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住民税申告のための確定申告方法_メルカリによる収入（２０万円未満）のため
会社員です。 メルカリでいらなくなったゲームソフトを売った収入（２０万円未満）があるため住民税申告をしなければならないと認識していますが、代わりに確定申告を実施しようと考えています。 住民税申告はPCにソフトウェアをインストールする必要があるみたいなので、確定申告で済ましたいです。 しかし確定申告の場合、所得税の確定申告だけで良いのでしょうか、決算書・収支内訳書の確定申告は不要なのでしょうか。 ゲームソフトを売るために購入した封筒などの領収書はないです。 以上よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/02/18
- 確定申告
- 回答数：0件
会社員で給与所得があります。 会社に内緒にしたい副業(今は雑所得)があります。 節税のために開業届を出して事業所得にしようか考えていますが、今年産休・育休を取得します。 開業することで会社にばれる、給付金が減る、などデメリットはあるのでしょうか？ またそれにより扶養控除から外れるなどあれば考慮して決めたいと思っています。 開業届を出すことにより、失業手当が貰えなくなるということは調べて把握しております。 ※参考までに給与所得約300万、副業雑所得350万程度です。
- 投稿日：2025/02/17
- 税金・お金
- 回答数：2件
一般社団法人を設立直後に社用車が必要になり新車を購入予定ですが、資本金を設定していないうえ、まだ売上のない一般社団法人の車のローン審査が通らない場合、個人でのローン審査が通って新車した場合、どのようにしたら法人の経費計上できますか？ また個人が法人に車両を貸し付ける車両賃貸契約書を交わせば法人としての経費計上が可能ですか？
- 投稿日：2025/02/17
- 節税対策
- 回答数：4件
＜少額減価償却資産の特例＞償却済固定資産の売却時記帳方法について
【前提】 ・個人事業主の青色申告事業者※免税事業者の期間は3月31 日まで ・4月1日よりインボイス課税事業者へ移行※当面の間は2割特例を適用 【概略】 ・昨年度、少額減価償却資産の特例を利用して下記のAとBの工具器具備品を購入 ・工具器具備品のAとBは家事按分（50%:50%）で計上 ・年度締めにて全額減価償却済み、freeeでは除却・売却のメニューは利用できない A 工具器具備品 パソコン：26万円（税込） ＊家事按分50:50 B 工具器具備品 スマートフォン本体：18万円（税込） ＊家事按分50:50 【質問】 ①Aの工具器具備品を買取業者へ20万円（税込）で売却し、 プライベート用銀行口座へ入金した際における仕訳は、 下記の記帳内容で間違いはありませんか？ 借方 事業主貸 100,000円（不課税） ／ 貸方 事業主借 100,000円（不課税） L家事按分のため売却金額の半額を計上 ②Bの工具器具備品を家族へ時価10万円（税込）で譲渡し、 プライベート用銀行口座へ入金した際における仕訳は、 下記の記帳内容で間違いはありませんか？ 借方 事業主貸 50,000円（不課税） ／ 貸方 事業主借 50,000円（不課税） L家事按分のため売却金額の半額を計上 ③①および②について「事業所得」ではなく所得税課税対象の「譲渡所得」になる理解でおりますが、 上記の合計15万円（不課税）を事業主勘定科目としてしまうと、 確定申告時に譲渡所得として、別の勘定科目を用いて申告する必要は無いのでしょうか？ 以上、長文となり恐れ入りますが、先生方ご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/02/17
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
私費と経費が混在するレシートの処理について、正しい処理を知りたいです。
私費と経費が混在するレシートの処理について、以下の処理が正しいか知りたいです。 １．レシート上の項目 経費：文具¥100（外税8%：¥8） 私費：食材¥200 （外税10%：¥20）、合計：¥108+¥220=¥328 合計は¥328だが、経費分入力したいので、¥100＋¥8（税8%）=［¥108］を入力で合っていますか？経費分を分けるために【¥100＋¥8（税8%）=［¥108］】をレシートにメモを残した。 ２．レシート上の項目 経費：菓子¥100（外税10%：¥10） 私費：食材¥200 （外税10%：¥20）、合計：¥110+¥220=¥330 合計は¥330だが、経費分入力したいので、¥100＋¥10（税10%）=［¥110］を入力で合っていますか？この時、レシート上では消費税は合算で¥30となっているが、自分で計算し経費分の消費税は¥10だとして、【¥100＋¥10（税10%）=［¥110］】をレシートにメモを残した。
- 投稿日：2025/02/17
- 確定申告
- 回答数：4件
個人事業主7年目不動産業です。 これまで白色申告を行なっておりましたが今年度より青色申告する事になったのですが、賃借対照表について疑問があり下記ご教示頂けますと幸いです。 1.口座が公私混同しているため所得が700万程に対して事業主貸、借が共に1000万程記載されています。 原因としては知人からの事業資金借入と毎月のカード支払いと住宅ローンの支払いを事業主借で計上している為です。 この様な状態ですと税務調査が入りやすいと思いますが、プロの方の見解はいかがでしょうか？ 2.事業主貸、借欄は載せないで賃借対照表を作成しても良いのでしょうか？ 3、これまで白色申告だったせいか、流動資産の欄に3000万程の金額が記載されておりこちらも所得の額に対して大きく感じるのですが、こちらも税務署の目に付くような数値でしょうか？
- 投稿日：2025/02/17
- 税務調査
- 回答数：3件
退職後、事業を開始したものの所得は赤字となりましたので、確定申告において損失を申告し、赤字を来年に繰り越したいと考えています。退職金については源泉徴収されていますが、退職所得として申告し、損失通算した方がよいのでしょうか。それとも、損失通算せず、赤字をより大きく繰り越した方がよいのでしょうか。
- 投稿日：2025/02/17
- 確定申告
- 回答数：2件
令和5年９月に中古車購入し耐用年数は2年です。令和5年１２月までの4ケ月分を初年度に減価償却し、今年令和6年度分として１２ケ月分を減価償却でいいのでしょうか？その場合、残りの8ケ月分の減価償却できる分として残っている分の仕訳を教えて下さい。
- 投稿日：2025/02/17
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件
昨年定額減税の給付金が１万円振込があり、残りは確定申告の際に支給と文書が届いていました。 freeeの青色申告を作成すると定額減税額が30,000円の表示がありますが、これで残りが精算されるのでしょうか？ 修正が必要でしたら教えていただきです。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2025/02/17
- 確定申告
- 回答数：2件
個人事業主です。 2024年10月に21万円のスマートフォンを事業用に購入しました。少額減価償却資産の特例を利用するために、freee上の固定資産台帳へ登録し、「償却方法」を「少額償却」としました。 12月になりスマートフォンに不具合が見つかり、購入店舗に返品を行ったところ、購入金額を受け取りました。 取引は同じ勘定科目で収支逆の取引として記帳しましたが、固定資産台帳上の資産は削除すべきでしょうか？ ※freee上の表示では除却しようとすると、「この資産の償却方法は除売却ができない償却方法です」と表示されるため混乱しております。
- 投稿日：2025/02/17
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
親の家をリフォームするにあたりローンを子供が組む際の注意点について
実家のリフォーム（屋根・トイレの水洗化・お風呂のヒートショック対策・外壁）をしようと考えているのですが、親が７０歳を超えていてローンを組むことが出来ず、私も別居であるため実家へのリフォームローン等を組めません。（←組めるところもあるかもしれませんが、贈与税がかかる?） 実家は昭和５６年以前に建てられたもので今までほとんど修繕もしておらずかなり古く、親からは家を私に贈与しても良いと言っているのですが、贈与税や不動産取得税、登録免許税なるものがかかるようなので、個人のカードローンでリフォーム対応するべきか（←これもやはり贈与税が発生する?）、土地・建物の贈与を受け名義変更してリフォームローンを組むべきかその他に何か良い対策があれば教えていただきたいです。
- 投稿日：2025/02/17
- 税金・お金
- 回答数：2件
2024年のメルカリ利用期間は5ヶ月、利益は53万円。申告はしたほうがいいか?
29歳の無職です。 メルカリで前年は1月1日から4月末の間に22件、8月中旬から9月初旬に5件の取引をして総額53万円ほどの利益を得ました(1件ごとの最小取引額は200円、最大取引額は178000円ほど)。 一点で30万円を超える取引は一度もしていませんが、雑所得のボーダーである20万円、事業所得のボーダーである48万円、譲渡所得のボーダーである50万円はいずれも越しています。 確定申告が必須になる条件として、継続的かどうか、営利目的かどうかの条件があることは頭に入れていますが、継続的かについては、1月から4月、8月から9月と1年のうちで実質的な利用期間は5ヶ月に留まりました。 また、営利目的についても年利益は50万円を超えていますが、数年間ホコリを被っていた不用品の売却も兼ねており、貴金属や金などの資産の取引はしておりません。 ちなみに、給与所得は前年は7月から12月まで働いて9万円ほどです(総所得は62万円)。 申告が必要か不要かは判断しかねるのですが、確定申告をしないと追徴課税や国税調査官のガサ入れが来る可能性は高いですか?
- 投稿日：2025/02/17
- 確定申告
- 回答数：0件
個人事業主として数年活動しており、freeeを使ってこれまで青色申告しております。 新しく自社ブランドを立ち上げることになったのですが、仕入れの計上タイミングについて質問です。 商品を作っていただく工場側の決まりで、初回の取引は前払いと言われました。 2024年12月10日に工場へ約60万円の発注書を発行し、2025年1月6日に銀行振込しました。（振込期限は3月2日） 商品は3月7日までに納品予定です。 この場合、発生日を2024年12月10日として、仕入高60万円計上すべきでしょうか。 それとも、出荷基準か検収基準かを決めて、出荷もしくは検収の日（2025年3月7日ごろ）を発生日として計上すべきでしょうか？ ちなみに普段の経費や売上の計上は発生主義で行ってきました。
- 投稿日：2025/02/17
- 確定申告
- 回答数：2件
インボイス事業者で、特例の2割を使用して税込経理を行っています。 昨年までは出てこなかった、確定申告に進むと「仮払・仮受消費税の残高を振り替えましょう 仮払消費税、仮受消費税の勘定科目に残高があります。振替伝票を登録してください。」 と出ますがどうしたらよいのかわかりません。 アドバイスお願い致します。 ちなみに固定資産を上げた際に、税込み処理をしていたら税抜きで登録という項目も出てきてそちらを修正しました。 また、住居兼事務所で経費按分計上しており、2023年度までは気づかずに課対仕入10%のままにしていても決算報告書は税込みで計上されていました。しかし、今回は課対仕入10%のままだと消費税分が引かれて記載されてしまうため、非課仕入れに変更して2023年度と変わらないの経費計上に変更していました。 こちらが問題なのでしょうか？
- 投稿日：2025/02/17
- 確定申告
- 回答数：2件
今年は赤字で所得はゼロになりそうですが、それでも所得控除の欄はきっちり書いた方がよいでしょうか？それとも空欄でもよいでしょうか？
- 投稿日：2025/02/17
- 確定申告
- 回答数：2件
会社員で副業していて今年はアプリで申告しようとしています。 売上総額は収入金額等の(ア)で合ってます。それと別に(キ)で別のお金が表記されていて所得金額等の所にも同じく①と⑧に表記されて足された金額が⑫となっていました。 他の人(同じアプリでこの人は個人事業主です)は収入金額等には(ア)のみ 所得金額等の所も①のみでした。 どういうことかよく理解できないので教えて頂けると助かります。
- 投稿日：2025/02/17
- 税金・お金
- 回答数：0件
開業届けを出した後すぐに産休育休に入って、この年は確定申告せず、次の年に確定申告しようと思って伝票などを集めているのですが、育休中に発注した伝票などは開業費にできますか？
- 投稿日：2025/02/17
- 確定申告
- 回答数：0件
会社を設立する際に、税務署に提出する「青色申告の承認申請書」等に業種（事業種目）＝〇〇業を記載する欄があります。 有価証券の保有と運用のみを事業の目的として、資産管理会社を設立した場合に、 記載する業種（事業種目）は何業とするのが適切でしょうか。
- 投稿日：2025/02/17
- 会社設立・起業
- 回答数：0件
個人事業主として準備中の者です。 前払いで依頼を受け年を跨いで納品した時、 【2025年度】依頼受託 普通預金(借方)50,000 前受金(貸方)50,000 【2026年度】納品 前受金(借方)50,000 売上(貸方)50,000 のように仕訳した場合、2025年度の貸借は 資産(普通預金)=負債(前受金) となり分かるのですが、2026年度の貸借対照はどうなるのでしょうか。
- 投稿日：2025/02/17
- 確定申告
- 回答数：5件
医療費控除等で確定申告する場合に、特定口座（源泉徴収あり）の所得を記載しなくてもいいか
昨年3月末に退職し、現在無職です。 年末調整を行っておらず、また約30万円の医療費があることから確定申告書作成中です。 退職までの給与所得のほか、特定口座（源泉徴収あり）で上場株式等の譲渡益・配当等が数百万円ありますが、この特定口座の所得は確定申告書に記載しなくても良いものでしょうか？ 社会保険料に影響があることから確認したいと思います。 ご回答よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/02/17
- 確定申告
- 回答数：1件