税金・お金に関する質問・相談一覧(ページ目)

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税金・お金の質問一覧

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  • 個人の資格取得に対する登録免許税の会社負担について

    お世話になります。 社員の資格取得につきまして、現在我が社では個人の資格取得奨励のため、取得費用を 会社負担とする制度があるのですが、例えば税理士や弁護士などの資格取得においては 免許申請手数料のほかに登録免許税がかかると存じます。 この登録免許税も会社負担にすることは可能なのでしょうか。 またもし会社負担可能な場合、個人の給与課税の対象となるのでしょうか。 知識が浅く大変恐縮なのですが、ご教示頂けますと幸甚です。 どうぞよろしくお願い致します。

    • 厚生年金保険料の支払いについて

      厚生年金保険料で折半額と載っていますが、半分で自分で払うとすると、残りの半分は会社が払うのかそれとも払わなくていいのか教えていただきたいです。

      • アフィリエイトの事業税について

        漫画家としての所得が300万以上ある上で、それとは別にアフィリエイトの所得が十数万あります。 全体の所得は300万を越えていますが、アフィリエイトの所得は290万以下のため、事業税は発生しないという認識で問題ございませんでしょうか？

        • 扶養の範囲について

          現在パートで主人の社会保険の扶養内に入るため、年間130万円以下で働いています。60歳になり、これまで掛けてきた個人年金を年間80万円ほど受け取るようになるのですが、合計で130万円を超えるため、扶養にから外れてしまうのでしょうか？ また、60歳以上は収入上限が年間180万円になりますが、現在59歳で6月に60歳になり、受取は12月の場合、上限は130万円になるのでしょうか、それとも180万円になるのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

          • 利益の出ない同人誌の通販にかかる税について

            同人活動を通販で行う際の税金について質問がしたいです。 私は正社員(故に年末調整を会社でしてもらっています)で、去年小規模な同人活動を行い始めました。売る本は10冊もない程度です。 対面での頒布を行い、利益は20万円を切るどころかマイナスとなるようになっています。例えば10冊の本を1万円で印刷し、その1冊1000円の本を1冊100円で頒布している状態です。 通販でも同じような値段設定にしたいと思っています。 利益が20万円にならなければ確定申告は不要であること、市民税は申告する時事業規模でなければ雑所得になり現状マイナスとなるため市民税の申告は不要であることを他の質問で勉強させて頂きました。 そこで質問です。 これから通販でのやり取りをしたいと考えているのですが、対面でなく通販となると他の会社を通してのやり取りとなり、その会社からの報酬支払い(通販の売上)によって市民税の納付書が届くという話をSNSで見かけました。 その場合、国税庁へ申請などをし、雑所得であることを示した方がいいのでしょうか。それとも先に何か行動しておかなければならないのでしょうか。 税金に関して知識が足りないため、教えていただけますとありがたいです。

            • 請求書の項目

              お世話になっております。 職業は舞台監督です。 舞台監督費として請求した場合は人件費となるのでしょうか？ 自分の売上としては舞台監督費がそれに相当致します。 また個人事業主です。 取引先から 「請求書ですが、法人でなく任意団体で請求書もらうので。人件費のところ源泉税支払わないこと、探りがないとは思うのですが、もし税務署から万が一双方どちらかが突かれた場合に 項目、舞台監督費のところを舞台機構機材一式レンタル費用としてまとめて表記しといてもらえますでしょうか。 こうしとけば、書面上問題なくなるので」 と毎回のように連絡がきますが、これが正しいのかご教示下さい。

              • 消費税法の国内判定

                消費税法の船舶の国内判定について質問です。 登録のある船舶について一定の場合にはその譲渡又は貸付を行う者の住所地で判定しますが、その他一定の場合について施行令の第六条をみると、 ・居住者が行う日本船舶以外の船舶の貸付け ・非居住者が行う日本船舶の譲渡又は貸付けにあつては、当該譲渡又は貸付け と書かれています。 ここで、居住者が行う場合は〈譲渡又は貸付け〉ではなく〈貸付け〉だけなのは何故でしょうか？ よろしくお願いします。

                • 役員報酬について

                  お世話になります。 本来4月支払うべき役員報酬を資金がなかったので払えず、 5月にまとめて支給することは問題ないでしょうか。

                  • 個人事業主の夫。業務委託、妻。

                    はじめまして。宜しくお願い致します。 教えてください。 主人は建築業、個人事業主、青色申告済み。 確定申告を私が行う等、月に8万円専従者給与を受け取り中。 しかし私は、年明けから美容サロンでの業務委託を初め、4ヶ月。 1ヶ月1.5万から2.5万の収入が 、少しずつ上がって来ています。 専従者の登録は、すぐにでも取り下げた方が良いですか？ また、私の収入がどのくらい上がったら、私は私で開業届の提出や、青色申告が必要でしょうか？ 確定申告は、48万円以内は提出いらず、 以上であれば申告。 という認識はあっていますか？ さらに、その認識が正しい場合、確定申告時の節税方法が知りたいです。 長々とすみません。

                    • 消費税が課税される売上金額について

                      今年の年収が1000万円を超えそうなのですが、消費税の課税対象になる課税売上高について、よく分からないので教えて下さい。 消費税について自分で色々と調べたのですが、課税売上高というのがいつも申告している内容のどの部分を指すのかが分かりません。 所得税の確定申告をした場合、控除前の売上ではなく、経費や保険などの控除分を引いた分が課税対象になると思います。消費税の場合も同じで売上から経費等が引かれた金額が1000万を超えたら場合課税対象となるのでしょうか？それとも単純に引かれる前の売上が1000万を超えたら課税対象になるのでしょうか？ 例えば売上1000万（消費税率10%）で、経費等引いて700万円が所得税の課税売上の場合は消費税の納付は不要ですか？必要ですか？ 仮に必要な場合は1000万円だと簡易課税計算でみなし仕入れ率が50%の場合は50万円ほどの消費税を納付しなければならないということでしょうか？ 色々と分かりにくくてすみませんが、細かく教えて頂けると助かります。 よろしくお願いいたします。

                      • 贈与税について

                        弟から500万、住宅購入時にお金を借りました。 その際、弟は銀行にお金を借りて貸してくれました。 手作りの借用書を作り、1年数ヶ月、毎月5万返済を続けてきましたが、車の購入費用と併せて銀行から融資して貰えそうなので、一括で返済しようと思います。 この一括返済は贈与にあたるのでしょうか？または、元金500万円に贈与税がかかるのでしょうか？ 借りたお金なので贈与に当たらないのでしょうか？ 毎月返済で完済ではなく、借金してのある時払いなので貸借りに該当しないでしょうか？ 補足 ・弟が借りた際、私が連帯保証人になっております。 ・車の購入費用合わせて、750万借りる予定です。400万を弟に、足りない分は手持ちから40万程足して、合計440万返済する予定です。 ・元々の約束は毎月返済していく予定でした。

                        • 仕事を請け負う際の消費税について

                          A社からB社への発注金額10万円(税別)、B社の手数料10%。 この条件でB社から発注を受けたのですが、請求書の金額を9万円(税込)と記載するよう言われました。 9万円とは別に消費税を要求しましたが、利益が少ないので困ると。 これは法律違反になりませんか？

                          • 継続取引のインボイスについて

                            例えば毎月引き落とされている顧問料で、既に取り交わしている契約書にインボイスの必要な記載事項の一部が記載されているとします。 契約書に登録番号、適用税率、税率ごとに区分した消費税額は書かれていないけど、それ以外は書かれているという場合は、不足事項である「登録番号、適用税率、税率ごとに区分した消費税額」を記した文書を通知してそれを一緒に保管することが必要だと思うのですが、その文書というのを任意の一取引のインボイスでもかまわないのでしょうか？（例えば、R5.10分のインボイス） また細かいことなのですが、もしこれで対応可能なのであれば10年経っても引き続き保存が必要になりますか？

                            • 仮想通貨を年内にすべて売却した場合の税金について

                              計算方法に「移動平均法」と「総平均法」とあるみたいですが、 例えば仮想通貨を100万円分購入し、その年内に売買を何度も何度も繰り返しはするが最終的にすべてその年のうちに売却して結果150万円になった場合は 「移動平均法」「総平均法」なんて関係なく単純に差額の50万円が所得ということでよろしいでしょうか？

                              • 免税事業者の請求方法について

                                4月に個人事業主になったばかりの免税事業者ですが、東京都在住の会社様へ、企画書の作成費(業務委託) として、150,000円を請求をさせて頂いたところ、134,685円の入金がありました。 この差分の15,315円の計算の仕方を教えて頂けませんでしょうか？ 私としては、150,000円をお振込み頂きたかったのですが、今後は、どの様にするのが良いのでしょうか？ どうぞ宜しくお願いします。

                                • 30万円を超える品物の売却について

                                  とあるトレカが、某中古屋で(美品であれば)1枚で30万円を超える内容、下手したら42万円という買取価格が書かれているのですが、1枚で30万円を超えるものを中古屋に売却した場合も、やはり税金はかかるのでしょうか？ また、50万円までなら控除があるそうですが、このケースも控除対象になりますか？

                                  • メルマガ受信を条件に付与されるポイントについて

                                    インターネットのプロバイダーからの「長期ご利用ポイント」が、メールマガジン受信登録を条件に、プロバイダーとの契約期間や契約プランに応じて付与されていました。 メールマガジン登録を外すと、「ゴールド会員」から「一般会員」にランクダウンし、ポイントがもらえないようになっていました。 付与されたポイントは、カタログギフトや景品、特定のネットショップでの買い物（1ポイント＝1円）、また少し高額な商品の抽選応募に使用できました。 この「長期ポイント」は、所得税においてはどうみなされますか？

                                    • 海外赴任時の住宅ローン控除について

                                      7月から海外赴任で１月までは単身赴任。１月から家族（妻・息子）が現地で同居予定となります。※赴任期間は約５年予定 現状住宅ローンの返済が始まって半年もたっていない状態ですが、住民票についてはそのままもしくは住民票を抜くどちらがいいのでしょうか？ 私が赴任後も親が継続して住み続ける予定ですが、ローン契約は私となっております。 また、上記の場合に定額減税は受けられるのでしょうか？

                                      • 子の教育費として夫の口座へ月々振込した場合の贈与税について

                                        共働き夫婦です。 子どもの生活費及び教育費として私の口座から夫の口座へ毎月10万円入金しています。 夫は夫の口座から子どもへ毎月10万円前後（その月の子どもの支出によって変動）送金しています。 この場合、妻の口座から夫の口座へ年間だと120万円の入金となりますが、贈与税はかかりますか？

                                        • Webサイト内通貨での売買時の税金について

                                          現在、Web上でのプラットフォーム運営の事業で起業を考えてます。 その中でサイト内通貨を導入して、利用者がまずサイト内通貨を購入する。 サービスの対価として、利用者が登録販売者に対してサイト内通貨を支払う。 登録販売者は手数料徴収後のサイト内通貨を現金化して収益を得るという形にしたいと考えてます。 そこで質問なのですが、消費税はどの場面で発生し、事業者として納めるべきなのか知りたいです。 まず、サイト内通貨（Cと表記）の販売価格を100C=150円と1000C=1200円に設定し、まとめて買うとお得になるシステムです。 サイト内通貨を現金化するときは1C=1円のレートで固定です。 想定されるパターンとしては 1.利用者がサイト内通貨を購入時 （150円or1200円の10%） 2.利用者がサイト内通貨をサービスの対価として登録販売者に支払った時 ・利用料100Cとした場合、10%を手数料として徴収するので90Cが登録販売者に支払われる。 この時に消費税がかかる場合、サイト内通貨購入時の価値（1C=1.5円or1.2円）か現金化のレート（1C=1円）のどちらの価値で消費税が発生するのですか？ 3.登録販売者がサイト内通貨を現金化するとき。 （100Cを現金化したい場合、100円が振り込まれるのでその10%） 1~3の中で、どこの場面でどの金額に対して消費税が発生するのか教えて頂きたいたいです。 またその他、税金や法律的な観点から良くない部分がありましたらご教授して頂きたいです。 説明が分かりにくく申し訳ないのですがよろしくお願いいたします。

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