税務等に関する最新の質問・相談一覧(316ページ目)

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  • メルカリでのグッズの売却総額100万円を超えた場合の確定申告

    仕事とは別に2024年度のメルカリでのグッズ販売利益が総額100万円を超えました。 元々趣味で集めていたグッズの新品のものから中古のものまで様々に出品していました。 1点で30万円を超える商品は出品していません。 自分では不用品を出品していた感覚なのですが、この場合営利目的とみなされ確定申告が必要になるのでしょうか？

    • 住宅借入金等特別控除申告についての質問

      R6・8月まで会社員で退職し、9月より個人事業主になりました H28年に新築を建て、給与所得者の住宅借入金特別控除申告書が平成36年分まで保管してあります 今回からはこの申告書ではなく住宅借入金等特別控除額の計算明細書を提出すればよいのでしょうか その際、Ｈ31年より以前に購入しているためｅ-Taxでの申請ができなそうなのですが、ほかの確定申告をｅ-Taxで申請後、別で住宅借入金等特別控除額の計算明細書を作成し税務署に提出すればよいのでしょうか また、残り２年分も同様に提出でよいのでしょうか お手数をおかけしますが教えていただければと思います よろしくお願いいたします

      • ふるさと納税のポータルサイト独自のポイント等は所得として課税対象になりますか。

        ふるさと納税の返礼品は一時所得に該当するかと思いますが、ポータルサイト独自のポイント（例えばふるなびのふるなびコインなど）も一時所得（または雑所得？）に該当するのでしょうか。

        • 期末の役員報酬の未払計上

          ３月期末の法人です。定期同額給与を利用し、役員報酬を払っています。 資金繰りの影響で３月の役員報酬を払うことが難しい想定です。 ①役員が役員借入金として資金を法人に貸付、そこから役員報酬を支払う。資金に余裕が出てきた際に役員へ返済する ②役員報酬を未払いのまま、役員借入金（or未払金）として勘定をし、資金に余裕ができた際に役員報酬を支払う どちらも可能な方法なのでしょうか。 ①の返済・②の支払は早くとも期をまたいだ４月になる予定です。

          • フリーランスから会社員になった時の確定申告について

            2024年度1月〜6月までのみフリーランスとしての収入があり、9月から正社員として働きはじめました。 その際の確定申告はどのようにすれば良いでしょうか？

            • 副業法人化の場合、法人のお金を個人で使う方法。

              現状: 現在副業収入600万（売上700万） 本業収入額面1400万 節税のため法人化を検討しています。 質問: そもそも節税になるか？ 法人化した場合、所得税節税のため役員報酬0を考えできますが、法人の利益を使う方法があるか？

              • プライベート口座へのクレジットや電子決済の入金

                プライベート口座に売上の入金があった場合どのように入力するのでしょうか。お店の口座としてfreeに連携しているのはゆうちょ銀行なのですが、クレジット端末の入金先としてゆうちょ銀行が使えなかったため、クレジットでの売上のみプライベート口座への入金としています。 毎月の入金額を計算し、プライベート口座にクレジット入金されている額の差額をゆうちょ口座からプライベート口座へ生活資金として移動している状況です。

                • 中古のｉＰａｄを105,983円で購入しました。

                  もうすぐ開業二年目を迎える個人塾を経営しています。１０月末に中古のｉＰａｄを105,983円で購入しました。仕分けは工具器具備品で登録しました。１０万円を超えてしまったので減価償却しなければならないなど、調べると難しそうなことが書いてあり困っています。freee会計ソフトを使ってどのように仕訳をして確定申告をすればよいのか教えていただけたら助かります。

                • 長期借入金と借り替えの相殺登録

                  2023/3に金融公庫から480万円の融資を受けました。2024/8に750万円、借り替えをしました。2023/3の融資残金は2024/8融資分から相殺されました。 相殺額：3,520,000円　利息が1,974円。実際の入金は、3,977,806円でした。振込手数料が220円。勘定科目、仕訳をご教示頂けますよう、よろしくお願いいたします。

                  • 取引する上で円滑な関係を維持すべき相手から勧められた書籍の購入代金は経費にできないのでしょうか？

                    タイトルのとおりです。他サイトの似た質問では交際費にならないとされているのですが（https://www.zeiri4.com/c_1032/c_1035/q_115176/）、もう少し中身のある回答を頂きたいです。 勧められた本を実際に購入して読み、次に相手と話す際に感想を述べれば「この人は自分の話を聞いてくれているな、親身にやり取りしてくれているな」という信頼感に、ひいては次の仕事にもつながります。これは、「取引先に対する接待、供応、慰安、贈答その他これらに類する行為」に十分当たり、業務上の利益・必要性があると言えないのでしょうか？本当に経費計上する道は一切ないのか、多様なご意見を頂きたいです。

                    • 夫婦で飲食店経営。外国人配偶者のビザ更新費用は経費になりますか？

                      去年の夏、外国籍の夫と二人で飲食店を開業しました。 先日、夫の配偶者ビザの更新を無事に終えたのですが、ビザの更新にかかった費用（申請書類印刷、収入印紙購入、証明写真等）は経費にできるのでしょうか？ 私（妻）が個人事業主、夫は青色事業専従者としておりますが、調理全般は夫が担当しており、夫なしでは店の営業は成り立ちません。 ですので、「事業活動を行ううえで必要になる費用」＝「経費になる」という考えではありますが、税理士様からのご意見をお聞きしたいです。 また、経費となる場合、適切な勘定科目をご教授いただければ幸いです。 よろしくお願いいたします。

                      • 確定申告の生命保険料控除の書き方

                        新制度の生命保険を一つ契約しています。 保険の種類は生命共済で払込証明書を見ると、一般の生命保険料と介護医療保険料の2種類を支払っていることになっています。 使っている会計ソフトは「やよいの青色オンライン」なのですが、入力時に2ヶ所に保険料を払っているとして一般の生命保険料と介護医療保険料をそれぞれ入力すべきでしょうか。 または保険の種類を新生命保険として、合算した金額を入力すべきでしょうか。 調べても分からなく、お力添えいただきたいです。 どうぞよろしくお願いします。

                        • 雑所得内の損益通算

                          初めまして。 2024年、副業（せどり）を始めておおよそ150万ほど利益が出ました。 一方2024年、仮想通貨の売買で200万ほど損失を出しました。 副業の方は雑所得で白色申告する予定でしたが、仮想通貨にて200万ほど損失が出た為、雑所得内の損益はマイナス50万ほどになりました。 その為確定申告は不要だと考えていますが、正しいでしょうか？

                          • 事業主貸について

                            預金口座からの個人消費分を事業主貸にして時借方の扱いはどうすればよいですか? 現金で事業主借に登録すると現金の残額が実情とかけ離れてしまします

                            • 賃貸物件が事務所として使えませんが家賃を経費として計上出来ますか？

                              開業届を提出しようと思っていますが、現在の居住地である賃貸アパートが事務所として使用出来ない契約でした。自宅では電話やzoomでの対応、パソコン等での事務的な仕事のためバーチャルオフィスでの登録を考えています。その場合、現在のアパートは経費として計上することは可能でしょうか？

                              • 収入保険金の申告方法

                                個人事業主です。一昨年の体調不良により休業し 収入保険金を申請しました。受け取ることはなかったので未収金として申告したのですが、2024年に収入保険金として受け取ることになりました。その際の 仕訳について悩んでいます。よろしくお願いします。

                                • 個人口座と法人口座について

                                  スタートアップを運営しており 個人口座と法人口座が混在していた 融資の段階で整理するコトになる 無形固定資産ーソフトウェア仮勘定ーソフトウェアで振り替え伝票 長期借入金(クレジットカード)運営に使用 役員借入金(現金)運営に使用 それぞれ個人口座と法人口座で混在で入金・出金していた 簡単なのは法人口座だけにするコトだが、無形固定資産も資産として 法人成りで引継ぎができるそうだが 下記2勘定処理はどうすればいいでしょうか？

                                  • 確定申告書の記入欄　家庭状況について

                                    現在扶養なのですが、副業で確定申告をします。 質問欄にに家庭状況があったので夫、子供3人を記載しましたが あってますでしょうか

                                    • 経費計上できるかどうかについて

                                      結婚式のペーパーアイテムを販売する副業をしております。 手元の撮影(アイテムを捲ったり見やすく動かす)のために手元を綺麗に見せるネイルをしようと思っていますがこのネイル代はいくらか経費にできますか？ 今まではネイルはしておらず、手元は写さないようにしていたのですがやはり手を使ってみせたほうが動画として商品が見やすい、手元を綺麗にしておくことでウエディングのデザインが映えるという理由でネイルをしようと思っています。 また、経費にできるとしたら何割ほどで科目はどうなりますか？

                                      • 確定申告手続きの質問

                                        お世話になります。 確定申告の手続きを進めるにあたり、よくわかっておらず困っております。 どのように対応したら良いか、ご回答をお願いいたします。 ▼経緯 ・2023年の7月に開業（開業届提出） ・2024年3月31日まで会社勤め ・個人事業主として事業を開始したのは、2024年4月から ・前回の確定申告は売上0で提出 質問１．2023年の経費は計上できないか。 質問２．2023年10月に購入したPC（約25万円）はどのように計上すればよいか。（減価償却） 質問３．2024年の残高をどのように設定したら良いか。 質問４．上記の場合、源泉徴収はどのようになっているのでしょうか。 　　　　➡2024年分の確定申告時に源泉徴収額は何を入力すれば良いか。 よろしくお願いいたします。

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