税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(35ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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8685件中681-700件を表示

  • 専従者と副業の両立について

    夫の整骨院で「専従者給与（月25万円）」として登録されていますが、実際には振込や現金の受け取りは一切ありません。帳簿には給与や所得税（6,667円）の記載がありますが、証拠がない状態です。 また、2024年12月から副業（整体師・業務委託）をしていましたが、「副業するなら年金や保険も自分で払え」「専従者給与は落とせなくなる」と義母（経理担当）に言われ、2025年5月で副業をやめることになりました。 主人の通帳や事業のお金も義母が管理していて、私たち夫婦の金銭的な自由がありません。 【質問したいこと】 1. 振込も現金の受け取りもない場合、専従者給与は「支払った」と認められないのでしょうか？ 2. 専従者と副業の両立は可能だったのか？ 3. 今後、独立するための準備や申告していく場合の注意点 お聞きしたいのでよろしくお願いします。

    • 端数処理について

      当社宛の請求書で複数枚請求書と合計請求書がきました。端数処理が四捨五入で複数枚数請求書はそれぞれ各取引先の立替金のインボイスです。合計請求書でも四捨五入で端数処理されているので複数枚数請求書の消費税額合計と合計請求書の消費税額が合いません。 取引先に立替金として請求してもよいのでしょうか？

      • 消費税の確定申告について

        以前まで会計事務所に確定申告してもらっていましたが、今期よりfreee会計で申告書類を作成しています。消費税の申告書が前年度は売上高約180万、納税額0円、課税標準額0円に対して今年度は売上高が約400万、納税額約-3万、課税標準額約310万となっており金額が全く違うのですが問題ないでしょうか？（決算報告書や法人地方税申告書は完成しており、売上高は相違ありません。） また、消費税額がマイナスになるとどのような処理を行えばいいのでしょうか？この申告のみ失念しており、すでに決算報告書と法人地方税申告は済ませてしまい申告期限も過ぎております。 お手数ですがご教示いただけますと幸いです。

        • 役員報酬支払いについて（個人口座に振り込む）

          ひとり法人です。 4月から事業開始したため、役員報酬の支払も開始することとなりました。 （4月末締めで5月末支払い予定としています。） 会計ソフトにて給与計算・給与明細を発行し、振込についても登録予定です。 法人口座から役員個人口座へ振込を行う際、振り込んだ証拠（例えばネットバンキングから振込したとわかる画面のスクショ？）となるものを残しておく必要はあるのでしょうか。 振込の記録は会計ソフトに同期される・給与明細は発行するので上記不要かと思いつつ確実にしておきたいので、お教えいただけますと幸いです。

          • 譲渡所得税について

            相続税を支払う為に、不動産を担保に入れ融資を受けた際の利息は、経費に当たらないのですか？測量費、不動産会社への手数料、印紙代とか以外に、経費として認められるものは何ですか？

            • 従業員の海外保険を経費で落としたい

              仕事の業務として、従業員と会社の代表が海外へ渡航しました。その際に保険は個人でそれぞれ加入したが（一時的な海外旅行保険）業務上必要経費と考えるため、この保険費用を経費として落としたいです。 保険業法違反で、他社の加入している保険を支払うことはできないことは理解しているので、契約している保険業者からは個別で加入するように言われました。今回のようなケースの場合は経費として計上することは可能なのか教えて欲しいです。

              • 車両をローンで購入した時の仕訳について

                フリーでは車両をローンで購入した際、長期借入金で仕訳するよう推奨されており、今期に購入した車両を長期借入金で入力しましたが、仕訳として車両運搬具/長期未払金→支払時は長期未払金/預金ではおかしいでしょうか。 いずれにせよ負債に勘定されるので、長期借入金から変更したところで余り意味はないでしょうか。 融資を申請する予定があり、少しでも印象を良くしたいと思っています。 （現在の税理士さんからアドバイスなど受けれない為、こちらで質問しております）

                • 海外サービス利用の経費精算の税区分について

                  海外サービス（例：Gumroad）を使用して、米ドルで支払いを行ったものについて取引登録の税区分は何を指定すればよいでしょうか？

                  • 初期設定freee電子申告開始ナビ

                    freee電子申告開始ナビの作成中ですがステップ3証明書の更新のところで電子申告・申請アプリを起動できませんでした。以下の内容をご確認ください。 管轄税務署を選択してください と、なってしまいます

                    • 会社清算時の仕訳

                      手探りで会社の解散手続きを進めています。 1/6総会決議 1/10代表死亡 1/22解散及び清算人選任登記 各機関手続き 上記流れで1人株主の社長が亡くなり 清算人として事務員の私が登記され手続きを進めています。債務債権等が確定し現在は 現金残390万/資本金200万 　　　　　　繰越利益剰余金190万 資本金200／現金200で相続人の社長夫人に現金を渡し 会社現金残190万をみなし配当とし 190✖️20．42%の　　387980円 支払い調調書合計表で申請し所得税として387980円を払い残りの　 1，512，020円を支払調書と一緒に株主の奥さんに渡して配分終了 貸借対照表0で税務署にて清算確定申告 後法務局で清算結了の登記 各機関申請 清算完了で良いのでしょうか？

                      • 顧問契約内容について

                        面談で青色申告、記帳代行、丸投げ希望とお伝えしましたが、契約書を確認したところ、関与先企業が自ら起票・記帳できるように指導を行う。総勘定元帳及び試算表の作成並びに決算書の作成（甲の通常の過程で作成される商業帳簿、会計伝票等の記帳代行は行わない）と契約書に記載されてました。面談でのお話とは違った内容なので、この契約書の内容では、記帳代行はやっていただけないのでしょうか？ また、この契約書の内容では、作成のみで、税務署にはご提出しては下さらないのでしょうか？税務署への提出。とは一切記載されておらず、私がお願いしていた内容とは違うので、悩んでおります。

                        • 講演の謝礼から源泉所得税が引かれていた時の処理を教えてください

                          講演で講師を務め、謝礼を受け取りましたが、源泉された後の金額が振り込まれました。 収入　　　　　　22,274 源泉所得税　　　2,274 振込　　　　　　20,000 という内容なのですが、どのように仕訳したらよいでしょうか。

                          • freeeを使用した消費税申告に関して

                            消費税に関して、簡易課税で設定し消費税申告書を作成しましたが、本則課税に変更して申告し直すことになりました。 そこで、freeeのAI機能を使い設定の方法を教えてもらい再設定したのですが、申告書を作成したところそもそもの課税標準額が減った状態で申告書が作成されました。 freeeの帳簿上の仕訳などは一切触っていないので、なぜ課税標準額が違うのか分かりません。 何か設定でミスをしているのか教えていただきたく質問しました。 参考までにAIの回答を載せます。 １，事業所の設定確認 「その他設定」→「事業所の詳細設定」→課税方式を「本則課税」に変更 ２，税区分基礎データの再取得 「消費税申告」メニュー→「税区分基礎データ」で「freee会計から税区分基礎データを取得」ボタンをクリック 上記のように試しましたが、課税標準額が変わってしましました。 原因と解決策を教えていただきたいです。 よろしくお願いいたします。

                            • 前年度の未登録取引について

                              前年度で未登録の取引が１件ありました。未登録内容としては、支払いを現金払いで終えており登録を失念してしまいました。今年度での計上は問題かと思いますがどの様に対処すればよろしいでしょうか？よろしくお願いいたします。

                              • 税務調査がきます。法人クレジットカード利用明細が揃ってません。

                                揃ってない法人クレジットカード利用明細分の再発行を依頼しました。 税務調査は、日程の変更をした方がいいですか。

                                • 2010年に購入した自宅建物の一部を事務所として使用する場合の減価償却費を家事按分でFreeeへの操作方法

                                  2010年に20,020,000円で購入した自宅建物の一部（按分９．２％）を事務所として2025年4月から使用する場合の減価償却費の家事按分のFreeeへの操作方法はどうすればよいでしょうか？ 建物の法定耐用年数は19年なので、1.5倍で旧定額法0.036で計算したこの場合の償却残金額が ￥13,374,280になると思いますが、Freeeの自動計算値と違うのですが、良いのでしょうか？　償却金額は法定耐用年数19年で定額法で0.053で9カ月/12カ月で¥1,034,295となり、その按分9.2%で2025年度は￥95,155であっていますか？

                                  • 一般社団法人の構成員への活動費支払いにつきまして

                                    質問を見て頂き、ありがとうございます。 新たに専門職を集めて、一つの仕事をまとめ受けられる事業を社団法人で行いたいと考えております。 つきましては、2点お教えください。 <1点目> 以下の①から③への流れで売上から活動費を払うことは可能でしょうか。 ①社団法人_元請 ②運営管理_社員 ③作業等_会員 ※②と③は法人と個人がおります。 実務ガイドに社団法人から社員への報酬、理事への外注は問題がありそうな記載がありましたので、ご存知の方がいらっしゃればお教え下さい。 <2点目> 1点目の回答次第かもしれませんが、社団法人から受け取った活動費は、売上として良いでしょうか。 以上、よろしくお願いいたします。

                                    • 非居住の役員報酬

                                      一人法人で役員報酬を得ています。来年、法人は国内に残したまま、私は家族と海外移住予定です。(クライアントが海外法人と契約を結べないルールのため、日本に法人を残す予定です。) 住民票も転出します。 国税庁によると、非居住でも役員報酬については、20.42%の所得税・復興特別所得税がかかるとのことです。 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1929.htm 私の場合、一人法人で、法人を国内に残したまま、いわゆるフリーランスとして、役員だけ海外に移住するのですが、その場合も、20.42%課税されるのでしょうか。 (くどい質問ですが、移住先で二重課税を防ぐため、確実に事実を理解したいのでよろしくお願いします。)

                                      • 特定口座源泉徴収ありでの配当金と扶養について

                                        現在無職のため扶養に入ろうと考えています。ただ、タイトルの通り特定口座（源泉徴収あり）で株を持っており配当が年間数十万入ってきます。１３０万未満での社会保険上の扶養に入ってパートもする予定。そのパートが月１０万くらいになる予定です。（まだ働き始めてはいませんが面接で言われました） 年１回扶養認定の確認のため課税証明書を提出が必要のようですが、それにこの株の配当は記載されるのでしょうか。記載されてしまう場合、全部売却する手段しか扶養に入るためにはないのでしょうか？

                                        • 海外在住役員の経費精算について

                                          質問よろしくお願いいたします。 海外在住、役員の現地での経費精算について教えてください。 現地で使った金額（ドル）で提出してもらい、後日、海外送金で同額をお支払いするという流れになっています。月によっては日本往来の飛行機代など発生し、100万ほどになる事もあると思いますが、法的及び税務的な問題はありませんか？役員報酬以外の送金での取り決めは特にしておりません。よろしくお願いいたします。

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