税理士「zeirishi.makoto.office(川島真税理士事務所)」が回答した質問・相談一覧(6ページ目)

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zeirishi.makoto.office(川島真税理士事務所)が回答した質問一覧

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  • 申告後に売上を忘れた場合

    法人です。決算申告が終わった後に、決算の締日の数日前の売上を決算に入れるのを忘れていました。赤字決算ですが、その売上を入れても赤字です。売上高は約300万円です。その場合の処理はどうすればいいでしょうか？

  • 立替金処理について

    取引先から依頼され訪問しPCなどの設定を行う業務委託を行いました。 エンドユーザー様よりオプション料金が発生した際にオプション料金分を現金で預かるのですがその金額を請求書にて直収業務手数料の名目で請求されます。 当社としては預り金の認識でおりますが手数料として請求される場合どのように計上すればいいのでしょうか？

  • 遺留分の支払いについての融資

    不動産の一部を売却したりしなければ、遺留分の支払いが不可能です。手元に資金がない状況です。更生の手続きをすれば、いくら税金が戻ってくるのか？シミュレーションを作成していただけますか？依頼する前提の場合、シミュレーションは有料ですか？融資を受けたいので、金融機関に持参したいので。資金調達に悩んでおります。

    • 不動産収入+フリーランス収入。どのように帳簿をつける？今から何をしたらよいですか？

      2022年、母から相続した不動産があり、そちらの家賃収入があります。 2025年度分までは、夫の収入としていましたが、今年から私の収入として申告予定です。 現在私は、パート+家賃収入+フリーランスでの収入があります。 なので、不動産収入+フリーランス収入分は、freee会計で申告予定です。 ですが、2つの収入をどう管理したら良いか、よくわかりません。 アドバイスいただけますと幸いです。 そして、夫はfreee会計にて昨年分までの不動産収入の確定申告を進めていましたが、税務署から調査依頼がきました。不正は一切しておりませんが、不動産の減価償却など自分達で母の過去の書類を見ながら入力していたため、よくわからないままやっている状態です。 そちらもアドバイスいただけますと、幸いです。

    • 扶養控除申告書、確定申告等の質問

      扶養内で働く大学生です。 現在2つの会社でアルバイトをしているのですが、扶養控除申告書を出していませんでした。一応1つ目の会社で甲欄を選択したのですが、紙類は提出していません。申告書を出すのは基本的に給料が多い会社と聞いたのですが、あまり信用出来ないためもう1つの会社(給料は少ない)に出そうと思ってます。乙欄は税金が多く引かれるとも聞いたのですが扶養内で働くなら、結局確定申告書をすれば戻ってきますよね？また、戻ってくるなら収入が少ない方に扶養控除申告書を出して年末調整してもらっても問題ないですよね？

    • 役員社宅の初期費用の経費計上について

      法人で役員社宅として賃貸物件を契約しました。その際の経費の計上とfreeeへの登録方法を教えていただきたいです。 今回かかる初期費用は敷金、礼金、6月分の日割り家賃、翌月分（7月）の家賃、仲介手数料住宅保険（火災保険）、賃貸保証料の6つです。 この6つ全てが経費として計上できますか？ それとも役員負担をする必要がありますか？ 例えば8割家賃を経費にできて2割自己負担が必要な場合、家賃の他に初期費用のどの項目が自己負担が必要になりますか？ その際の freeeの登録方法も併せて教えていただけますと幸いです。

    • 保証料

      金融機関から借り入れをしていますが、返済の条件変更をしました。 その時の、保証料の勘定科目は何でしょうか。

    • 役員社宅の初期費用の経費計上について

      法人で賃貸物件を契約しました。その際の経費の計上とfreeeへの登録方法を教えていただきたいです。 今回かかる初期費用は敷金、礼金、6月分の日割り家賃、翌月分（7月）の家賃、仲介手数料住宅保険（火災保険）、賃貸保証料の6つです。 この6つ全てが経費として計上できますか？ それとも役員負担をする必要がありますか？ その際の freeeの登録方法も併せて教えていただけますと幸いです。

    • 消費税の仕分けについて

      2024年度分の消費税が　2025年4月に口座から引き落としとなりました。この際、勘定科目「未払い消費税」で登録をしました。消費税の申告は郵送で行っているため、会計ソフトの中に消費税データがないのです。そのため、消込ができず、未払い消費税がマイナス表示となったまま、次年度2026年へ引き継がれいることに気が付きました。この場合、年度を巻き戻して、勘定科目を「未払消費税」から「租税公課」に変更するべきでしょうか？そしてそのことにより、修正申告が必要になりますか？

    • 業務用パソコン購入について

      業務用にパソコンを購入しました。その際一緒にモニターも購入し 合計が10万円を超えていますが、パソコン本体は約84,000円、モニター約2万円です。 減価償却か消耗品どちらで処理でしょうか？

    • 保険料を払ってもらった場合の贈与について

      よろしくお願いします 登場人物としては私と父の2名 2014年くらいに、父が所有していた土地を売却し そのお金を何かで残そうと考え 変額保険で保険料の一括払い（約1,500万円）をしました その契約ですが、契約者は父ではなく私、被保険者と受取人も私です つまり父はお金を出しただけ その後2019年に父が亡くなりました で、現在2026年ですが、この変額保険の戻りが約4,000万円くらいになっています 懸念と質問 ・そもそも2014年に父から払ってもらった=私への贈与ということになりそうな気がするがそうなるか？ 実際問題その時は気にしておらず、贈与の申告はしていない ・今後戻りをもらったときは税金が出るのはわかるがそれだけでよいか

    • 雇用保険料率切替タイミングについて

      月末締め翌月15日支給の給与の雇用保険料率切替タイミングですが3月末締め4月15日支給からなのか4月末締め5月15日支給からなのかどちらからになりますか？ 2026年から源泉税率も変更になりましたが2025年12月末締め2026年1月15日支給から変更ですか？

      • NPO法人の収益事業所得の申告書への反映方法について

        NPO法人です。 会計では、助成金・寄付金・会費・事業収益をそれぞれ勘定科目を分けて入力しています。 freee申告で法人税申告書を作成すると、助成金や寄付金等を含めた会計上の利益が所得金額として表示されます。 法人税の課税対象となる収益事業のみの損益を申告書へ反映したい場合、freee申告のどの画面で調整を行えばよいでしょうか。 また、収益事業部門が赤字の場合は、どのように申告書へ反映すればよいでしょうか。

      • キャンセル処理された明細について

        先日楽天クレカで商品の仕入れを行おうとしたところ店員さんが個数を間違えたまま会計を1度してしまい、その後正しい個数で再度会計をしたのですがその間違えた時の明細が収入側？として同期されています。 最初の間違えた会計の支出明細はないです。 こちらはどうしたらよろしいのでしょうか？ 明細を無視でよろしいしょうか？

        • 車両購入について

          R7.7月車両購入。合計￥4970000 うち1470000頭金 残金を5年ローンで返済中です。 車両費　4970000/現金1470000、長期借入金3500000 の計上で間違えないでしょうか。 よろしくお願いします。

        • 開業届提出後、どのくらいの日数で受理されますか？

          開業届を1週間前にfree開業からe-taxに提出したのですが、いつ頃受理されるのでしょうか？

          • メルカリでトレーディングカードを売ったら課税対象になるのかどうか

            公務員ですが趣味のトレーディングカードの中で不要のカードを、メルカリで出品しています。 自分は使わないが、せっかく引いたレアカードだから相場内で売った…という経緯です。 高くても1枚30,000円で、 そのカード達を引くのにそれぞれBOXを複数購入(1箱6,000円程度)しています。※BOX購入のレシートは捨ててしまいました… また年間のカードの総売上も20万には届いていません。 出品頻度も2〜3ヶ月の間に1〜3品を出品するサイクルで1年間出品しました。 【質問1】 この場合、売上に税金がかかってくるでしょうか? 【質問2】 公務員でも不用品の売却目的でメルカリをするのは問題がないと聞いています。 趣味のトレカを集める過程で出た「自分には不用品だけど相場が高いカード」を相場で売った場合は営利目的と見なされるでしょうか？

          • 確定申告の減額修正は可能なのでしょうか？

            確定申告の修正が可能かどうか気になっています 質問内容：普段データや商品をショップに委託して収入を得ています。 2024年分の確定申告ですが、商品の委託販売におきまして支払い手数料込みで総額売上にしていました。 すると同業者から委託販売においての支払い手数料は込みで計算しなくても良いとききました。 普段支払い手数料は差し引かれてから振り込みしてもらっています。 この場合確定申告書を支払い手数料を抜いた総額で修正提出は可能なのでしょうか？所得額は変わりませんが、総収入が減る記載になると思います。 よろしくお願いします。

            • 本当は事業主借なのに現金で処理していたので、現金残高に差額でてしまってます。

              個人事業主です。 数年にわたって、収入、支出すべて 口座をプライベート資金ではなく現金にしてしまっていて 現金残高が膨らんでしまってます。約1000万円ほどの差額になってます。 売上、経費は正しいのですが 対策があれば教えてください。

              • iCloud利用料の経費計上方法について

                法人でデータバックアップ用としてiCloudを契約しており、毎月同じ金額が継続して発生しています。 Apple側で利用履歴や請求履歴をまとめて出力できると思うのですが、 この場合、毎月1件ずつ会計入力する必要がありますでしょうか？ それとも、 「iCloud利用料 ○月〜○月分」として、年間や数ヶ月分をまとめて1行で計上し、利用明細をまとめて添付する形でも問題ないでしょうか？ おすすめの処理方法があれば教えていただきたいです。

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