税務等に関する最新の質問・相談一覧(583ページ目)

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  • バーチャルオフィスの入会金　デポジット　利用料の仕分けの仕方

    今年の2月15日にバーチャルオフィスの契約しまして、利用料が1年単位契約で料金が6000円、入会金が5000円、デポジットが1000円、消費税10%考慮して合計13100円です。この場合、仕分けってどのようにすればいいのでしょうか、、？特に利用料について、一年分先払いしてるので、仕分けの仕方がわからなくて、、 あと、領収書をもらったのですが、この領収書には『バーチャルオフィス初期費用として　13100円』としか書かれておらず、一年契約とかデポジットとか入会金の内訳が書いてありません。請求書も手元にあるのですが、これには内訳が書いてあります。ただし、利用料が年払いであることは書かれていません。年払いとわかる根拠としては会員ページの契約状況を見れるページのところに『契約更新日一年毎』と書かれた記載のみです。 この場合、請求書と領収書とその契約ページのスクショの3つとも保存しておけば、この3つを証憑として使えるでしょうか、、？

    • 必要経費について

      ２4年３月に個人事業登録の予定です　インボイスもその時に考えています 開業前　２3年１１月　１２月に　PC　155000　　必要ソフト　180000　支出しています ２5年３月の確定申告時に　必要経費で落とせるでしょうか。 尚　必要ソフトは　１年有効なので　24年11月にも　180000　支出が出ます よろしく　お願いいたします。

      • フリーランスイラストレーターがUAE移住した際にかかる日本の所得税について

        目を通していただきありがとうございます。 私は日本でフリーランスイラストレーターをしております。 サービス提供国は主に日本、韓国、中国が市場となっております。 来月の3月(2024/03)に日本の非居住者となりUAEに移住を考えております。 職業柄UAEで事業をするにおいて日本へ所得納税義務及び確定申告の必要性があるのではないかと思い質問させていただきました。 以下のケースに・所得税納税義務の発生・確定申告の必要があるか否かお教えいただけますと幸いでございます。 以下は全て日本の非居住者、UAE移住後を想定しております。 ケース① 個人へのイラスト制作販売業務 日本国内在住方に向けて著作権譲渡費やイラスト使用料などが発生すると国外にいても所得課税の対象になってしまうのでしょうか？ また、課税される場合は、イラスト合計金額に課されるのか、著作権譲渡費又は、イラスト使用料のみにかかるのでしょうか？ ケース② 日本法人へのイラスト制作販売業務 法人を相手にする際源泉徴収が必ず引かれますが、日本国を出た際も源泉徴収が引かれるものなのでしょうか？ また、フリーランスで働いている場合、厳選徴収された際は必ず確定申告をしなければならないのでしょうか？ ケース③ ネットワークを通した物販 UAEから日本企業が展開しているネットワーク(pixiv,Booth等)で物品(ポスター、キーホルダー等)を販売する場合、日本に所得税を納める必要はあるのでしょうか？ ケース④ ネットワークを通したデジタルコンテンツの販売 上記③が現物ではなく動画、データ販売などのデジタルコンテンツになった場合です 以上の所得税納税義務の発生・確定申告の必要性をお教えいただけますと幸いでございます。 確定申告に関しまして、出国の際に現時点の分まで確定申告をする必要があると思われますが、現時点の確定申告の分まで、来年までかけて納税管理人が払うという事になるのでしょうか？ 上記ケース①〜④にて確定申告が必要な場合、自分が現地まで向かい確定申告を記入し申請する、もしくは納税管理人に確定申告を記入、申請してもらうこの2パターンしか打開策は存在しないのでしょうか？ 質問は以上となります。最後までお目通しいただき誠にありがとうございます。 可能であれば、ご教授いただけますと幸いでございます。

        • 個人用の口座を閉めたあとの経理処理

          昨年法人成りし、個人事業の入出金がひと段落付いた段階で個人事業の際使用していた銀行口座を事業では使用しないようにしました。ですが、その後も個人事業に関わる入出金がいくつか発生しています。個人事業用の銀行口座を閉じた後の入出金をその口座を使わないで処理をしたいのですが、この場合はどのようにすればよいですか？

          • SNS上での金銭の受け取りについて

            SNS上で、通話などの対価として金銭（ここではPayPayなどのアプリを用いた送金と、Amazonギフト券などのプリペイドカードの2つを指しています）を受け取る場合、何円までは税金が控除されるのでしょうか。 これらが贈与に当たるのか収入にあたるのかも分かりません。 もし税金として収める必要がある場合、対価としてではなく、ファンからの単なる貢ぎとして受け取った金銭の場合は、対価として受け取った金銭と区別する必要があるのでしょうか？ 今は全くお金をいただいていないのですが、今後受け取ることがありそうで、事前に知っておきたく質問させていただきました。

            • 不動産業で賃貸用の中古住宅を購入したときの記載の仕方

              賃貸用に中古住宅を購入したが、①支出欄で記入する項目は何に値するか②購入時にかかった金額全てを購入金額としてよいのか。教えてください

              • カフェ新規開業について

                法人設立し(代表は夫の私です)新規開業にて築古一軒家のカフェ経営を目指しています。主はカフェ経営(経験者の妻が)で他にコーヒー豆焙煎販売(私が経験者)不動産賃貸業(勉強のみ)など多角的に事業を展開していきたいと思っております。そこでいくつか質問があります。 1:物件はある程度決まっております。未購入ですが、法人設立して法人での購入を考えています。そこで質問ですが、法人住所ですが購入物件の一部屋を事務所にすることは可能でしょうか?電気代など按分できるのでしょうか？また未購入の状態で法人住所登記はやはり不可でしょうか？ 色々検索しても、自宅を事務所などはあるのですが店舗兼事務所みたいな記事がないもので、、 2:個人で取り敢えず物件を購入しておいて、後で法人に渡した場合、やはり個人側は譲渡所得になり課税されますか? 3：妻の実家で法人住所を登記したとして、店舗運営後に店舗側に法人住所を移動した場合、登録免許税は再度どの程度かかりますか？ 4:物件購入は現金で購入もできるのですが、日本政策金融公庫にて法人で新創業融資を受けようと思っていて満額借りて、(運転資金、リフォーム費(DIY)物件購入費)現金は使用しないようにと考えています。実際このような融資は可能でしょうか？やはり個人が保証人にならなければ厳しいでしょうか?もしくは出資金いれるなど？ 以上です。長々とすみません。考えが甘い等は重々承知ですので、どうかご指導いただけたらと思います。

                • 個人事業主開業後、仕分けについて

                  質問内容：先日開業をし、freee会計を今後使う予定です。仕分けや帳簿付けなどに関しては未経験ですが、何とか勉強をして覚えている所ですが、最初の設定や仕分け方法を間違えたままスタートすると取り返しがつかないのでご教示いただけますでしょうか。 現在の状況と質問を書かせて頂きます。 夫婦2人で夫が事業主、妻が専従者。 銀行口座はお互いに持っており、これとは別に事業用口座を持つ予定は無し 妻名義のクレジットカードと家族カードとして夫も持っている、親カードが妻名義の為 どちらのカードで決済しても、引き落とし口座は妻の口座。これまではカード決済ができない家賃等は夫の口座からの引き落としで、それ以外のほとんどがどちらかのクレカ決済で、お互いの収入を妻名義に毎月集約してました。 今後は夫の口座に事業収入が入るのが基本で、そこから引き落としされるものはありますが、生活などプライベート資金はこれまでと同じお互いクレカ（引き落としは親カードの妻口座）やチャージ型電子マネー。　同じカードで事業経費のとしての利用もします。 その為、毎月事業収入が入る夫口座から妻の口座にお金を移すことになります。 その場合の一連の帳簿のつけ方、仕分けがいまいちよくわからず、税務署に相談はしましたが、 妻と生計が1つならまあ問題ないですよ的な回答だったので税理士さんにご教示願いたいです。 基本として、事業用のクレカや口座は持たず、あくまでも現状でやるのが前提です よろしくお願いいたします。

                  • 個人事業主開業後、仕分けや初期の設定について

                    先日開業をし、freee会計を今後使う予定です。仕分けや帳簿付けなどに関しては未経験ですが、何とか勉強をして覚えている所ですが、最初の設定や仕分け方法を間違えたままスタートすると取り返しがつかないのでご教示いただけますでしょうか。 現在の状況と質問を書かせて頂きます。 夫婦2人で夫が事業主、妻が専従者。 銀行口座はお互いに持っており、これとは別に事業用口座を持つ予定は無し 妻名義のクレジットカードと家族カードとして夫も持っている、親カードが妻名義の為 どちらのカードで決済しても、引き落とし口座は妻の口座。これまではカード決済ができない家賃等は夫の口座からの引き落としで、それ以外のほとんどがどちらかのクレカ決済で、お互いの収入を妻名義に毎月集約してました。 今後は夫の口座に事業収入が入るのが基本で、そこから引き落としされるものはありますが、生活などプライベート資金はこれまでと同じお互いクレカ（引き落としは親カードの妻口座）やチャージ型電子マネー。　同じカードで事業経費のとしての利用もします。 その為、毎月事業収入が入る夫口座から妻の口座にお金を移すことになります。 その場合の一連の帳簿のつけ方、仕分けがいまいちよくわからず、税務署に相談はしましたが、 妻と生計が1つならまあ問題ないですよ的な回答だったので税理士さんにご教示願いたいです。 基本として、事業用のクレカや口座は持たず、あくまでも現状でやるのが前提です よろしくお願いいたします。

                    • 副業で革製品を作り売っています。仕入れた経費についてお聞きしたいです。

                      初めて確定申告をやっています。 製作用に革を仕入れて、バッグなどを作って売っていますが、この革の仕入れは経費にはならないのでしょうか?

                      • 消費税の納税について

                        個人事業の２年前の売上が1000万円を超えている場合、消費税の届出をしていなくても、消費税の納付は必要でしょうか？

                        • 開業初年度の経費について

                          24年3月に会社を退職し、個人事業として開業する予定です。24年12月期の確定申告で、事業の経費にできるのは、24年4月1日以降に支出した経費でしょうか？もしくは24年1月1日以降に支出した経費でしょうか？よろしくお願いいたします。

                          • 事前確定届出給与について

                            3月決算の法人になりますが、役員に賞与を支給する場合、事前確定届出給与はいつまでに提出すればよろしいでしょうか。

                            • 本業が年末調整済みの確定申告書の給与所得について

                              お世話になっております。 本業が会社員、副業にてデザイナーをしております。 昨年12月に本業の会社で得た給与所得と、生命保険料・介護保険料などの控除は年末調整が済んでおりますが、 freeeeでの確定申告書について、 "給与所得があるか" の質問は、上記のように年末調整済みであれば"なし"で問題ないのでしょうか。 また生命保険料や介護保険料についても、 本業にて年末調整している場合、確定申告で入力した場合二重になってしまいますでしょうか。 お忙しいところ恐れ入りますが、 お力添えいただけましたら幸いです。 よろしくお願い申し上げます。

                              • Youtube収益が、経費よりも少ない場合の住民税申告は必要でしょうか

                                副業でYoutube動画を投稿しています。 Youtube収益：11,000円 それにかかった経費：12,000円 (映画レビューをするための映画鑑賞代、音声ソフトの購入費など) この場合、住民税の申告は必要でしょうか？ また、「これは経費である」という証明や届け出は必要ないのでしょうか？

                                • インボイス制度　立替金精算書について

                                  設立間もない関連会社の経費を立て替えて支払を行っています。 会社間で精算する場合、立替金精算書は必要でしょうか？ 必要ない場合があればご教示いただきたいです。 よろしくお願い致します。

                                  • 確定申告の必要の有無について

                                    現在学生でタイミーで二つと別で一つやってます。給与はタイミーでの一つが約1万7千、もう一つが約20万2千、別でやっているものが約11万7千の合計33万6千でした。この三つはどれも年調未済です。また、20万の方は源泉徴収税額が12円あり、それ以外は0円でした。この場合確定申告は必要なのでしょうか。お力をお貸しいただけますと幸いです。

                                    • 減価償却していた車両の売却後のローン手数料の取り扱い

                                      2023年２月に減価償却中の車両を売価しました。 売却するまではローン手数料（利息部分）も家事按分して経費として計上していました。 そこで質問なのですが、減価償却中の車両を売却した場合 売却以降もローン手数料（利息）も引き続き家事按分してもいいのでしょうか？ もしくは、３月から発生する支払いはプライベートな支出として処理するのがいいのでしょうか？宜しくお願い致します。

                                      • 初めての確定申告で勘定科目が分かりません

                                        ゴルフコーチング事業をこれから本格的にやっていくのですが、自分のスキルを維持するための練習代（ボール代）やラウンド代、ゴルフ道具代の勘定科目は何にあたるのでしょうか。今はともに雑費で登録しております。よろしくお願いいたします。

                                        • パートと業務委託掛け持ちの扶養について

                                          現在扶養に入っておりパートで働いていて、これから業務委託と掛け持ちしようと思ってます。 １つの会社で年末調整をしていれば 副業20万以下は申告不要と聞いたのですが、この場合扶養から外れてしまうのでしょうか。　 １．給与所得　パート
給与の収入金額96万円－給与所得控除額55万円＝給与所得金額41万円 
２．雑所得　業務委託 
収入金額20万円ー必要経費0円＝雑所得 
20万円 １+２が合計所得金額48万円以下ではなく61万円になります。

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