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開業費を経費計上する場合、請求書でも計上できますか？
- 投稿日：2023/10/11
- 確定申告
- 回答数：3件
【弁護士のインボイス対応】細かな実費について請求書・領収証は必要ないか？
弁護士事務所の経理をしており①～③質問させて下さい。 事件にかかった実費については、立て替えて事件終了後にまとめて請求しているのですが、 ①貯蔵品の郵便切手やレターパックのような細かい実費の場合、 インボイス対応として領収証コピーの添付をするのは難しいですが必要ないでしょうか？ ②宿泊費や交通費等の場合はお渡しできるとして、 細かな実費や３万円以下のものなら、後から求められるものはないと考えてよろしいでしょうか？ ③また、実費についても請求書には税区分が必要でしょうか？ 取引先から、これを使用下さいと頂いたインボイス対応後の請求書テンプレでは、 実費については消費税欄はありませんでした。 （今までも実費は税込み金額から源泉していました） 御教示の程、何卒よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/10/11
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
2023年分の確定申告について知識がないため予め質問させていただきたいです。 現状 動画収入 170万円 FX損失 −70万円 質問① FXにまだ損益確定していない−160万円ほどのポジションがあるので、損益確定させて（動画収入−FX損失）が20万以下となるのであれば、確定申告の必要はないか？ 質問② 動画収入で経費となるものがある場合、（（動画収入−経費）− FX損失）とすることは出来るのか？ 質問③ 動画収入が2ヶ月後に振り込まれるため、経費が発生したタイミングと異なる。11月に得た収益は次の年の1月に振り込まれるが、経費自体は11月にかかっているため、年を跨いだ場合はどうすれば良いか？ 質問④ 動画収入が女性とセンシティブな動画をファンクラブに投稿し、その入会金を得ているような形だが、この場合は経費として女性と会うための交通費や会食費、宿泊費等含めることが出来ると思うが、100%で問題ないか。割合の部分が難しいため、何か参考になるものがあれば紹介して頂きたい。
- 投稿日：2023/10/11
- 確定申告
- 回答数：9件
措置法第37の10の（注）この場合において、その者の株式等に係る譲渡所得等の金額の計算上、信用取引等の方法による上場株式等の譲渡による所得など上記（1）に掲げる所得以外の上場株式等の譲渡による所得がある場合には、当該部分は事業所得又は雑所得として取り扱って差し支えない。 とルールが決まっているので、ルール通りに取引をし雑所得もしくは事業所得として申告をすれば、株取引に必要な通信料や家賃などが家事按分すれば経費になるという事でしょうか？ その場合どのような勘定科目を利用して帳簿をつければいいのでしょうか？ 例えば、売却した時に売上げ、購入した時に仕入れの方法だとまずいのでしょうか？
- 投稿日：2023/10/11
- 税金・お金
- 回答数：1件
はじめまして。大学４年生の者です。 私は現在ある企業様のコーポーレートサイトを270万円で開発させていただいているのですが、収入で扶養を抜けたくないため、アルバイトで50万円と開発で80万円の計130万円で勤労学生控除を受けられる範囲に抑え、開発の残りの収入を来年に振り込んでいただくように調整していただいております。 つまり来年は就職先の収入と開発の収入の合計に所得税等がかかることになると思います。 そこで質問なのですが、今年130万位内に抑えて来年に開発の収入と就職先の収入の合計に対して税金を払うのと、今年にアルバイトの50万円と開発の270万円の合計320万円を稼ぎそれに対して税金を払ってしまうのではどちらがどれくらい税金の差が出ますでしょうか。
- 投稿日：2023/10/11
- 給与計算・年末調整
- 回答数：1件
現在の状況 ・夫の社会保険の扶養内で、130万円の壁を超えないようにパートをしています 10月より一時的な勤務であれば社会保険の扶養は外れないことが認められるよう変更されたと聞きました。 そこで、今後(2023年11月より)以下の体制で働いた場合、社会保険の扶養は外れてしまいますか？ 今年と来年とで違いや注意する点や例外などもあれば教えてください。 外れてしまうとしたらパートと個人事業主の掛け持ち、または個人事業主単体でやっていくことも視野に入れてできる節税対策などもあわせて教えて頂けると幸いです。 ↓↓ ・パート先で毎月10万8333円を超えて勤務する(月12万円程度) ・個人事業主として、毎月6〜10万円程度の収入を得る(あくまで収入なので、年間を通せば経費と青色申告控除でほぼ所得は発生しない事になるのではと思っています)
- 投稿日：2023/10/10
- 給与計算・年末調整
- 回答数：5件
まず自分は学生でアルバイトをしていません。 自分は気になった中古CDを趣味でよくまとめて購入するのですが物が増えすぎるのを防ぐために新しく買った枚数だけ昔購入した読取済みの形としてはいらないCDを500円〜2000円ほど(相場を調べて)でメルカリに出品しています。 簡単に言うと、もともと所有しているものをA.B.C.D.Eとして新しく店舗でF.Gを購入し、メルカリでAとBを出品するといった流れです。 出品頻度は月2〜3回ほどなのですが何分数が多いもので一度に15件以上出品することもあります。 チリも積もれば山となる方式で最終的な売り上げは48万円を超えてしまっています。 調べてみると不用品の処分によるフリマアプリの収入は非課税とされるようなのですが「継続」して出品していると営利目的と捉えられるとも記載がありました。 自分の場合完全に不用品なのですが件数が多くちょこちょこ出品しているだ営利目的と捉えられたら課税対象になるのでしょうか、 ちなみに出品しているものはレシートが残っていない物がほとんどでいくらで購入したか確認できませんので「利益」の計算は出来ません。
- 投稿日：2023/10/10
- 税金・お金
- 回答数：3件
家にあった、トレーディングカードをメルカリで売ったら、売上金が24万円になりました。 20万円以上の利益は申告とあったのですが、この利益で別の20万円以上のトレーディングカードを買ったら利益がマイナスになる場合でも、申告が必要ですか？？
- 投稿日：2023/10/10
- 確定申告
- 回答数：3件
適格請求書を受領する側です。 インボイス制度要件で「取引年月日」の記載が求められていますが、取引先企業から発行される請求書には、「発行年月日」のみで「取引年月日」の記載がない書類が多いです。 問合せを行ってみると、「発行年月日」＝「取引年月日」と回答をいただくのですが、別途記載が必要ではないのでしょうか？ また、税額表記が要件となっていますが、税率のみが記載されている場合も、非適格となるのでしょうか？
- 投稿日：2023/10/10
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
USP（無停電電源装置）のバッテリー交換作業費の科目について
USP（無停電電源装置）のバッテリー交換作業の請求がありました。 内容は、バッテリー交換サービス10,000円と訪問基本料10,000円の計20,000円です。 これまではバッテリーパック代＋サービス料という形だったので、消耗品費にしておりましたが、今回は保証期間内なのでバッテリー代はなしで訪問作業代のみの請求です。 この場合は、何費に計上すればよいでしょうか。よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/10/10
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
外国人実習生の受け入れ業務を行う協同組合で経理をしています。 受け入れ企業側に請求する経費について質問させてください。 今まで、受け入れ企業に請求する経費（渡航券、保険料など）については、 全て経理上「立替金」として処理し、企業に請求していました。 ただ、インボイスが始まったことに伴い、立替金処理をやめたいと考えています。 （立替金請求書等の交付の手間を省くため） 今まで立替金として処理していたものを、「売上」「費用」の両建てで処理しようと考えているのですが、この時、実習生に渡す生活費（講習手当と呼んでいます）は、「不課税」費用になると思うのですが、相対する売上は「不課税」売上でいいのでしょうか？それとも「非課税」などでしょうか？ 不課税売上も非課税売上も対象となる取引が限られていると思うので、 そもそもこの処理をしていいのかも不明です。 処理上だめであれば今まで通り講習手当については「立替金」処理をするしかないのかと思っていますが、教えて頂ければ幸いです。 宜しくお願い致します。
- 投稿日：2023/10/10
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
＜少額減価償却資産と使用期間の数え方について＞ 2023年10月2日に開業しました。バイクを使う事業で、2022年4月16日にプライベートでバイクを購入しており、それを開業後、事業用へと転用しました。 バイクの購入費は254,680円。開業年度に購入したものではありませんが、これは少額減価償却資産として適用することが可能でしょうか？ また、バイクのプライベート使用期間が2022/4/16~2023/10/2 1年5ヶ月11日となりますが、計上する際に月単位計算で「1年6ヶ月」と出さないといけないでしょうか？ ご回答よろしくお願いします。
- 投稿日：2023/10/10
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
一人法人ですが、業務用のパソコンを購入するにあたって、個人で分割支払で購入したものを会社の経費として計上するにはどうしたら良いでしょうか？ちなみに利息はゼロです。
- 投稿日：2023/10/10
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
法人を設立し、銀行口座の開設の手続きを進めております。銀行側から、決算時に残高証明書の発行が必要か聞かれているのですが、税務上、そのような書類は必要になりますでしょうか。手数料もかかりますので、不要であれば、発行しないように登録したいと思います。
- 投稿日：2023/10/10
- 法人決算
- 回答数：4件
以下の条件で、親の税金はいくら増えますか？ 自分 ・大学生 ２０歳 ・今年の年収 108万 ・親と同居 父親 ・年収 約900万 その他家族 ・高校生と中学生の弟がいる。 ・母親はパート 年収60万程度 調べてみてもいろんな条件があるようで、自分ではよくわからなかったので教えてください。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2023/10/10
- 給与計算・年末調整
- 回答数：1件
業務委託のような形でインターンをしております。 普段はリモートで交通費はかからないのですが、出張があり約¥15000の交通費がかかりました。（宿泊はしていません） この際の交通費ですが、先に自分が立て替えて、後に給与と一緒に振り込まれました。（口座に振り込まれたタイミングは同じですが、名目が分かれていました。） ①この場合交通費は103万円の壁に含まれますか？ ②とある記事ではこのような場合、源泉徴収の対象にはなるが必要経費として所得から引くことができると書いてありました。こちらは本当ですか？（現に源泉徴収はされています。）
- 投稿日：2023/10/10
- 税金・お金
- 回答数：3件
前提として、自分は学生であり親の扶養に入っているため、年間の所得を103万円以内に収めたいと思っています。 アルバイトとインターンを掛け持ちしています。 アルバイト先では年末調整をしてもらえますが、インターン先では年末調整はされません。それに加えてインターン先の所得は年間20万円を超えているので確定申告の必要があります。 そこで質問です。 企業が税務署に提出した支払調書と自分が確定申告の際に入力した所得や源泉徴収額（インターン先のもの）に相違があったとします。 支払調書の所得ではアルバイト先の所得と合計して103万円を超えますが、確定申告では合計103万円を超えないとします。 その場合、 ①税務署から連絡は来るのでしょうか？ ②どちらが正しい申告として扱われますか？ 昨年インターン先から貰った支払調書が自身の帳簿と全く合わなく（発生主義、現金主義どちらのケースも計算しました）、所得の合計以外にも不審な部分が多かったので…。
- 投稿日：2023/10/10
- 確定申告
- 回答数：1件
大学４回生で今年の7月から業務委託のコールセンターで働きました。親の扶養から外れないためには48万円以内に抑えないといけないとは知らずに10月現在まで働いていて、今の予定では超えてしまい、扶養から外れてしまうと思います。扶養から外れると親と私の負担はどのくらいなのか、また、負担額を減らす方法はあるのか知りたいです。もし私が払える額なのであれば、もう扶養から外れて働こうと考えています。 稼いだ額は、七月分が3.5万程度、8月が8万400円、9月分が14万円です。交通費は100時間を超えると満額2万円頂けるので九月分だけ給料の中に含まれてます。 あと、業務委託ではない方のアルバイトで今年は約22万円稼ぎました。 考えが甘く、勉強不足なのは承知ですが、税務署に相談する前に自分でも知識をつける必要があると感じているのでお返事お願い致します。
- 投稿日：2023/10/10
- 確定申告
- 回答数：1件
こんにちは。 現在、顧問契約をしている税理士事務所があるのですが、使用されているソフトが昔のもので、当社としては社内効率化などを図り、今後freeeを導入したいと考えております。 freee導入の基礎から、経理業務を効率化していく手法、また税理士さんとの業務の兼ね合いなど、その辺りのご相談にのっていただける方がいらっしゃいますと有難いのですが、いかがでしょうか？
- 投稿日：2023/10/09
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
自宅とは別に、事務所利用可の賃貸マンションを、ただ単に事務所として利用する場合は、家賃を100%計上できますか？ それともマンションという理由で、〇〇%が上限など制約がありますでしょうか？
- 投稿日：2023/10/09
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件