確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 仕入れについての帳簿の付け方について

    はじめまして。 個人でメルカリ販売（古着）をしており、確定申告についてご相談です。 freeeで帳簿をつけているのですが、 仕入れについて、仕入れた時点で「仕入れ高」として処理しており、 2025年分の確定申告前に、正しい形に直したいと考えています。 仕入れは、品物を郵送してもらい、届いた時点で取引先に振り込んでいます。 口座とfreeeを同期しているため、 年間を通して仕訳の修正が必要になるかと思いますが、 この場合、どの勘定科目を使い、どのように修正するのが適切か 教えていただけますでしょうか。

    • 消費税2割特例適用後の差額（8割）について

      2割特例、税抜経理で消費税申告済み、納付額は確定しています。 差額の8割の消費税は雑収入で登録する、という案内をされたのですが、 この場合、売上と合算されて所得税の対象となる、という認識で合っていますか？

      • 確定申告・所得税に関する更生の請求について

        お世話になります。 先ほどfreeeで令和7年度分の所得税の確定申告書を電子提出し、その後税をクレジットカードで納めました。それらが終了したあと、税務署から令和７年６月１３日に郵送されていた「令和７年分所得税及び復興特別税の予定納税額の通知書（一般用）」を発見し、入力していた予定納税額の金額には、誤って個人事業税通知書の納付すべき税額欄の数字を入力してしまっていたことに気づきました。 本来は、1,078,800（合計）と入力すべきであったところに650,600と記入し電送後、受理されてしまっています。（＋クレジットで入金もしてしまいました。） こちらを更生するためには、どのようなプロセスが必要か、お教えください。

        • 専従者のスマホ代について

          専従者のスマホ代は、農業関係で使用しますが、通信費に計上していいでしょうか。教えてください。

          • 勘定科目

            EV急速充電ステーションの設置場所の紹介料の支払いは、どの勘定科目になりますか。

            • 特定口座（源泉徴収あり）とNISAでの米国株運用、確定申告は不要か？

              【前提条件】 口座種別： 特定口座（源泉徴収あり）、およびNISA口座 運用資産： 米国株（外貨建て） 最終目標： 確定申告をせずに運用を完結させたい 【想定している取引の流れ】 円 → ドル 日本の円を米ドルに両替。この段階では課税なしという認識。 ドル → ドルで米国株購入 保有ドルをそのまま利用して米国株を購入。運用中のため非課税（申告不要）という認識。 利確（売却）→ 円貨受け取り 株を売却し、自動的に円に戻して受け取る。 【知りたいこと】 上記「1」から「3」の一連の流れにおいて、本当に確定申告は一切不要でしょうか？ NISA口座は非課税なので問題ない認識です。 特定口座（源泉徴収あり）の場合、売却時に為替差益も含めて自動で源泉徴収されるため、申告不要という認識です。 他の情報で「特定口座でも為替差益は雑所得になり、別途申告が必要な場合がある」という情報も目にし、不安になっています。 その情報は、「株を介さずにドルを保有し続けた後、円に戻した時の為替差益」に関するものという理解ですが、正しいでしょうか？ お忙しいところ恐縮ですが、ご教示いただけますと幸いです。

              • 退職の際の財形貯蓄解約返戻金と持ち株の返還金の扱いについて

                昨年の4月1日に会社を退職し、4月から士業を開業したため、今回初めて確定申告を行います。freeeを使っていますが、会社時代に貯めた財形貯蓄の解約金と会社の持ち株会の返還金を「対象外」としましたが、利益扱いになっているようです。適切な勘定にするにはどうすればよいでしょうか。

                • 確定申告の固定資産の減価償却後の減価未収金について

                  固定資産（パソコン）の減価償却を定額法で３年間で実施しました。freeeの会計ソフトで記帳したところ何故か１年分の償却費が残っていたため、原価償却しないようにしましたが減価償却未収金として表示されてしまいました。確定申告において問題がありますか。

                  • 資格取得費用について

                    サロン開業に際して、2022年に取得した技術取得のための講座費用は2025年度にどのように計上したらいいですか？（項目、日付等）

                    • 2023年に契約したサロン物件の仲介手数料・保証料、敷金礼金について

                      2023年に契約したサロン物件の仲介手数料・保証料、敷金礼金は、2025年度の経費として計上できますか？ できる場合、計上する日付はいつになりますか？

                      • 賃貸物件にかかる都市計画税の扱いについて

                        不動産賃貸業をしています。私の所有している賃貸物件にかかる都市計画税は、固定資産税と同じように、租税公課として認められ、経費として処理できるのでしょうか。

                        • 年度をまたいだ売上の帳簿付け方法について

                          2024年12月に発生した売上が2025年1月に入金される場合の帳簿方法について。 今年度初めて確定申告する、ハンドメイド販売をネットで行っている者です。 2024年12月に注文された商品の売り上げが2025年1月に入金されています。取引登録における発生日（＝注文日としています）が期首日以前のため、登録できません。この場合、2024年12月の売上はどのように帳簿付けしたらよいのでしょうか。

                          • 固定資産について

                            2025年11月にPCを購入しましたが、開業届の日付は2026年の6/1付です。 期首日時点の固定資産の残高は、どのように計算すればいいのでしょうか？

                            • メルカリの入金額について

                              メルカリの売上金を1ヶ月に１回まとめて銀行口座に入金しています。 入金額は、販売額から販売手数料と送料、振込手数料200円が引かれたものが振り込まれます。 フリー会計に登録する際は、手数料や送料をひく前の売上高を計上し、経費として手数料、送料、振込手数料を記入すればいいでしょうか。

                              • メルカリで高額カードを不要なので売ったのですが、これは確定申告の対象となりますか？

                                「大学院生です。 趣味で集めていたポケモンカードを昨年メルカリで1枚売却し、 利益が約30万円ありました。 アルバイト収入は年末調整済みで60万円ほどです。 この場合、確定申告は必要でしょうか？これ以外の利益はありません。」

                                • 海外在住、マイナンバーが失効中の確定申告に必要な書類について

                                  現在海外に転出し、継続利用の申請をしなかったためマイナンバーが失効してしまいました。 そのため、確定申告の書類をe-TAXでの提出はできないですが、郵送で提出しようと考えております。 確定申告に必要な書類を国税庁のサイトの作成コーナーにて作り終えたのですが、書類内に「本人確認書類（写）」とあり、「マイナンバーを確認できる書類（通知カードor住民票の写し)」が必要とのことです。 マイナンバーが失効していますが、これらの書類は必要なのでしょうか。それとも住民票の除票の写しが必要なのでしょうか。 一部のサイトで海外在住の場合、マイナンバーがない場合は「マイナンバーを確認できる書類」の提出は必要ないと拝見しましたが、どうなのでしょうか。 教えていただけると幸いです。 よろしくお願いいたします。

                                  • 扶養内の確定申告について

                                    現在夫の扶養範囲内で働いております。業務委託で65万程、引っ越しに伴い整理のためフリマアプリなどを使い、物を売り収益が17万程、合わせて82万の収入がありました。確定申告はどのように行えばよろしいでしょうか？ この場合、フリマアプリで発生した分の収益も含めて確定申告が必要になりますでしょうか？

                                  • 住宅ローン控除と雑所得に関して

                                    ・サラリーマンで2025年1月〜6月、9月〜12月は給与所得があります。 ・2025年9月のみ、 日割りで11日間のみ個人事業主として雇われて給与支給、残り19日間を社員として給与支給 ・2025年7月、8月に休職による傷病手当を支給されています。 上記をもとに質問させていただきます。 この度、令和7年度の住宅ローン控除1年目になるので確定申告します。 また、フリマサイトでの売却(生活用動産)で得た所得は、通常申告不要(20万未満の非課税枠の場合)であるが今回は必要な認識でおります。 青色申告私は該当しますが、下記は どの項目に記入すればよろしいでしょうか。 不要の場合は不要と教えてください。 1.傷病手当支給金額 2.2025年9月1日〜9月11日の個人事業主分 3.生活用動産として得た所得 お手数をお掛けしますが、 どうぞよろしくお願いいたします。

                                    • 去年まで会社員。個人事業主になって初めての確定申告

                                      2025年3月末で会社を退社。4月〜フリーランスとしてやっていくため、オンラインスクールなどの研修期間を経て、7月28日に開業届を提出しました。 ・家事按分の判断基準に決まりはありますか？（１ルームは按分対象外など） ・開業前の開業費は開始残高には含まれませんか？（2025年1月〜開業日）※単価10万円以上も含む ・開業費は経費で落とせますか？ 初歩的な質問で申し訳ありません。 ご回答、お待ちしております。

                                      • 納付書

                                        廃業後も納付書は送付されますか？ 令和6年度を最後に廃業しております。

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