税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人　新規上場直近7年間で31社」が回答した質問・相談一覧(200ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人　新規上場直近7年間で31社が回答した質問一覧

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  • 副業での起業時に会社にバレない税金対策

    現在会社員として仕事をしています。 副業で中古リユース業界のFCに加盟する予定です。 軌道に乗れば1年程度で退職し、FCのオーナー業に専念する予定です。 勤め先の会社が副業申請の手続きが多く 逃れる方法が無いかを考えています。 母が株式会社を所持、経営しておりますので ①母の会社の部門としてFCに加盟する ②母の名義で新しい会社を作ってFC加盟する というルートを考えているのですが いざ自分が退職し、引き継いだ際に税務上不利になるでしょうか。 また、他にも良い方法があれば教えて頂きたいです。

    • 販売目的以外で購入した商品を販売した場合の仕訳を教えてください。

      鍼灸院を個人経営しております。 施術用に購入しているお灸や鍼の扱いについて質問です。 勘定科目は「診療材料費」として購入していますが、患者さんからお灸を分けて欲しいとのご希望がありました。 購入した金額でお譲りしましたが、この場合の仕訳と勘定科目について教えてください。 また、購入した金額より高くお譲りした場合の仕訳と勘定科目についても教えていただけるとありがたいです。

      • 役員の親族の葬儀費用は経費になりますか？

        役員の親が亡くなりました。 故人が会社の業務に従事したことはありません。 しかし、会社が2期目で役員報酬が少なかった為故人から役員へ仕送りをしてもらう等のサポートがありました。 また、故人の葬儀費用支払いの為、役員は会社に借入をしています(会社から見ると役員貸付金)。 この場合、故人の葬儀費用は経費になりますか？ ご回答よろしくお願いいたします。

        • 副業の個人事業主の場合の確定申告での本業収入の登録

          個人事業主として副業を行っております。 確定申告書を作成する際に以下の点について教えていただきたいです。 ①確定申告時の本業収入 　前提として本業の源泉徴収を利用し、 　給与所得を入力する必要があると思いますがあっておりますでしょうか。 　あっていれば、所得と源泉徴収額等が必須となっておりますが、それ以外は登録しても、 　税金の支払い額への変化はないと考えてよいのでしょうか。 ②確定申告時の控除 　保険控除や扶養控除類は本業の源泉徴収等を登録することで控除がされているので、 　副業側では登録できない認識ですがあっておりますでしょうか。 ③交際費等の費用 　昨年交際費をかなり出費しているのですが、 　Ｗｅｂ検索すると収入の6%が平均という記事を見ました。 　交際費であまり大きな額を登録してしまうと問題になるなどございますでしょうか。 ④節税対策 　想定よりかなり税金の支払いが多いと感じております。 　何か今年の確定申告でできる節税対策、また来年の確定申告に向けての節税対策があればお相談させていただければ幸いです。 よろしくお願いいたします。

          • 年をまたぐ場合の日割り計算の仕方

            毎月10日に、ツール代5000円をプライベートクレジットカードで支払っていますが、 12月だと10日〜31日までを今年分にしたい場合は、22日分 １月が１日〜九日までの九日分になるのですが、日割りで金額は出せばいいのですか? 出し方を教えてもらいたいです。 5000円を31日で割りますと割り切れないのですが、どうしたらいいですか?

            • 水商売とFXの確定申告について

              個人事業主（青色申告）として水商売で働きながら海外FXをしていました。 海外FXの口座を２つ持っており、損益通算で損益が20万円でした。 この場合事業所得と合算しない為、FXでの損益や経費（パソコンや本など）は確定申告をする際の会計ソフトに入力しなくてもいいのでしょうか？ もしFXで利益が出ていた場合は、水商売の経費とFXの経費を（会計ソフトで）どうやって分ければいいのでしょうか？

              • 海外FXの損益通算について

                海外口座のFXをやっています。 ２つの海外口座を持っており、 A会社　利益30万円 B会社　損益50万円 この場合損益通算は可能でしょうか？ また税金はかからないでしょうか？

                • 業務委託契約料を支払いました。経費科目は何になりますか。

                  業務委託契約料を支払いました。 経費の科目は何になりますか？

                  • 管理会社に預けている敷金の帳簿へのつけ方を知りたいです。

                    自宅を貸すことになり、 2023年3/21に不動産業者と業務委託契約書を締結しました。 同年6/9に、借りる方が決まりました。 6/9に①敷金10、②礼金10、③日割りで6月分の賃料5が相手から支払われ、 同日に、上記①②③の合計金額から、Ａ敷金10は不動産管理会社預かり、Ｂ業務処理代11、Ｃ6月分の管理料0.25のＡＢＣが相殺された残り3.75が、振り込まれました。 ①②③とＡＢＣの帳簿へのつけ方を教えてください。

                    • 試算表における固定資産のマイナスについて

                      ２０２３年２月に個人事業主として開業、自宅の一部を事務所としたため決算処理として減価償却を行ったところ、試算表で建物がマイナスとなっております。減価償却分がマイナスになっているのは理解しているのですが、開業時点での未償却分を建物として計上するのでしょうか、それともこのままでよいのでしょうか。freee会計の固定資産台帳には登録、期首残高も入力はしています。

                      • 購入者負担送料の勘定項目

                        前年度の確定申告で購入者負担の送料を売上に含め経費として荷造運賃で申告していましたが今年度から預かり金に変更したのですが大丈夫でしょうか？ また理由としては売上に含める必要が無い事を知ったのと今年度売上にふくめると1000万を超えてしまう為です 勘定項目は統一した方が良いと聞きますがどうでしょうか？

                        • parallels desktop の勘定科目について

                          事業で使用するPCがMacなので、windowsのみに対応しているソフトが使えないため、parallels desktopを契約しました。 この費用はどの勘定科目に入れるべきでしょうか？

                          • 商品キャンセル分の返金の仕訳について

                            商品代金を先に振り込んでから発送されるタイプのネット通販にて、金額を振り込み後に一部キャンセルとなりました。 商品A 2500 商品B 3000←キャンセル こちらのキャンセル分は商品Aに同封されて現金にて返金がありました。 この場合の勘定科目、税区分はどのように入力すればよいでしょうか？

                            • 海外アマゾン（US）で商品を購入した場合の勘定科目と税金について

                              個人事業主で免税事業者です。 amazonUSAにて業務に必要な機械をクレジットカードにて購入しました。 その際の支払い金額の内訳は ・Item Subtotal（商品代金） ・Shipping&Handling（送料） ・Import Fees Deposit(輸入税等前払金） です。 そして後日、Import Fees Deposit(輸入税等前払金）は一部返金がありました。 そこで以下のように分けて記帳する必要があるかと考えていますが、それぞれ勘定科目と税区分をどのように選択すればわかりません。 ①（商品代金+送料） ②（輸入税等前払金） ③返金された（輸入税等前払金） ※①の勘定科目は10万円以下なので消耗品費と考えています よろしくお願い致します。

                              • 個人事業主における県外で長期の依頼を請けた時の賃貸について。

                                個人事業主です。 自宅は東京都内にあるのですが、県外に長期的仕事を請け、常駐しなければならず、県外で賃貸を借りることにしました。 現在東京の住まいは婚約者と住んでおり、引き払うことは考えていません。 この場合、県外に借りた賃貸の家賃は経費計上できるものなのでしょうか？ また、月に一度都内に帰れるのですがこの交通費も経費に計上できますか?

                                • 貸し会議室、勘定科目会議費の税区分入力は？

                                  毎月ミーティング参加時、貸し会議室代を参加費として支払っています。 勘定科目、会議費としましたが、その場合の税区分入力はありますか？

                                  • freeeアプリ　ウーバーイーツ現金払いの仕分けについて

                                    ウーバーイーツの配達員をしております。 現金受付をしており、最近は現金の受取額の方が実際の売上額より多く、仕分けの仕方がわかりません。 freeeのアプリを使っております。 例えば、売上50,000円で、受取った現金が60,000円だったとします。ウーバーには10,000円支払わねばなりません(デビッドカードで引き落としです)。 その場合、仕分けは、 (収入)→売上→売上高　 60,000円 (支出)→その他→売上高　10,000円 で、良いのでしょうか？uberアプリ上の実際の売上金額50,000円は、記入の必要はないのでしょうか？ 　 また、多い分の差額を支払わず、翌週の売上(例えば翌週が売上50,000で、本来なら現金受取25,000円、ウーバーからの振り込み25,000円だったとして)と相殺されてしまった場合は、 (1週目)　　売上高　60,000(現金) (2週目)　　売上高　15,000(ウーバーから の相殺された残額の振 り込み) 売上高 25,000(現金で受けた 分) で良いのでしょうか？ ややこしくて申し訳ありませんが、お答え頂けると、たいへん嬉しいです。

                                    • 確定申告における退職所得の入力方法について

                                      質問失礼いたします。 令和５年２月、会社都合により退職をし、退職所得を得ました。 退職所得の受給に関する申告書を提出しているため確定申告は不要と聞いたのですが、別件で結局確定申告をする必要があったため退職所得についても入力を行おうとしています。 国税庁の確定申告書作成コーナーにて入力を進めていたのですが、 「【勤続年数】が５年以下の入力をされる方は、特定役員退職手当等又は短期退職手当等に関する事項を入力してください。」 という表示が出て先に進めなくなりました。 退職所得の源泉徴収票内の摘要には特に何も記載はないのですが、これはどのように入力を行えばよろしいのでしょうか。 （役員ではないため恐らく短期退職手当等の支給として記載を行うと思うのですが、この場合支払金額には何の金額を入力すればよろしいのでしょうか） お手数ですが、もしよろしければご回答をよろしくお願いいたします。

                                      • 業務委託契約の消費税請求について

                                        業務委託契約（不動産業務の受託者）をしています。報酬について「業務委託料率が50％」と契約書に書いてあります。 本来は業務を執行する前に消費税に関して確認したほうが無難ですが、もし消費者から100%仲介費+10%消費税をいただいた場合、受託者として50%仲介費+5％消費税を請求できますでしょうか？ 委託業者と相談したところ、消費税が「業務委託料率50％」内に含まれているのが一般的（消費税を申告してから実質上45.45%利益しか手に入りません）ですが、自分の経験で一般的ではないと思いますが、正しいやり方を教えていただけないでしょうか？

                                        • 独立後１年目の確定申告について

                                          昨年９月末に正社員として働いていた会社を退職しました。 現在は失業手当を貰いながら、アルバイト・業務委託の仕事（受給条件を超えない程度）をしております。 このような状態の場合の今回の確定申告はどのようにすればよいか分からず質問させていただきました。失業手当を貰っている関係上、受給終了後に開業届を提出して現在の仕事を更に本格的に進めていこうと考えております。

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