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日本の税金や年金について教えてください。無知なので変な質問したらすみません。 2025年2月中旬〜2026年4月初旬の期間でワーキングホリデーに行くとして質問です。 ①海外転出届を出した場合でも、その期間に海外で稼いだお金には所得税等がかかり確定申告が必要になりますか？また、②帰ってきて、2026年の5月からバイトを始めたら、所得税等がかかるのは日本での稼ぎの5月〜の収入ですか？それとも海外で稼いだ分も含めて1月〜ですか？ ③年金について。今大学生で、休学して行こうと思っています。現在は、学生納付特例を申請していてこれは休学中でも申請出来るようですが、海外転出届を出してしまったらその期間は申請できず任意加入する必要がありますか？ ④学生納付特例の条件の収入194万(所得128万)は、海外転出届を出した期間に海外で稼いだ分も含めて2025年1月＋2月〜2025年12月分の収入194万(所得128万)ですか？ ⑤海外で稼いだお金を持ち帰る時に、 1.現地の銀行(ユーロ)から日本の銀行の円口座に送金する 2.現地の銀行(ユーロ)から日本の銀行の外貨預金口座に送金し日本円の口座に入金する これはどちらの場合でも海外転出届の提出の有無に関わらず、雑所得として確定申告しなくてはいけない可能性がありますか？それとも海外転出届の提出の有無が関係しますか？
- 投稿日：2025/04/03
- 税金・お金
- 回答数：2件
個人事業主が、おもに仕事で使う車としてスーパー7を買ったら原価償却出来ますか
お世話になります。 原価償却についてお聞きします。 今、主に仕事で使っている車が走行距離も増え、不具合箇所も出てきているので買替えを考えています。 複数台持つお金も無いので、どうせ買い替えるなら好きな車を買って、仕事も休日も使いたいと考えています。 候補として考えている車は、 ケーターハムスーパー7、 ジネッタG4、 ロータスエリーゼ です。 これらの車でも原価償却出来ますか？修理代も経費計上出来ますか？ もちろん仕事とプリベートで按分して計上します。 ご回答お待ちしております。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2025/04/02
- 節税対策
- 回答数：4件
質問が2つあります。 ハンドメイド作品を、ECサイト（BASE）経由とマルシェ、2つのパターンで販売しています。 ①ECサイトでは、一人あたりに対して売れた個数に関わらず、1個でも複数個でも、配送方法はクリックポスト（運賃費185円）に統一していて、4000円以上のご購入で、送料無料としています。4000円未満となり送料が発生する場合は、お客様に200円をご負担頂いています ECサイトでは、商品の売上金額と送料（かかる場合は200円）に対して、一定の割合で販売手数料とサービス利用料が発生し、差し引きされた金額が銀行へ入金される仕組みです。 ※マルシェの場合は配送（運賃費）は発生せず手渡し。 運賃費として発生する185円を、直接費として計上したく、どの様な処理方法になるでしょうか。 理由としましては、ECサイトで販売した場合は、必ず運賃費が発生し、商品と紐付ける事ができるため、直接費（仕入高がベスト？）として計上し、少しでも直接費の割合を増やし、夫の社会保険上の扶養内ライン内にとどめたいという意図があります。 自分なりに調べて、今考えているのは、 お客さまから送料を頂いた分については、「雑収入200円」（※売上にはしない）として計上し、私が負担した運賃費185円を、仕入高（品目などで運賃費に分類？）として計上する方法は、正しいでしょうか？ ちなみに、会計ソフトfreeeを利用していて、200円と185円の差額15円は、自動的に雑収入としてそのまま計上してくれるのでしょうか？ ②ECサイト経由販売では、商品が売れると、その商品の売上金額と送料に対し、一定の割合で決済手数料（支払手数料ではない）と、サービス利用料が発生します。 その2つの手数料は、商品が売れると必ず発生するので、直接費（売上原価）に計上したいと考えています そして現在、その2つの手数料の家事按分が「支払手数料」となっているため、「売上原価」ではなく「経費」に振り分けられています。 売上原価（直接費）として振り分けるためには、単純に家事按分を「仕入高」などに変更し、品目などで「手数料」として細分化して、自分が後で分かる様にする方法で良いでしょうか？ 会計帳簿上、その方法で正しいでしょうか？ 細かな質問ですみませんが、正しい方法や、他にもっと良い方法がありましたら、ご教授下さい。
- 投稿日：2025/04/02
- 顧問税理士
- 回答数：2件
共に農業を営む家族への給与を経費計上できるか？税務署の判断基準について。
農業を営んでおり、収入があります。 確定申告は白色です。 祖父も一緒に働いており、対価として給料を支払っています。 祖父とは同じ住所に住んでいますが、家計は完全に別です。しかし、税務署に確認したところ、「同じ住所に住んでいる家族への給与は家計が別であっても経費として認められない」と言われました。 そこで質問です。 1.「生計を一にしない家族」と判断される条件は、税務署の裁量によって変わるのでしょうか？ 2.同じ住所でも家計が別であれば経費計上が認められるケースはあるのでしょうか？ 3.経費として認められるために必要な証拠や手続きがあれば教えてください。 税務上適切な対応を取りたいと考えています。 ご回答よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/04/02
- 確定申告
- 回答数：3件
夫の扶養範囲内（103万円以内）で業務委託を2024年9月から始めました。 前職は普通のパートタイマーで、2025年3月までの年収は前職と合わせても103万円以内に抑えております。 確定申告の時期になり、インターネットで調べると103万円以内であれば確定申告は不要とでてきて確定申告しておりませんが、いまいち不安がぬぐい切れません。 業務委託という業務形式が初めてですし、理解がよくできておりません。 開業届も出しておりません。 年収が103万以内であれば確定申告の必要はないでしょうか？ また、開業届を出す必要はありますか？ ご回答いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/03/31
- 確定申告
- 回答数：3件
全く知識がないので変な質問だったらすみません。 ① 外貨預金で、円→外貨→円にした時は確定申告しないといけない場合がありますが、外貨預金で、デビットカードを使って海外で支払いをした場合や海外のATMで外貨を引き出した場合も確定申告が必要ですか？ ②また、海外で稼いだお金を外貨預金の口座に送金して円の口座に移し替えた場合は、確定申告など何かしないといけないですか？ ③ワーキングホリデーなどで海外転出届を出さずに働いていた場合、日本に帰ってからワーキングホリデーで稼いだ分の税金を納めなければいけませんか？ ④納税が必要な場合、税金はどのように算出されるのですか？まさか円に換算するんですか？ ⑤納税が必要な場合に、何か書類を持ち帰ってくる必要がありますか？
- 投稿日：2025/03/31
- 国際税務・海外税務
- 回答数：1件
今年から不動産賃貸業の準備を始めており、7月には開業予定です。 開業前は、以下の勘定科目が不明なので教えてください。 建物購入費 購入時の税金 リフォーム代 60万 建物DIY用工具、消耗品 10万以下 事業用車両代
- 投稿日：2025/03/28
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
競業避止義務で違約金支払いの判決が出たのですが、経費で落とせますか？ よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/03/28
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
日雇いで今まで丙欄の所得税なしの範囲でしたが、賃金が一日9500円になり、所得税の源泉徴収が必要となりましたが、日額表の丙欄を適用をするにあたり、2ヶ月以内の雇用とは、例えば、4月に1回、7月に1回なら2ヶ月以内となり丙欄適用だが、次に飛んで9月に1日雇用した場合は、合計3ヶ月になり、丙欄は使えなくなり、乙欄適用となるという意味ですか？ 1年間の間で、ひと月に何回働いているかは関係なく、月をまたいだ雇用が3回あるかないかで、乙欄、丙欄を判断するのですか？
- 投稿日：2025/03/27
- 税金・お金
- 回答数：2件
次の場合に確定申告が必要かを教えて頂きたいです。 ・大学生 ・親の扶養に入っている ・1月まででバイトを辞め、2月から12月は業務委託のみ ・バイトの収入＝2万円 ・業務委託での報酬-経費＝30万円 よろしくお願いします。
- 投稿日：2025/03/27
- 確定申告
- 回答数：3件
税金の還付金を社長個人の口座経由で会社に振り込んだ場合の処理
税金の還付金を社長が現金で受け取り、社長個人の口座から会社の口座に入金しました。 ネットバンキングを利用しており、現金での入金ができなかったようです。 その場合はどのように処理したらよいでしょうか？
- 投稿日：2025/03/27
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
わたし（35歳男性・配偶者はいるものの配偶者控除なし）が別居の祖父９２歳・祖母９０歳（別居かつ収入は年金のみ）を扶養に入れることのメリット・デメリットを相談させて下さい。 現在の収入金額は９００万円、控除合計１８０万円となっております。別居の祖父・祖母を扶養に入れることにより扶養控除が４８万円×２名＝９６万円加算され、控除合計２７６万円になるのかと考えております。 実態として、生活費として２名に月１０万円を送金することを予定しております。 この状態で、メリットは扶養控除以外にありますでしょうか。またデメリットはなにかございますでしょうか。御指南頂けると幸いです。
- 投稿日：2025/03/26
- 税金・お金
- 回答数：3件
お世話になります。 この４月から開業予定なのですが、 開業費の領収書、電子帳簿保存等についての質問です。 ①過去にセミナー参加をした際に、飛行機に乗りました。（２０２１年～） その領収書発行期間が過ぎてしまいました。ただメール等で履歴は追えます。 その場合の領収書は、出金伝票を自分で記録し、メール履歴等を証憑として保存していたら 良いでしょうか？ ②そして、この場合も電子帳簿保存の対象になるのでしょうか？ 電子データでの保存でないとダメなのでしょうか？ ③セミナー参加の際に領収書発行がないものがありました。 振込をしたのですが、振り込みの銀行履歴は通帳にありますが、 振込明細はないのです。 この場合も出金伝票に銀行履歴、参加が分かるメール履歴などで 開業費として計上して大丈夫でしょうか？
- 投稿日：2025/03/26
- 会社設立・起業
- 回答数：2件
会社員から個人事業主へ。手取りが同じになる契約金額を教えてください。
固定年収600万円（ボーナスなし）の会社員から個人事業主へ変わります。 手取りが会社員の時と同じになるようにするには、個人事業主としての年間サービス費をいくらに設定すれば良いか教えてください。 業種はサービス業（アセットマネジメントコンサル）です。 経費発生の予定はありません。
- 投稿日：2025/03/25
- 会社設立・起業
- 回答数：2件
商品Aを単価10円、20円、30円と3回に分けて各1つずつ仕入れたとします。 そしてこの仕入れた商品全てが売れ残ったとします。 この場合、仕訳上、帳簿には仕入れ時に勘定科目「仕入」として10円、20円、30円を仕分けし、仕入れ合計60円となっていると思います。 しかし、最終仕入原価法を採用した場合、同じ商品を最後に仕入れた単価で計算することになり、棚卸時に90円(30円×3回仕入れたことになる)となり、実際仕入れに使用した金額が60円であるのに棚卸時に90円と資産(商品)が＋30円増えることになります。また、逆に30円→20円→10円の順に仕入れた場合、これが逆に実際仕入金額60円に対して棚卸時の売れ残り商品の資産評価額は30円となり、実際に仕入れた金額より－30円となります。 つまり、最終仕入原価法を使用した場合、 最後に仕入れた金額が実際の金額より高いと棚卸時に資産が増えてしまい逆に最後に仕入れた金額が低いと棚卸時に資産が減る計算になってしまいます。 このあたりがよくわからず解説していただきたく思います。 仕入単価ごとに計算すべきで無い理由も教えて頂けたら幸いです。
- 投稿日：2025/03/25
- 顧問税理士
- 回答数：2件
事業部立ち上げに伴い、おおよその課税額を教えて頂きたいです。
購入代行業を個人事業もしくは法人事業部の立ち上げを検討しております。 事業に伴う消費税及びその他税金関係を教えて頂けますか？ また仕訳はどのようになりますでしょうか？ サービスの流れとしましては、 1. ¥100,000円のiPhoneをクレジットカードで購入。 2. 買い物を実施し、発送する 3. 到着後103,000円が振り込まれる。 年間5000万の購入予定 会計ソフトはFreeeを使用
- 投稿日：2025/03/25
- 税金・お金
- 回答数：1件
法人登記申請をして、現在承認待ち（3/26完了予定）の状態です。 合同会社、規模はマイクロ法人、一人でスタートになります。 1年目はあまり売上はないのでfreeの会計ソフトを使って自分でやろうと思ってます。 Q.1年で私が必要な作業は日々の仕分け以外に決算、確定申告の2回だけでしょうか？ Q.節税のため役員報酬はできるだけ抑えたいと思っています、 社会保険に入れるギリギリの金額を知りたいです。 Q.年金事務所で社会保険に加入すると国保を脱退することになると思いますが、 役場に脱退届などの手続きは必要ですか？ Q.役員報酬は3ヶ月以内に決定とあります、 役員報酬が決まるまでの間、労務ができないと思いますが 月々の社会保険や年金などの納税はどのようになりますか？ Q.役員報酬の支払い日は毎月決まった日にするのが良いですか？ また、毎月必ず１回労務作業（役員報酬の支払い）をする必要がありますか？ （２〜３ヶ月まとめてするのはありなのか？） Q.3月26日設立完了した場合、最初の役員報酬の支払い日はいつにするのがベストでしょう？
- 投稿日：2025/03/24
- 税金・お金
- 回答数：2件
個人事業主です。 不動産を売却した際に、色々とサポートしていただいたので、知人に対価をお支払いしました。 不動産賃貸業と譲渡所得税の確定申告をしましたが、不動産売却の際に、知人にお支払いした対価は経費扱いできますか？ ※因みに、不動産売却の際に、買主様からの条件をクリアする為に、知人にサポートをお願いしました。
- 投稿日：2025/03/23
- 節税対策
- 回答数：2件
シンガポールに証券口座が有り、日本に住んでます。日本の口座に受け取る前に納税は、有りますか？
- 投稿日：2025/03/22
- 税金・お金
- 回答数：2件
４月に法人成りするにあたり、役員報酬の設定でアドバイスお願いします。 【基本条件】 事業：建設コンサルタント支援業務、一人社長従業員無し、売上1,000万円程度、経費200万円程度、必要月収30万円程度（役員報酬） 【目的】 法人税、地方税、社会保険料、給与所得税を最小としたい。 【方法】 役員報酬を10万円とする。 不足分を事前確定届出で決算賞与により補填する。 決算までに生活資金が不足する場合は、事業主貸を想定。 この方法で、節税効果を最大限に活用したいのですが、問題点等アドバイスお願いします。
- 投稿日：2025/03/22
- 節税対策
- 回答数：2件