税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(24ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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  • 経費超過分について

    経費として購入したいpcがあります。ただ金額が105000円少し超過分があります。そこで業務使用95%、私用5%とし家事按分105,000円 × 95% = 99,750円を経費処理5,250円を家事関連費として自己負担することは可能でしょうか。来季の所得が不明のため減価償却は基本したくないです。

    • 社会保険がかからない扶養の範囲とは

      お世話になります 5月まで働いていた会社を退職し 5月までの給与年収が96万です 今現在は単発バイトを時々していますが社会保険がかからない扶養の範囲内とは年収いくらまでになるのでしょうか？

      • 日本への永久帰国に伴う海外送金について

        私たちは現在海外に居住しており、近いうちに日本へ移住を予定しています。 私（日本国籍保持）と夫（外国籍、日本の配偶者ビザ取得予定）の2人家族です。 日本への帰国前に海外で住んでいた自宅を売却し、その売却代金と海外での貯金を日本に送金することを検討しています。自宅の売却代金はそのまま日本での住宅購入にあてる予定です。 お金は贈与税がかからないように、私名義と夫名義の日本の銀行口座に均等に送金しようと考えています。 また、夫名義の日本口座を新規開設する必要があるため、送金は帰国後に行う予定です。 この場合、送金や日本への資産移動に伴い、所得税・贈与税などの課税対象となる可能性があるかどうか、ご教示いただけますでしょうか。 また、税務上注意すべき点があれば併せてご教示いただけますと幸いです。

        • 区分所有マンションの駐車場収入の口座について

          マンションの管理組合の理事をしております。 マンションの駐車場収入の口座を管理費口座、修繕積立金口座とは別口座に分けるべきか、悩んでおります。 国交省は修繕積立金口座に入れることを推奨しているようですが、実務上はどうすべきなのでしょうか？ よろしくお願いします。

          • マイクロ法人の設立について

            現在、いくつかの仕事をしており、以下の状況です。 ①個人事業主（店舗での整体業務）　見込み年400万 ②副業　給与年150万 ③副業　給与年10万 今後、さらに副業として、出張型の物品販売（インソール販売）と出張整体を併せてしていきたいと考えております。この場合、マイクロ法人を設立して、別事業として扱うことは可能でしょうか？ またその場合、自身の配偶者もお客様様の対象として含めることは可能でしょうか？ どうぞよろしくお願いいたします。

            • メルカリ　不用品(新品)を出品　課税対象か？

              メルカリで不用になった洋服、ペット用品、化粧品、アニメグッズ、キャラクターグッズなど、中古•新品を多数出品しています。(１つの商品で30万超えるものはありません。) 売上金は20万は余裕で超えると思います。 自分だけでなく、家族、親戚の物を代理出品していることもあり、多ジャンルです。 新品も沢山出品していますが、サイズアウトしたものや趣味が変わったりして不要になったので出品してるんですが、課税対象になりますか？ もう購入した商品のレシートは残っていません。正直いつ購入したか忘れてしまっている物もあります。

              • 在庫管理について

                在庫管理についてです。 小さな雑貨屋で自営業している場合、雑貨が売れた時バーコードを使用しないため手書きで売れたものの値段のみをノートに記入しています。 その際、値段だけの管理で大丈夫でしょうか？ 値段だけ管理して、あとは棚卸しで確認するのみでしょうか？ どの商品が売れたかどうか商品名も 把握しなくてはいけないのでしょうか？ 必須なのか知りたいです。 ちなみに棚卸しも合計の金額だけわかれば、何が何個売れたかは細かく気にしないで大丈夫でしょうか？

              • スクール代は経費になりますか？

                現在業務委託で、SNS運用と動画編集業務をしています。その他にも業務委託で別の業種もやっています。 ホームページ制作も受注できるようになりたいと学校に通っています 学校卒業後必ずホームページの受注が叶うかは現時点では不明です。 このような場合、学校の授業料は経費にふくめることができますか？その割合はどう考えますか？ ハローワークの教育訓練給付金を使っているのですが経費処理は変わりますでしょうか？(給付金受給はは年をまたぎます。また、その時の条件によりもらえるかもらえないか決定。)

                • 立替金(非課税)の領収書原本について

                  個人事業主です。関係省庁の手続きの際、手数料は立替としております。 元請けに請求する際、例えですが 〇〇現場費　50000円 消費税10％　5000円 　　　合計　55000円 『立替経費』 〇〇警察署・道路使用申請料・R7/7/25・2700円・非課税 総合計57700円 と作成していますが、問題ないでしょうか？ そして精算が完了したら原本を渡しています。 原本を渡さないと処理が変わると聞いたのですが間違っていますか？ freee上で立替時に領収書を写真に撮ってはいますが、紙ベースのコピーでないとよくないでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                  • 個人事業主同士で交通費、宿泊費をお互いに支払った場合の計上方法

                    音楽制作を行うA、動画制作を行うBどちらもクリエイター業の個人事業主です。 AはBに仕事を外注して業務を行なってもらっている関係性です。 業務に関する作品作りの取材、鑑賞のため2人で大阪万博に行くのですが、 Aが2人分(同室)の宿泊費5万円程度 、 Bが2人分の飛行機代5万円程度 をそれぞれ負担することになりました。 この場合、 立替金などの処理を行なって、 1人ずつ計上すべきなんでしょうか。 それともお互いに Aは宿泊費2人分、 Bは飛行機2人分を、 接待交通費として計上すべきでしょうか。 また、 そのほうが安く信頼関係もあるためホテルを同室にするのですがこれは経費として計上して問題ないのでしょうか。

                    • 不動産売却益がマイナスの場合の、確定申告の要否について

                      自宅（マンション）とは別に、所有不動産（居住用、一戸建て）があり、売却します。当該不動産は、約35年前（バブル期）に購入した現在築50年以上の築古狭小物件のため、当時の取得価格は約1,800万円、今回の売却価格は300万円です。この場合、確定申告の対象にはならないと理解してよいでしょうか？

                      • 車の減価償却

                        日産セレナを購入しました。 減価償却は、何年でしょうか？

                        • 専従者給与について

                          最近、２つ目の事業を開業致しました。 １つ目の事業のみの場合は専従者給与として月に８万円受け取っていました。 ２つ目の事業の業務内容も増え、そちらからも８万円の専従者給与を受け取ろうと思っています。その場合、合算して源泉所得税の計算や納付、住民税や扶養から外れて国民健康保険税を支払うということで合っていますか。またはこの金額より全体的に節税などをできる専従者給与設定はありますか。

                          • 法人への車両レンタルにおける確定申告に関して

                            私（個人事業主ではありません）が代表を務める家族経営の株式会社に私名義の車をレンタルしております。（契約書作成済み） 役員報酬以外の収入は車両レンタル料のみになります。 車両レンタル料が年間50万円程度の収入になる為、確定申告が必要であると認識しております。（雑所得） 現状ガソリン代のみ法人経費で支払っており、上記の保険代等は個人で支払っていますが、 保険費用（レジャーではなく業務利用にしているため保険費用も高くなっています）や車検代等の費用は確定申告時に経費算入しても問題ありませんでしょうか。

                            • 定期代に関して

                              法人です。 7月に決算を迎え、8月より次年度となります。 通勤用の定期代ですが、7月に購入した場合は7月に全額交通費として処理していいのでしょうか？ それとも按分して資産(在庫?)として計上した方がいいのでしょうか？ 定期代は10万円を越えます。 個人的には7月で全額処理したいです。 御回答お待ちしております。 よろしくお願いいたします。

                              • メルカリで高額カードを売った場合確定申告は必要ですか？

                                実家を掃除していたら昔よく遊んでいたトレカのカードを見つけました。無知な自分でも知っているカードで買取価格が150万以上する物です。自分ではもう必要ないしコレクションしようとも思わないです。これをメルカリで売った場合確定申告は必要でしょうか？

                                • freee会計プランを年払いした際の決算処理

                                  第1期決算が2025年8月31日で2025年8月26日にfreee会計プランを年払いした際の記帳、 決算処理は以下で宜しいでしょうか？ 2025/8/26 （前払費用）72,336 （普通預金）72,336（2025/8/26～2026/8/25 利用料） 2025/8/31 （通信運搬費）1,189 （前払費用）1,189 （72,336×6日/365日） 2025/9/1 （通信運搬費）71,147 （前払費用）71,147 (72,336×359日/365日）

                                  • アスリートの経費について

                                    アスリートが食事管理のため、栄養管理士やアスリートフードマイスターなどを雇って、食事を作ってもらった場合その食費は経費になります？なる場合の勘定科目はなんですか？教えて欲しいです。

                                    • フリマでのアイドルトレカとアルバム売却の課税について

                                      会社員です。会社は副業禁止です。 メルカリ等のフリマサイトで要らないK-POPのトレカやアルバム販売しています。 海外に行って手に入れて帰ってきて不要になったら販売するので、一つ一つが一万円くらいします。 売上自体は年150万くらいですが、海外のコンサートなどのトレカなのでそこに行くまでの費用は同じくらいかかって利益は年間少ないと思います。20万円もないと思います。 ないですが、この6カ月ほど数十件ほど取引しているので継続的な販売にあたるのかなと思っています。 もし、課税対象でないなら今のうちに別アカウントで継続的に見られないようにします。 この場合、確定申告は必要なのか。 また、必要な場合は白色申告と青色申告どちらが必要なのか知りたいです。 確定申告をしたら、会社に副業判定をくらいますか？？

                                      • 昨年度の法人税について

                                        昨年度分の法人税を、未払法人税等に計上していなかった場合、どのように対処できますか。また、修正申告が必要になるのでしょうか。

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