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輸出取引などにおいて消費税還付金を受け取った場合、確定申告ではどのように計上するのが正しいのでしょうか？ また、その際に消費税還付金には所得税はかかりますか？
- 投稿日：2026/01/14
- 確定申告
- 回答数：4件
下請事業者が現場で火災を起こし、消防の方々に差し入れをした場合の経費は、何がいいのでしょうか?
- 投稿日：2026/01/14
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：6件
ショッピングモール精算（売掛金相殺・入金処理・相手勘定の扱い）についての確認
いつもお世話になっております。 取引入力の方法について確認させてください。 私はショッピングモール内のテナントとして飲食店を運営しています。 売上・精算の流れが以下のような形になっています。 ・売上は毎日、いったん施設側に入金される ・月末締め、翌月末払い ・翌月末の入金時に、家賃・光熱費・清掃費・消耗品費・仕入代金等の諸経費が売上から差し引かれ、差引後の金額が振り込まれる ・振込時に銀行手数料が差し引かれるため、売上−諸経費と完全一致せず、少額の差額が出ます この場合の取引入力について、以下の理解で合っているか確認したいです。 ① 毎日の売上 → 売上高／売掛金として計上 ② 月次で渡される費用明細（家賃・光熱費等） → 実際に現金や口座から支払いは発生していないが、 売上から相殺されているため、 各費用（家賃・水道光熱費・清掃費等）を計上し、 相手勘定を「売掛金」として処理（＝売掛金を減らすイメージ） ※相手勘定に売掛金を選択することは可能ですか？ ③ 翌月末の入金 → 普通預金／売掛金として、①−②の差引後金額を入金処理 （銀行手数料分は支払手数料として別途計上） 質問１． このように、 ①売上計上 ②売掛金から費用を相殺 ③差引後入金で売掛金を消し込む という3段階で処理する考え方が通常でしょうか？ 質問２． ②の際に、売掛金から費用を相殺する方法がわからないため、教えていただきたいです。 もし、より適切な処理方法や、実務上の注意点がありましたらご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/01/14
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
会社で使用する応接用ソファーを購入しました。 ソファー自体の金額は159,900円で その他に布用プロテクター 4,490円 配送料が7,700円含まれて、計172,090円となりました。 この際の仕訳は工具器具備品として 全て含めていいのでしょうか？ また一括償却資産として計上できますか？ お忙しいところ恐縮ですが、ご回答よろしくお願いします。
- 投稿日：2026/01/14
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
2025年10月に個人事業主として改行しました。 2025年2月〜8月の間に、6,000円/日の設計業務を請負い、合計600,000円の収入を得ました。 この場合の収入は事業所得になりますか？ それとも雑所得になりますか？ 請け負った内容は個人事業主としての事業と同じもので、電子回路などの設計業務です。 私は青色申告、適格請求書発行事業者登録済みです。
- 投稿日：2026/01/14
- 確定申告
- 回答数：1件
本来であれば事業主借で処理しなければならないものを現金で処理しており、既に昨年確定申告をしてしまっていました。 現在現金勘定はマイナス１００万円程度あります。 今年度はどのように処理すれば良いのでしょうか？
- 投稿日：2026/01/14
- 確定申告
- 回答数：4件
業務委託で給与から源泉徴収がされていたんですが、業務委託で源泉徴収されるんですか？
- 投稿日：2026/01/14
- 税金・お金
- 回答数：1件
宜しくお願い致します。 海外在住(香港)20年になります。 香港の銀行から預貯金2千万円を日本の口座に送金した場合税金はかかりますか。 日本での住所は東京都、 職業と納税(年金のみ)はありません。
- 投稿日：2026/01/13
- 税金・お金
- 回答数：1件
未払消費税の残高が残っております。 2021年度支払の際に、登録忘れが原因とわかりました。 今期決算時に、修正を行いたいです。 登録方法お教え頂けますと、幸いです。
- 投稿日：2026/01/13
- 法人決算
- 回答数：1件
過年度からの預り金に関する取引を確認したところ、毎年少しずつ残高が増えていってました。過去に住民税の支払いの登録ができておりませんでした。 ３年間ぐらいあり、振替伝票にて修正することは、freeにてアドバイス頂いて おりますが、適切な勘定科目がわかりません。 お教えいただけますと、幸いです。
- 投稿日：2026/01/13
- 法人決算
- 回答数：3件
本業は会社員、趣味で同人活動をやっています。雑所得で確定申告を行う予定です。 本題です。経緯は省きますが、友人から借りたお金で本を作って売りました。売上から既に借りた分は返していますが、この『借りたお金』『返したお金』は何かしら申告の対象になるでしょうか。個人間でしたので利息は無しです。また、借りた年が2025年、返した年が2026年と年をまたいでいます。 ご教示いただけますと幸いです。
- 投稿日：2026/01/13
- 確定申告
- 回答数：1件
トレカを趣味で集めていて、いらないものを都度売却しています。 定期的に行っているのですが、購入した金額に対して売却時の利益が上回ったことが無いのですが、その場合でも税金がかかる事はあるのでしょうか？ (例、ポケモンカードを一箱購入→約5000円、出たカードをいらないから全て売る→2000円等です)
- 投稿日：2026/01/13
- 税金・お金
- 回答数：2件
法人を設立して、個人事業で使っていた自動車を下取に出して、法人で新車（約300万円）を購入しました。 下取を引いた残金（約250万円）は法人口座から支払いましたが、下取の金額部分（約50万円）の勘定科目はどうなりますか？ 車両 250万円 / 普通預金250万円 車両50万円 / ？？ 50万円 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/01/12
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件
お世話様です 法人で9月決算です 去年の9月に決算ギリギリで購入したパソコン（40万円）があります こちらは前期に固定資産として登録して減価償却をしました しかしこのパソコンの調子が悪く調べてもらったら不具合があったので、期が新しくなった 今年の12月に返品し、購入金額の40万円を返金してもらいました 質問 このような期をまたいで返品したときはこの固定資産はどのように処理するのが一般的でしょうか
- 投稿日：2026/01/12
- 法人決算
- 回答数：2件
個人事業主です。事務所の一画を使用人が社宅として使っています。給与から家賃を天引きしています。 この天引きした家賃の勘定科目は雑収入でしょうか。 また、家事按分の際、プライベートと事務所兼社宅の割合で出したらいいでしょうか。 どうぞよろしくお願い致します。
- 投稿日：2026/01/11
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
配偶者控除対象家族である妻が妻の医療費を妻名義のクレジットカードで支払いました。そのクレジットカードの引き落とし口座は妻名義の預金です。この場合、妻の医療費を私の所得の医療費控除に合算できますか。
- 投稿日：2026/01/11
- 確定申告
- 回答数：4件
海外通貨での売上収入についてご相談です。 為替レートが高いタイミングで日本の口座へ入金したいと考えており、 現時点では「未収入金」として振替伝票で登録しております。 この処理方法が適切かどうか、ご確認いただけますでしょうか。 もし不適切な場合、正しい処理方法や注意点がありましたらご教示いただけますと幸いです。
- 投稿日：2026/01/11
- 確定申告
- 回答数：4件
6月から現在の会社を定年退職して、引き続きコンサルタント契約として月10日ほどの勤務となる予定です。 同時に台湾資本の日本法人の責任者のオファーも来ています。 前者は製造装置販売、後者は同じ業界の部品販売です。 前者の契約を個人事業主として受け、後者には役員もしくは社員として契約(厚生年金や保険はこの会社で適用と考えている） 以上のようなことが、税法上可能でしょうか？
- 投稿日：2026/01/10
- 税金・お金
- 回答数：4件
6月から現在の会社を定年退職して、引き続きコンサルタント契約として月10日ほどの勤務となる予定です。 同時に台湾資本の日本法人の責任者のオファーも来ています。 前者は製造装置販売、後者は同じ業界の部品販売です。 前者の契約を個人事業主として受け、後者には役員もしくは社員として契約(厚生年金や保険はこの会社で適用と考えている） 以上のようなことが、税法上可能でしょうか？
- 投稿日：2026/01/10
- 税金・お金
- 回答数：2件
個人事業主として新しい事業を始めるにあたり、母から300万円を借りました。 資金は現在、母名義の口座に入っています。 店舗改修は、夫（個人事業主）が施工を担当しており、材料費の支払いが必要だったため、 母の口座から直接、夫の口座へ振込みを行いました。 本来であれば 母 → 私 → 夫 という流れで送金すべきだったのではないかと後から気づきました。 このように ・母の口座 → 夫の口座 と直接送金してしまった場合でも、 私の事業の経費（借入金を原資とした支出）として計上することは可能でしょうか？ 可能な場合、 ・仕訳の方法 ・借入金としての処理の仕方 について教えていただきたいです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/01/10
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件