立替に関する質問・相談一覧(7ページ目)

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立替の質問一覧

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367件中121-140件を表示

  • 立替金込みの請求書

    インボイス登録をしている個人事業主です。 昨年に発生した立替金を今年請求する事になりました。 勘定科目では立替金にして処理しています。 立替金は元々が役所に支払う非課税のものです。 請求書を発行する際に ○○現場分　￥１００００ 立替金　　　￥３０００ 小計　　　　￥１３０００ 消費税　　　￥１０００ 合計　　　　￥１４０００ １０％対象　　￥１００００ １０％消費税　￥１０００ と普段の請求書の一部として、回収ができ次第領収書の原本を先方に送るので問題ないでしょうか？ それとも普段の請求書とは別に立替金清算書として分けて発行しなければいけないでしょうか？ 後者の場合、振込みも先方に分けて貰わないといけないでしょうか？ また今回が初めての青色確定申告なのですが、年を跨いで立替金の回収がある場合 freeeの操作で気を付ける事はあるでしょうか？

    • WEB広告運営費用の勘定科目について

      グーグルやヤフー等のWEB広告に出稿するための費用を請求、記帳する際に以前は「立替金」で入力していました。しかしインボイスを取得したあと、大口の取引先である広告代理店の担当者から、 ・毎月全額使い切らない残高を正確に処理できないことがあるので「立替金」は妥当ではない ・10万円を立替金で請求されて9万５千円しか使われかなった場合、その残高について当社が税務署から監査を受ける恐れがあるから「仕入高」にして欲しい と言われ、昨年は他社さまの分も含めて仕入高で請求しました。 今年確定申告を行ったところ、売上は昨年とほぼ変わらないにも関わらず、所得税、消費税が売上の3分の1を占めることになりまいっています。 10万円を「立替金」で請求されたら、10万円を支出する際に「立替金」で全額処理すればいいのではと何度も担当者に言いましたが「税理士がそう言っているから」と聞く耳を持ちませんでした。 また確定申告前に支出の「仕入高」を「立替金」に変更し納税額をシミュレーションしたところ、確かに倍になっていたので正しいこともあるのかなとも思うのですがいかがでしょうか？ 2割特例が終了したら正直事業継続が難しくなります。 勘定科目の処理方法として「仕入高」と「立替金」のどちらが正しく、もしくは税負担が軽くなるのか、その場合先方とどのように交渉すればいいのか、アドバイスをお願いします。 今年は諦めて所得税と消費税は納税しようと思います(泣)

      • クーポンを利用したら￥１０万未満の仕入れになったパソコンの仕分けと科目について

        会社で使用するパソコンをヤフオクの個人出品の方から購入しました。 落札時の価格は￥108,000でしたが、支払い時にクーポンを適用することができ実際に支払ったのは￥98,000になりました。 パソコンは￥100,000以上は固定資産になりますが、実際に支払ったのはそれ未満ですので消耗品費として扱っても良いのでしょうか？ ちなみに、役員による立替払いによる購入です（役員借入）がこの場合も仕分けとしては雑収入扱いで処理をすべきでしょうか？ 宜しくお願い致します。

      • 業務執行社員でない社員への経費支払可否

        合同会社で、業務執行社員でない社員を定めています。 この非業務執行社員が販管費にかかる新聞図書費等の経費を立て替えた際、会社に立替経費を申請できますか？

        • 立替金について

          お忙しい時期に質問失礼いたします。 立替金について教えてください。 A社に払う地代家賃　50万のうち、管理費　5万円を当社がB社に支払っているので、差し引いた金額45万円の地代家賃で計上しています。（家賃契約は50万） 地代家賃　50万/立替金　▲5万の仕訳に変更する必要がありますか？ 尚、立替の概念がなかったので、今まで立替精算書をA社に立てた事はありません。 B社への支払いも当社の経費としております。もし立替処理をするとなると、A社に立替精算書を作成し、B社のものと一緒にA社に送る必要があるという理解は正しいですか。また、その立替をしないで現状のままでも問題はないでしょうか。金額は億単位ですが。宜しくお願いいたします。

          • 取材経費（立替金）と報酬を合算した請求書について

            取引先の取材経費（交通費・宿泊費）を立て替えました。 先方から仕事の報酬金額と立替金を合わせて一式とし、その合計から消費税を計算した金額で請求するように求められました。 仕事の明細は書かず、全てを一式で計上する形になる為、このままだと請求書を見てもどこまでが報酬でどこまでが立替経費かわからない状態です。 領収書は先方にメールで送っているのですが、このような請求書で入金された場合、全てが売上として見られるものなのでしょうか。 領収書は手元に残っています。 また立替金ごと源泉徴収で引かれてしまうようになるのですが、どうなのでしょうか？ 確定申告の際は、立替金と報酬を分けても大丈夫でしょうか？ ご回答いただけますよう、よろしくお願い致します。

            • 役員報酬未払金の場合の、法定福利費の仕訳

              役員報酬が未払金の場合の、口座振替の法定福利費の仕訳は、未払金/役員報酬，立替金/法定福利費でよろしいでしょうか？また、報酬が支払われた場合は、役員報酬/現金とし、法定福利費は、預り金/法定福利費になりますか？ご教示のほどよろしくお願いいたします。

            • 経費の立替処理について

              初めまして。 出張時にクライアントの経費を立替え、月末に業務委託費と共に振り込んで頂きました。 freeeの「自動で経理」では、上記取引に該当する銀行口座への売上高(経費込)振込とクレジットカードからの経費分の引落とし明細があるのですが、確定申告時の処理はどのようにすべきでしょうか？ 調べた限り、一時的に私が立て替えているので立替金に該当するのかと思い登録したのですが、経費処理がシステム処理されず困っております。(売上に立替分も計上されているため、その分を減額したいです)

              • 派遣の立替金について

                営業派遣で働いています。 出張交通費を毎月立替え、その後派遣会社に請求→毎月立替金として給与と一緒に振込されていますが、 確定申告の際にこの分は「旅費交通費」として計上しなくても良いのでしょうか？ 毎月5万以上かかっているので気になり質問させて頂きました。 ご回答よろしくお願い致します。

                • 大学生の社会保険の扶養について

                  収入が130万をわずかに超えてしまいました。交通費の他に、立替交通費も含んで130万を超えています。去年は超えませんでした。扶養から外れなければならないですか？

                  • 業務委託の報酬の計算の仕方が分かりません。

                    業務委託で働いていますが、報酬明細を見ると、業務報酬(課税)＋立替経費(課税)＋立替経費(無課税)というふうに別れているのですが、立替経費(無課税)の方は、報酬に含まないという事で大丈夫でしょうか？ 業務報酬(課税)＋立替経費(課税)が収入になるという認識で大丈夫でしょうか？

                    • 一部立替金の費用計上の仕方を教えてください。

                      質問宜しくお願いいたします。 当社が負担した固定資産に該当するような物品購入費200万円の費用のうち、８割をA社が、2割を当社で持つことになりました。 立替精算書も発行していないまま、既に入出金は終わっている状態でした。 この場合、今から立替精算書を発行するべきなのか、または、発行しない状態での正しい仕訳、例えば雑収入で処理するとか、その他ありますでしょうか。なお、こちらの負担分2割は普通に費用計上でよろしいのでしょうか。20万弱なのですが…。宜しくお願いいたします。

                      • 【会計処理】法人費用を個人事業で立替・返金した場合

                        個人事業主と小規模法人の代表（非営利）２つの事業をしています。次のケースの会計処理について教えてください。 【現状と背景】 法人の運営費として、代表者の個人資金を入金して立替を行いました。 後日、立替した資金の一部を返金しました。 立替分総額は 約100万円、事業年度をまたいで累積したもの。 これまで何回かに分けて少額ずつ返金しています 【質問内容】 この場合、法人から返済された返金分は個人事業での「所得」として計上するものでしょうか？ 個人事業側での会計処理を教えてください。

                        • 立替金について

                          ご質問宜しくお願いいたします。 現在、A社からの請求があり、売上原価として計上している支出があります。しかし、こちらは、後ほどB社に実費請求していて、弊社にとっては収入になり、実質、弊社＆A社の関係としては、立替金のものばかりです。 ここ数年ほど、この計上でずっと、弊社としてはA社B社とも大体同じ勘定科目で売上原価で費用計上していたのですが、このやり方でも問題なかったのでしょうか。また、このままこのやり方を継続するよりも、正確に立替金として計上するべきでしょうか。なお、立替金の考えがないので、B社へは立替金精算書としての請求書の発行はしておりません。宜しくお願いいたします。

                          • 決算の資金移動について

                            質問お願いいたします。 12月末に決算を予定しております。 決算前に決まっているすべてのお金の移動（支払）をする必要は必須ですよね？ 計上だけして、お金は来季でもいい場合はどのようなものがありますか？（立替金等） また、過去に未計上だった前受金を今回売上で億単位で計上する予定です。 それでも着地は赤字で終わりそうですが、売上が増えます。 税務上および会計上、どのような影響がありますか？ よろしくお願いします

                            • 立替金について

                              質問お願いいたします。 現在オーナーへの家賃の計上は以下のようにしております。 （実際の契約書の家賃は10万円） 計上は以下の通りです。 （支払）地代家賃　9万円 何故9万円かというと、1万円を管理費用を委託業者に支払っている分を引いているため。 委託業者への1万円は、原価の物件管理費用として弊社経費。 今後は 地代家賃　10万円・立替　▼1万円 委託業者への支払い　立替金　1万円として処理するのが正しい気がしますが・・・。 今までのやり方でも正しいでしょうか。 ご教授のほど、どうぞよろしくお願いいたします。

                              • 立替金清算書について

                                A社負担の費用（B社に払う費用）をうちが立て替え払いして、立替金計上しました。 そのあとA社から返してもらったときにうちからA社にインボイス発行しました。 その場合、別で立替金清算書は渡さなくて大丈夫ですよね？ あと、B社からもらってるインボイス原本もA社に渡さなくて大丈夫ですよね？

                                • 立替えてもらった交通費について

                                  表題の件につきましてご相談です。 仕事で先日韓国に行きました。 その際、もう1人の方に飛行機代や宿泊費を代わりにとってもらいました。 私は金額を聞いて現金を渡しました。 この交通費や宿泊代はどのようにすれば経費として計上出来ますでしょうか？ 代わりに購入してくれた人に請求書を作ってもらえばいいでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                                  • 法人で個人のカードを専用利用しています。勘定科目などはどうなるのでしょうか？

                                    法人で設立後日が浅くカードが作れないので、個人のカードを業務専用で利用しています。 例えばアメックスへの支払いが1,000,000円あるとします。 個人のカードなので 法人口座から ↓ 個人口座に1,000,000円を振込、その後個人口座から引き落とされる。 という流れになります。（振込せず、現金をおろして手動で入金の場合もあります） この場合、立替金などで処理するとおもうのですが、勘定科目や流れなどはどうなるのでしょうか？ 借方: 立替金 1,000,000円 貸方: 普通預金（法人口座） 1,000,000円 として、アメックスから取り込んだ明細（請求1,000,000円）に対してはどう処理するのでしょうか？ よろしくお願いします。

                                    • 預り金のマイナスを解消したいです。

                                      預り金にマイナスが発生しており、これを解消するための方法を教えてほしいです。 原因としては、確認したところ、納付額に対して、前期以前の役員に対する社会保険料、厚生年金、所得税の源泉徴収が不足していたことだと考えられます。 前期以前であるため、今期で会社による立替によってできれば解消したいのですが、可能でしょうか？

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