄も同様） これでは給与所得や事業所得を合計した後に、配偶者(特別)控除はなかったものとして（控除になるのは基礎控除や社会保険料等の金額などのみで）税額が再計算されるように思えました。 そのため、年末調整で配偶者控除について手続き済みであっても、㉑〜㉒の欄「配偶者(特別)控除」には入力が必要ではないかと思っています。 （「二重で控除される」が理解できずにいます。） 誤解している点がありましたらご指摘いただけると幸いです。
- 投稿日：2022/02/07
- 確定申告
- 回答数：1件
2022年10月からの社会保険適用拡大の対象に、70歳以上のパートさんも含まれるのでしょうか？その場合社会保険料は健康保険料のみになるのですか？
- 投稿日：2022/02/07
- 給与計算・年末調整
- 回答数：1件
長年、雇ってる顧問税理士さんに不信感があります。 雇用主の息子が節税目的で雇用主の18年経営してきたカラオケ店に経営者として5年前に参加して、今まで形だけの経営者だったのですがコロナの給付金、目当てに入ってきて税理士の指示で給付金を息子が申請する事になり当初の目的はカラオケ店の存続の為の給付金が、息子は、無視して給付金を全額取り本当の経営者の雇用主には一円も渡さないので税理士に、給付金いくら入ったか知る権利があるのですが答えず確定申告時期なので帳簿を見せるよう言っても雇用主には見せません。 息子は給付金を渡したくないので無視してます。 税理士は、これまでの経緯を知ってますし息子に申請させないと給付金が出ないとまで言われて信用してたのですが全額、息子に渡っても税理士は息子に給付金の金額を聞くしか手がないと言うのですが雇用主に帳簿を見せなくても通用するのでしょうか？ 法律的には、どうなのでしょうか？
- 投稿日：2022/02/07
- 顧問税理士
- 回答数：1件
R3年12月8日に個人事業主(運転代行業)として開業したばかりです。 年末調整、源泉徴収等の知識が無かったので給与が80,000以下であれば年末調整や源泉徴収票は必要無いと思い、何もしておりませんでした。 今年1月31日までに市区町村への提出に間に合わず今に至ります。 対処法はありますか？ ちなみに従業員は8人ほどおり、給与は10,000に満たない従業員もいてます。(出来高制の為) 確定申告の準備は今している最中です。
- 投稿日：2022/02/07
- 給与計算・年末調整
- 回答数：2件
住宅ローン控除と経費について教えてください。 会社員で副業をしております。 昨年家を購入し、建物の減価償却、火災保険など10%ほど事業用割合として計上しようかと思っているのですが、経費にしないほうがお得になることもあるのか疑問に思っています。 今年の住宅ローン控除の控除最大額が30万円（借入残高3000万円）で、所得税、住民税（最大135000？）両方から引いても30万すべて控除されません。 所得税、住民税（最大控除額）を足しても30万いかないという意味です。 この場合無理に火災保険、建物の減価償却、ローン利息など経費に計上して税金を減らそうと考えるより、逆に経費に計上しないでできるだけ税金とし反映する形で還付を最大限受けた方がお得なのでしょうか？ ※経費を増やして税金を減らして控除を受けるより、経費を減らして税金を増やして還付される金額を増やした方がお得になることもあるのかなという疑問です。 文章が分かりづらいですが、詳しい方ご教授願います。
- 投稿日：2022/02/07
- 税金・お金
- 回答数：1件
個人事業主として、自宅マンションの一部を利用して、昨年開業しました。 マンション内の駐車場を使用しており、毎月駐車場代を支払っています。 この駐車場代の家事按分基準について、車両関連費用（車両費）と捉えて、走行距離を基準に家事按分することを検討しています。 これよりも地代家賃として、マンションの床面積における事業利用率を基準とした方が妥当でしょうか？
- 投稿日：2022/02/07
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
はじめまして、東根と申します。 ご相談させて頂きたい内容がありますので、ご連絡させて頂きます。 私には妻がおり、現在育児休暇を取得しています。 7月の出産直前まで働いてため、収入が育児休暇前までに200万8千円ありました。 年末調整の時に、妻曰く令和3年度の収入見込みで200万8千円ということだったので、年末調整の配偶者特別控除の201万円以内に収まることが分かったため、配偶者特別控除の3万円を記入しましたが、最近受け取った源泉徴収票を見てみると、冬の賞与分が当時の200万8千円に入っていなかったので、実際は201万円を越えていました。 確定申告で配偶者特別控除の控除分を除いて再申告したいのですが、どのように、どの申告書で申請すべきでしょうか？ オンラインで確定申告を行おうとしています。 知識不足のため、お手数お掛けしますが、ご教授頂けると幸いです。 宜しくお願い致します。
- 投稿日：2022/02/06
- 確定申告
- 回答数：3件
副業を自宅（持ち家）で実施していますが、固定資産として自宅を登録し、家事按分して事務所費として計上する場合の記載方法について
副業を自宅（持ち家）で実施していますが、固定資産として自宅を登録し、家事按分して事務所費として計上できるか、どのように計上したらよいか教えていただけないでしょうか。 まず固定資産台帳に持ち家の情報を登録し、減価償却の登録はしてみました。 その後「取引の登録」も必要になるのでしょうか。 購入には住宅ローンを使用しておりますので、借り入れの情報、その後の毎月の支払情報等も記載が必要でしょうか。 また、固定資産税や火災保険なども併せて計上可能でしょうか。 それぞれ、どのように登録をしたらよろしいでしょうか。 素人質問で申し訳ございませんが、ご教示をお願い致します。
- 投稿日：2022/02/06
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
海外で商品が売れ、源泉徴収税が引かれて売上金が入金された場合の処理
アマゾンで販売している商品を海外在住の方が購入。 後日「源泉徴収税」が差し引かれた売上金がアマゾンから入金されました。 売上が5000、源泉徴収税が1000とした場合、仕訳処理とその後の税金の処理はどのようにしたら良いでしょうか？ 免税事業者で青色申告をする予定のものです。 ①仕訳について 現金預金4000／売上5000 〇〇〇〇1000 1000の勘定科目は何になりますでしょうか？ ②決算時の仕訳処理は？ ③必要書類など何か準備しておくもの等はありますでしょうか？ よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2022/02/06
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
freeeで申告する前は農業をしていまたが、今はエアコンクリーニング業を経営しています。予約のない時に畑仕事をしています。植え付けたばかりなので収入はほとんどありませんが、肥料や苗などを購入しているので経費で落としたいです。電子申告をしたいのですが ２つの事業申告を freeeで出来るのか、また出来るのであれば 申告方法を教えて頂きたいです
- 投稿日：2022/02/05
- 確定申告
- 回答数：1件
不動産管理業の一期目です。 平成20年築の借地権中古一棟アパートを4500万円で購入しました。 freeeでの固定資産台帳の登録が正しくできているか教えてください。 取得金額 4500万円 耐用年数 10年 期首残高 4500万円？ 普通償却費 1500万円 ※こちらは何でしょうか？ 建物価格ということですか？ 償却価格は150万円となりました。これで合っていますでしょうか？
- 投稿日：2022/02/05
- 法人決算
- 回答数：1件
衣類古物商として2021年に個人で起業致しました。確定申告する際、商品の棚卸高をどのように計算したらよいか迷っています。 古着の着物を仕入れ販売しているのですが仕入先によって価格が変動します。厳密にいうと色や柄も違い同一の商品はございません。 この場合、期末からもっとも近い仕入れの価格で棚卸高を計算していいのでしょうか？ ご教示ください。 何卒宜しくお願い致します。
- 投稿日：2022/02/05
- 確定申告
- 回答数：1件
パート（給与所得）と個人事業主（事業所得）があり、パート先で源泉徴収していただいています。 事業所得をこれから確定申告するのですが、基礎控除の48万は、事業所得にも適用されるのでしょうか？ 源泉徴収先で既に適用されているから、事業所得の方は適用されないという方と、適用されるという方がいらっしゃって困っています。 教えてください。
- 投稿日：2022/02/05
- 確定申告
- 回答数：4件