立替に関する質問・相談一覧(16ページ目)

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立替の質問一覧

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  • 請求書の金額を間違えて請求してしまった時の仕訳

    お世話になっております。 確定申告の確認中、 2022年4月に立替金3000円を間違えて取引先に請求し、既に2022年5月に入金済みとなるものが発覚し、取引先に報告後、2023年に次回の請求分から差し引いて相殺することとなりました。 2022年4月から一連の仕訳の仕方が分かりません。 教えていただければ幸いです。 よろしくお願いします。

    • 個人事業主の旅費交通費の仕訳について

      青色申告をしている個人事業主です。 講師の依頼があり出張した際、クレジットカードでJRのチケットを購入。 後日、謝礼金と別に交通費が振り込まれました。 クレジットの引落し口座と事業用の口座、個人用口座はすべて同じです。 この際の仕訳では、 チケット購入時：（借方）旅費交通費〇〇円　（貸方）未払金〇〇円 クレジット引落し時：（借方）未払金〇〇円　（貸方）口座〇〇円 としたとして、このあと依頼主からの口座入金時にはどのように仕訳をすればよいのでしょうか。 また同様の案件で、依頼主から口座に旅費交通費と謝礼金がまとめて入金された時はいかがでしょうか。 ネット上に現金で立替えた場合の投稿は多いのですが、クレジット利用時のケースがなく、 仕訳の方法を教えてください。

      • 取引で諸口を使った方が良いのか、行を追加で処理したほうが良いのか

        freeeを始めた初心者です。よろしくお願いします。 不動産賃貸業で、テナントから振込が¥1,105,500あったとします。（税込） 内訳は家賃が¥990,000、共益費¥110,000、光熱費が¥5,500の合計です。 今までは複式で記入していたため 1：諸口ー¥1,105,500 2：家賃収入ー¥990,000 3：共益費収入ー¥110,000 4：光熱費収入ー¥5,500 と記入していました。 freeeで記入すると1〜4まで全部収入分類になってしまいます。このままで良いのか 2：家賃収入を最初に記入してから「行を追加」で　3、4を記入して最後の合計が振込金額になればそのままで良いのか不安です。 同様に外注費を支払う場合 5：外注費ー業務委託料 6；預かり金ー源泉取得税 7：立替金ー通信費などの実費を加算 の書き方も諸口を使わないで「行の追加」で記入した方が良いのかわかりません。 ご教授のほどよろしくお願い致します。

        • 立替金の赤字の相殺について

          個人事業主です。 22年の確定申告の準備をしていて、立替金が赤字になっていることに気づきました。 相手方との契約の元、売上請求に載せて立替金（高速代と燃料費）を請求しています。 高速代は、支払い発生時には「立替金/現金」として処理し、領収書を渡しています。 燃料費は、距離とガソリンの時価計算で請求するので、給油に関しては経費と区別していません。 請求書を作成すると、 　売掛金/売上 　未収入金/立替金 となり、 入金があった際は、 　普通口座/売掛金 　　　　　/未収入金 となります。 高速料金は立替分が相殺されるのですが、ガソリン代はそのまま残ってしまい残高がマイナスになってしまいます。 どのように処理をしたらよろしいでしょうか？ また、その作業は入金発生時に行うのか、年度末にまとめてでもよいのか。 さらに、課税対象か対象外かも知りたいです。 宜しくお願いいたします。

          • オークション時の落札者負担の送料の仕訳について

            青色確定申告をしている個人事業主です。 オークションで以下の例の場合の送料の仕訳についての質問です。 【例】 落札者(お客様)が送料負担で、商品が落札された オークションの内訳は ①1/1 落札時にお客様が、落札料金＋送料を支払い ②1/2 数日後の売上確定時に①の金額から、落札手数料＋送料が差し引かられ、 　私がもらえる金額が確定する ③1/31 現金で売上をもらうために振込手続きをし、②の金額が私の口座に振り込まれる という場合なのですが この送料は落札者様負担で、発送はオークションが提供している配送会社のシステムを利用し、ＱＲコードで伝票を発行してコンビニから発送するため、オークション内で処理されています。送料を現金や口座でも立替していない状況です。 しかし内訳上が送料についての記載はありまります。 この場合送料の計上を行う必要はあるのでしょうか？ 教えていただけると嬉しいです。

          • 立替金なの？

            ココナラでInstagramのフォロワーを1万人増やしますという商品を5,000円で出品しています。 そこで依頼を頂いてフォロワーを売買している海外サイトに発注して利益を得ています。 5,000円のうちココナラの手数料が引かれ3,900円が利益になります。Instagramのフォロワー1万人を海外サイトに発注すると約900円です。(サイト内で使えるドルを購入してから発注→カード明細に残っているものは〇〇円でここの海外サイトからドルを買っていますよという履歴) ココナラでは3,900円の売り上げとして上げられるので、購入に使っている900円の部分も納税しないといけないのでしょうか？ 利益は3000円なのに3900円分の税金が、この取引では掛かるんじゃないかということです！ これは経費にできないのでしょうか？

            • 経費処理について

              お世話になっております。 個人事業主で事業用の仕入の際に、 家族名義のカードを使い、家族口座から引き落としがされています。 その場合は 立替金勘定を使用するのは間違いですか？

            • 取引先よりネットショップなどに代理販売しています。勘定方法について質問です。

              勘定項目について質問です。 ネットショップに取引先より依頼されている商品を代理で販売しております。 ネットショップで販売した売上は一度自分の口座に振り込まれます。 その自分の口座から取引先の口座に振り込みます。 ネットショップから自分の口座に振り込まれる際の勘定項目は収入での立替金を選択し、自分の口座から取引先の口座に振り込む際の勘定項目は支出での立替金を選択しています。 問題ありますでしょうか？ ネットショップから受け取った金額は取引先に送る金額で差引0です。

              • 請求書の宛名について

                社員が立替て購入した備品の請求書宛名が社員の個人名になっています。 ・会社名に変更するべきでしょうか？ ・社員に対して立替精算をすることで、請求書の宛名変更は不要でしょうか？

                • 立替金の処理を間違えて年度締めをしてしまいました

                  前期に立替金（クライアントの経費を当方が立て替え）が発生した際、請求時に立替金としてのみ計上し、最初に未払金の処理をしなかったため入金された際に相殺することができず、マイナス残金として今期に残ってしまいました。 解消するためにはどのように処理するのが適切かアドバイスいただけますと幸いです。

                • アパート投資時の複雑なお金のやり取りの仕訳

                  法人を設立してアパートを購入したのですが、不動産会社、銀行が存在し仕訳に悩んでいます。売主物件のため不動産仲介費用はなし。 アパート　土地と建物　8,380万円　手付金400万円　残代金7980万円 決済日に銀行から7850万円（ローン契約）でしたが、融資手数料86万円と印紙代6万円がひかれ、融資実行は、7758万円。 不動産会社へは、家賃の清算24万円と敷金（預り金）60万円の84万円（プラス）と インターネット利用立替の1万円（マイナス）があり、7980-24-60+1　の7897万円が清算金控除後の残代金 融資実行7758と残代金7897の差額の139万円を決済の前日に役員から借入し、不動産会社の口座入金。 この一連の流れを仕訳上、どのように登録していけば良いのでしょうか。 教えて頂けますけと大変助かります。

                • 従業員の費用立替の精算

                  従業員が、消耗品代を立て替えて購入。 後日会社が従業員立替分を精算。（従業員口座へ振り込み） ・どのような仕訳になりますでしょうか？ ・消耗品をネットで注文。請求書・領収書がない場合「ご注文内容（控え）」でも問題ないでしょうか？

                • 商品の仕入代金を役員が立替えた場合の仕訳

                  今年1月10日に創業し、現在1期目です。 創業前、創業後の仕入代金を役員のポケットマネーで立て替えており、 会社から役員への返済はまだの状態です。 帳簿上は以下の仕訳でよろしいでしょうか？ １，創業前の仕入れ ・創業前に50万円の仕入れをした ・料金は役員が立替えており、会社から役員への返済はまだ 【仕訳】 2022.1.10　仕入 500000 ／未払金 500000 2022.1.10　未払金 500000 ／役員借入金 500000 ２，創業後の仕入れ ・創業後に50万円の仕入れをした ・料金は役員が立替えており、会社から役員への返済はまだ 【仕訳】 日付以外は１と同じ ご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

                  • 個人事業主：初めての顧問料と交通費の請求書作成について（勘定科目）

                    初めての請求書作成で、よく分からない部分があるので質問させて頂きます。 まず月々の顧問契約を結ぶ事になり、こちらから請求書を発行する事になりました。 当初、顧問先への交通費は報酬に含む事になっておりましたが、先方が交通費を別にして欲しいという事になり、報酬と実費交通費を別にして請求書を作成しました。 勘定科目：売上高/課税10%　50000 勘定科目：旅費交通費/非課税　27240 小計　77,240 消費税　5,000 合計金額　82,240 これであっていますでしょうか？ 調べてみると、交通費の立替になるので、立替金と処理すべき？ではというヘルプを見たので不安になりました。 ちなみに、交通費はプライベートクレジットカードで決済しています。 この処理の仕方も、通常の個人事業主借で処理しようとしていますが、正しいでしょうか？ freeeで請求書を発行し、先方からの入金で相殺するのが初めてですので、正しい請求書入力および勘定科目を、教えて頂けると幸いです。 よろしくお願い致します。

                    • 売買取引の仕訳についての

                      3/1お客から3,000,000円の商品見積決定　→　4/1 商品を海外本社に2,000,000円で購入　→　6/18 関税0円、消費税161,400円、地方消費税45,500円 立替業者支払う　→　6/20 立替業者に振込む（手数料なし）→　7/1お客に3,000,000円の請求書を提出　→　7/20銀行のでんさい記録年月日で3,000,000円受取　→　10/1でんさい支払期日がきて3,000,000円の振込確認　→　11/1海外本社に2,000,000円振込む　 以上の仕訳を、できたら分記法で教えて頂きたいです。 よろしくお願いします。 　

                      • フリーランスが委託元から源泉徴収をされる場合、交通費・機材レンタル費などは入れない？

                        フリーランスで映像制作を行っている個人事業主です。 制作会社（委託元）から仕事を頂き、源泉の徴収された支払いを受けております。 ただ、こちらが上げた請求書に記載の金額丸ごとの源泉徴収ではなく、そのうちの「交通費」と「機材レンタル費」などの費用のみ源泉を引かない方法にて支払いを受けています。（立替経費として制作会社が計上するとか。。） 確定申告時には結局同じ金額になるかと思うので問題はないかと思うのですが、支払金額の確認時に都度計算をして確かめなければならず苦労しております。 「請求書の一部のみ源泉徴収して支払う」という方法は一般的なのでしょうか？

                        • 社会保険料を立て替えた仕訳について教えてください

                          中途入社の社員負担分の社会保険を天引きするのを忘れて後で現金で徴収しました。年末調整に反映させたいので次の給料で明細に入れたいのですが、次のような仕訳で合ってますか？ 次の給与日(忘れた社会保険分) 立替金ー預り金 社会保険支払時　預り金ー普通預金 現金で徴収時　現金ー立替金 通常の仕訳は 社会保険分　給与手当ー預り金 社会保険支払時　預り金ー普通預金 と処理しております。 よろしくお願いいたします。

                        • 役員報酬変更に伴う、標準報酬月額、随時改定の会計処理方法を教えてください

                          2022年8月1日登記。支払締め：末締め翌20日。 ①8月分役員報酬10万で年金事務所提出（実際は役員報酬0）。8月分社会保険料は9月26日納付済（全額立替支払い）。 ②9月分役員報酬35万に変更（10月20日支払い予定）。 ①について、支払った社会保険料の折半額を役員借入金で処理し、役員報酬から社会保険折半分（手取り分）を給料で支払うことでよいでしょうか？ ②について、標準報酬月額随時改定になるので、9月分（10月20日支払い）、10月分（11月20日支払い）、11月分（12月20日支払い）の3ヶ月間役員報酬35万を支払いますが、社会保険料は役員報酬10万円のままです。この時の会計処理方法を教えていただきたいです。

                          • 外国の会社へ立替費用請求金額　消費税は含めて良いのでしょうか

                            海外本社からローカルの広告宣伝費を一部負担する、という連絡が入りました。日本では　金額は仮ですが　広告宣伝費を　税抜き100万＋消費税10万＝合計110万円　使ったとします。本社に請求書を発行して請求するつもりです。 一般的に、外国の会社が費用負担をする、となった場合、消費税を含めた金額　（この場合１１０万円）を請求するものでしょうか。それとも　消費税は日本の税制だから請求しないもの、よって税抜き金額の１００万円だけ請求、などとすべきでしょうか。 本社負担や立て替え請求などを海外へ行う場合の一般的な方法を教えていただけたらと思います。 よろしくお願いします。

                            • freee会計 経費申請の処理について(発生日、複数領収書)

                              freee会計を利用しております経理初心者です。 当会計ソフトにおける経費申請の処理方法について、以下の2点をご教示くださいますでしょうか。税務調査時にスムーズに対応できるか、税法上の誤りはないかの観点でご指摘いただけますと幸いです。 1. 経費申請（従業員立替）された場合、取引登録（仕訳帳に記載）する際の発生日として入力すべきなのは実際の購入日でしょうか？それとも経費申請日でしょうか？ a. 申請日の場合、領収書の日付と取引の日付が合わなくなることがありますが、これは特に問題ないのでしょうか？（税務調査の時に領収書が探せないなどの問題はないでしょうか） 2. 1件の経費申請に複数の領収書を登録して良いでしょうか？（日付別、勘定科目別など） a. 複数登録して良い場合、利用用途など仕訳帳の摘要に書くべき内容は、仕訳帳に記載するべきでしょうか。 それとも経費申請の申請内容に記載されており、確認したい時（税務調査時など）に追える状態であれば十分でしょうか？ どうぞよろしくお願いいたします。

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