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確定申告のページでマイナポータルと連携し、医療費の入力をしましたが、 一部、医療費が補填されるものがあり、修正・または追加で記入したいのですが、 単純に追加で病院名と補填額を記入した場合、 決定をしても「医療費、もしくは通院費を入力してください」と 注意文が出てしまいます 他にやり方があるのでしょうか？ どなたかわかる方はいらっしゃいませんか？
- 投稿日：2025/02/19
- 確定申告
- 回答数：3件
2024年10月から2025年3月までの半年間で40万円のスクール費用（研修費）について質問です。 ☑10月に一括支払い済 Q.費用の計上は今年の3ヶ月分だけ? Q.毎月6600円ずつ？ Q.その場合の毎月の発生日は？ 以上が質問になります。 お忙しいところスイマセンが回答よろしくお願い致します。
- 投稿日：2025/02/19
- 確定申告
- 回答数：5件
法人でツアー業をやってます。サイトでガイド料のみを5000円頂いて、ツアー中の飲食代は自腹。お会計でツアー参加者から飲食代を徴収して、法人カードで払うと、このお会計を経費として落とせますか？
- 投稿日：2025/02/19
- 節税対策
- 回答数：6件
てんかんで自立支援と心身障害者医療を交付されています。 確定申告の医療費控除で補填金額に書いてもいいのですか。書いてもいいのでしたら、どのように書けばいいか教えてください。
- 投稿日：2025/02/19
- 確定申告
- 回答数：1件
令和6年分の確定申告についておしえてください。 ①令和6年1月～4月末退職済：派遣社員（源泉徴収票あり年末調整なし：支払金額100万くらい） ➁令和6年7月～12月収入分：アルバイト（源泉徴収票あり年末調整なし：支払金額46万くらい） ③令和6年7月～12月収入分：ファッションリフォーム店で業務委託契約で完全出来高制のお仕事（支払い明細書のみ：30万くらい） 上記全て申告必要と思いますが、③のみ初めてのため申告の仕方が曖昧です。項目としては「雑所得」でよいのでしょうか？また支払いは毎月、工賃と交通費の合算で支給されていました。この場合、「雑所得の収入合計金額」は単純に支給額の合計、「必要経費金額」は支給された交通費の合計でよいでしょうか？
- 投稿日：2025/02/19
- 確定申告
- 回答数：1件
【個人事業主】キャリアコンサルタント養成講座及び、キャリアコンサルタント試験・登録の費用の計上の有無と計上方法について
質問1 国家資格や士業など、資格取得によって独占業務や独立開業ができたり、地位を確立できる資格の取得は経費計上の対象外であると認識しているのですが、名称独占のキャリアコンサルタントの資格に関して、以下のケースでは経費計上できるのでしょうか？ ・キャリアコンサルタント試験の受験要件を満たすために養成講座を受けた場合 ・キャリアコンサルタント試験を受けるために費用を支払った場合 ・キャリアコンサルタント試験に合格して登録・手続きの費用を支払った場合 ※現時点でキャリアコンサルタント試験の受験要件は満たしておりません 質問2｜「質問1」が認められる場合に伺いたいです 資格取得の経費計上では「職務遂行上の直接必要な資格に限られる」とありますが、キャリアコンサルタント関連の費用が計上できた場合、既存の仕事(Webライティング)とは親和性があって資格を仕事に活かせるだけではなく、キャリアコンサルタントとして働いて仕事の幅を広げていくために必要なこともあり「職務遂行上に必要な資格」だと認識しているのですが、経費計上の対象として認められるのでしょうか？ 質問3｜「質問2」が認められる場合に伺いたいです キャリアコンサルタント養成講座をはじめとして、キャリアコンサルタント資格を取得する際に必要な経費の科目は以下の認識で問題ないか？ ー確認項目ー ※金額は仮の数値になります ◇養成講座費用 ・養成講座受講料 ：330,000円(税込) 計上項目：研修費 ・教材費 ：22,000円(税込) 計上項目：新聞図書費 ・入会金(講座運営会社) ：22,000円(税込) 計上項目：諸会費 ◇資格試験費用 ・キャリアコンサルタント試験費用：合計 38,800円(税込) 計上項目：研修費 -内訳：学科試験 8,900円(税込) 実技試験 29,900円(税込) ・キャリアコンサルタント登録費用：合計 17,000円(非課税) 計上項目：諸会費 -内訳：登録免許税 9,000円 登録手数料 8,000円 ◇資格更新講習費用 ・キャリアコンサルタント更新講習費用：合計 100,000円(非課税) 計上項目：研修費 ・キャリアコンサルタント更新費用：8,000円(非課税) 計上項目：諸会費
- 投稿日：2025/02/19
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
自家農園の果物を使ったジュース加工にあたり計上の仕方を教えてください。 流れとして①自家農産物を時価相当額で販売したとして支出で勘定科目「原材料」で計上②自家農産物を同額で購入したとして収入で勘定科目「事業消費（※家事消費でもよいのか？）」で計上③加工賃は支出で勘定科目「外注費」で計上④期末棚卸にて加工したジュースを時価相当額で計上でよろしいでしょうか？ また年明け1月に加工をした場合、当年の申告（前年12月までの確定申告）時には経費として含まず、翌年の経費とし、あくまで期末棚卸で加工原料分を計上（ジュースは翌年の期首？）でよろしいでしょうか？ 宜しくご回答お願い致します。
- 投稿日：2025/02/19
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
ハンドメイド作家をしています。 2023年からハンドメイドの販売をはじめました。2023年度は売上が20万位内で雑所得の範囲内だったので確定申告をしませんでした。2024年は雑所得の範囲内を超えると判断し6月に開業届を出しました。 2023年12月の売上が2024年の1月に入金されていました。このお金はどのように処理すれば良いでしょうか。 2024年1〜5月までの売上として雑所得などで処理すればよいのか、他の処理の仕方があるのか…よくわからず困っています。 確定申告や経理初心者なので教えていただけると嬉しいです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/02/19
- 確定申告
- 回答数：1件
一人親方で仕事をしております。 会社からの給料と自分の売り上げがあり、 会社からの給料は源泉徴収されていません。 どちらも会社から振り込んでもらう形になっております。 自分の売り上げに関しては自分で確定申告を行う感じなのですが、 会社の給料は配偶者控除がされています。 以下質問なのですが、 ・自分の売り上げを確定申告で帳簿に記入する際には 専従者給与は使えるのでしょうか？ ネットで調べたところ配偶者控除と同時に使えないとあったのですが、 会社の給料と自分の売り上げが別の際もどちらか一つなのでしょうか？ ・また妻にも仕事を手伝ってもらっているのですが、 専従者給与を使えない場合は 妻が使った分などは家事按分などできないのでしょうか？ ・会社からの給料は帳簿に記入するのでしょうか？ それとも確定申告欄の給与欄に記入するだけでいいのでしょうか？ 質問が2つになってしまうのですが、 分かりやすく解説頂けると有難いです…。 ちなみに会社の給与は月に10万円ほどになります。 回答宜しくお願いします。
- 投稿日：2025/02/19
- 確定申告
- 回答数：1件
一人法人です。交通費等の経費を役員借入金として立て替えていました。 その後返金する際に、間違えて￥５００程多く口座に振り込んでしまいました。少額のため現金で返金をしようと思いますが、この場合の仕分け（勘定科目）はどのようにすれば良いのでしょうか？
- 投稿日：2025/02/19
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
飲食店での簡易課税について 店内での提供→第4種+10％ テイクアウト→第3種+8％ でよいでしょうか？
- 投稿日：2025/02/19
- 確定申告
- 回答数：1件
インボイスを令和５年１０月１日に取得したタイミングで免税事業者から課税事業者になった個人事業主です。 インボイス取得後から売り上げが１０００万円を超えているのですが、２年前（令和４年）の売上は１０００万を超えていないので今年の申告も消費税は二割特例を使えるのでしょうか。 また、令和５年は売上が１０００万円を超えているので令和７年の申告では簡易課税を選びたいのですが、来年にはもう間に合わないでしょうか。
- 投稿日：2025/02/19
- 確定申告
- 回答数：1件
法人が消費税中間申告をする際の税務代理権限証書について教えてください。 消費税の中間申告を年11回しています。 申告は税理士にやってもらっていますが、最近、申告を依頼するたびに税務代理権限証書の提出を税理士から求められるようになりました。 税務代理の対象に関する事項の欄は、4月～3月の会計年度で記載しているので毎回同じです。 上の方の欄の「・・・に規定する税務代理を委任します」の日付だけが変わります。同じ内容の書類を作成日だけ変更して毎月提出することの意味が分からないのですが、本当に必要なのでしょうか。 その税理士は、代理で申告を依頼する行為自体に対して書面が必要、というような言い方をしています。 こちらとしては会計年度で依頼しているので、年度の初めの1枚があれば問題ないと考えていました。 どなたかご教示ください。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2025/02/19
- 顧問税理士
- 回答数：3件
お忙しい時期に投稿失礼いたします。 決算期をまたいだ総合振込の処理について教えてください。 2025年度から他会計ソフトからFreeeに移行し、2024年12月度の総合支払が2025年1月末に行われました。会計年度は2025年～のため、2024年度の過去取引は入力できません。その際の2025年1月の総合振込〇円はどのように仕訳登録したらよろしいでしょうか。現在は（借方）未払金 〇円（貸方）〇円になっていますが、期首残高があっていないため、おかしいことになっています。よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/02/19
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
個人事業で取引数少なめで、 プライベート混合の口座へ売上入金があります。 貸借を作成する時、 口座管理の仕訳はせずに、 売上分を事業主貸 経費を事業主借 の、2パターンのみ、として、元入金は0のままでも問題ないでしょうか？
- 投稿日：2025/02/19
- 確定申告
- 回答数：5件
個人事業主の減価償却済み事業用車両の売却に関する税務処理について
個人事業主です。 移動事務所としてキャンピングカーを使用しており、固定資産に登録して減価償却をしております。 将来この車を売却した際の税務処理について確認したく投稿しました。 取得価格:1,200万円 減価償却: 車を購入してから減価償却を全額実施したと仮定。 売却価格: 600万円 家事按分: 8(事業):2(私用) 確認事項: 売却益は「譲渡所得」として申告すべきでしょうか？ また家事按分の私用分、240万は取得金額として売価と相殺しても問題ありませんか？
- 投稿日：2025/02/19
- 税金・お金
- 回答数：3件
当方一般会社員です。事業主ではありません。 普段務めている会社とは別で、「商品サンプルを無料で提供してもらえる代わりに商品レビュー活動を期待される（レビューを書く事を見込んだ商品提供であるが、レビューは必須ではない）」というプロジェクトに参加しました。サンプル品の提供以外貰えるものはありません。雇用契約等も結んでおりません。 今年の時点で既に、合計数十万円ほどの商品サンプルを提供して頂いております。（価格はサンプル受取時点の正規商品の価格で計算しています） 確定申告が必要になるのではないかと考え、地元の税理士に相談した所、「確定申告が強く必要になるものとは考えないが、申告したいのであればしてよいだろう」という回答でした。 個人的に調べた範囲でも同じ企画に参加している方で確定申告を積極的に行っている方が少ないように感じました。 質問としては、 ・この場合、確定申告は必要か、不要か。 →レビューのために提供された商品サンプルは「雑所得」として確定申告が必要、レビューという業務遂行のための「経費」にあたるため確定申告は不要、サンプル品には価格がないため確定申告は不要…など、理由も併せて知りたいです。 ・確定申告が必要となる場合、サンプル品はどのように価値を計算すべきか。 ・「雑所得」にあたる場合、概算金額を所得に含めてふるさと納税の控除上限額の計算を行ってもよいか。 税に詳しくない一般人のため、なるべく噛み砕いたご回答を頂けますと幸いです。宜しくお願いします。
- 投稿日：2025/02/19
- 確定申告
- 回答数：5件
去年の確定申告にて、他の勘定科目と間違えて「預り金」を選んでしまい、今年の収支にマイナスが繰り越されてしまいました。 どの様に対処を行えば、去年の「預り金」のマイナス収支を消せるでしょうか。
- 投稿日：2025/02/19
- 確定申告
- 回答数：3件
基本的に自分のプライベート口座から事業用クレジットカードを利用しているのですが これは ①日付、内容（事業主借？）などどう計上すべきなのか また、事業の売り上げが出て来たのでそろそろ事業の売り上げから出していきたいが変更する際に注意点ありますか？ ②ネット購入したものやネットシステム利用料などの領収は電子領収になるのでしょうか？ 印刷しておいておけば良いですか？ 電子領収書の保管方法などがいまいちわかりません。 ③事業名を今から変更したい場合は領収等の名前などは移行期間特に気にしなくて良いのでしょうか？ ④家の光熱費やガソリンなどの安枌の計上は大体の計算で良いのでしょうか？ ⑤今年から会社を退職し、独立して個人事業主として活動していく中で夫の扶養に入りました。今のところ月に５万円程度のアルバイトと、個人事業の方は月に5~２５万あるかもくらいで、経費などがどれだけかかるか見込みができず、売り上げが１３０万円を超えるとどのようなマイナス面があるでしょうか？
- 投稿日：2025/02/19
- 確定申告
- 回答数：6件
個人事業主です。青色申告しています。 とあるSNSの2024年12月発生分の広告収益が、3月下旬にならないと確定しないと言われ、金額がわかりません。 収益確定まで待っていると確定申告に間に合わないのですが、この場合どうしたら良いのでしょうか。 予想で申告し、後日確定した際に差分を調整すれば良いのでしょうか。
- 投稿日：2025/02/19
- 確定申告
- 回答数：4件