所得税に関する質問・相談一覧(ページ目)

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所得税の質問一覧

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  • 海外での収入分も日本に申告しなければいけないのでしょうか？

    私(妻)は、2022年2月中旬に短期就労ビザ(YMSビザ)を使って2年間イギリスに住みます。 夫は日本に残り、会社勤めをします。 住民票を抜く前に、夫の扶養に入ることもできますが、2022年1-12月の日本とイギリスでの合わせた収入が103万円を超えると、夫の扶養から外れると聞きました。 海外で働いた分も日本に申告しないといけないのでしょうか？ もし申告しなければいけないのであれば、どういう書類が必要なのでしょうか？ 海外の収入は関係ないという声もあり、何が本当なのか分からず悩んでいます。 恐れ入りますが、ご回答頂けますと幸いです。よろしくお願い致します。

  • 個人事業と新会社設立の問題点（類似事業・租税回避）について

    現在、個人事業主としてシステムエンジニアをしております。 取引先会社は、１社のみで客先に常駐（現在はコロナ過のためリモートワーク）をしております。 別会社から、PKGソフトの開発依頼を相談されており、 今後も事業として続けていけそうなため これを気に節税効果（社会保険料など）の為に、個人事業主でなく 別に会社を起こして会社にて業務を受けたいと思っております。 個人事業主と会社での「類似事業・租税回避」での観点により、 現状会社を起こすことをためらっておりますが 取引会社などが明確に分かれている場合など、「類似事業・租税回避」に 該当しないのか判断できずにおります。 お力を貸していただければと思い相談させていただきました。

  • 個人事業主を終了した後の節税対策について

    コロナの影響で令和3年で個人事業主を終了します。現在青色申告をe-TAXで送信するので65万円の控除がありますが、令和4年の申告はＢ表でe-TAXでの申請になりますので、この控除は無くなります。　何か節税対策として実施できそうなものがあれば教えていただきたいのですが。ちなみに、個人事業主の業種はＩＴコンサルタントでＩＴ企業からの仕事依頼を受けて資料を作成するという業務が主でした。よろしくお願いいたします。

  • 個人事業主の引越し費用

    お願いします 現在個人事業主として、賃貸アパートを自宅券事務所にしています 今度引っ越しを検討しているのですが、基本的に引っ越しはプライベートなものなので 経費にはなりませんよね？

  • 棚卸しでの計算について

    初めての確定申告です。 棚卸し単価計算の際小数点を切り捨てで全て計算しました。 その際仕入れ高と棚卸しでの単価の合計額が合わない場合どう処理をすれば良いのでしょうか？ 例えば 仕入れ高6884円 棚卸しの単価を合計してみると6879円となり-5円不足してしまいます。 その際不足分の5円をそのまま棚卸しに込みで計算しても問題はないでしょうか？ それとも違う方法があるのでしょうか？ とても困っております。 よろしくお願い致します。

  • 業務委託×確定申告

    2021年から業務委託契約、はじめての確定申告で何をしたらよいか全く分かりません。 報酬＋交通費、経費をすべて請求書にして契約先に提出→銀行口座に振り込んでもらっています。契約先が消費税負担、源泉徴収はされています。 領収書など一応保管はしていますが帳簿などはつけておらず、何から初めらば良いのか、何が必要なのか分かりません。 どなたかご教示いただけますでしょうか。よろしくお願いいたします。

  • 源泉徴収されていない場合の確定申告について

    昨年まで勤務していた所は、業務委託契約を結んでおり給与は『業務委託料』として消費税のみ抜かれており、所得税は引かれていないまま振り込まれていました。 その場合、確定申告での納税額はどのようになりますか？ 昨年の振り込まれた合計金額は、およそ120万程度です。 また、開業届は未提出で学生の為、白色申告で勤労学生控除を使用したいと考えております。

  • 購入から半年以内の非業務期間（減価償却）について

    新車で購入した車（普通車）を事業用に転用します。 購入から半年以内の場合、非業務期間の減価償却は以下であっているのでしょうか？ ■例：1月に購入し3月に転用した場合 3,000,000 × 0.9 × 0.111 × 0年＝0円 ※非業務経過年数の1年未満の端数は、6か月以上は1年とし、6か月未満は切り捨てなので、0年になるということであっているのでしょうか？

  • 確定申告における専従者控除

    自宅で行うアフィリエイト活動収入のみ(給与所得や年金所得なし)の者です。「雑所得」の白色申告を予定していますが、その際、私の活動を手伝ってくれている同居の父親(年金生活者)を「専従者控除」として計上できますか。実際は無償なのですが、仮に計上が認められた場合、控除額は父親の所得として父親の住民税の申告対象となるのでしょうか。以上よろしくお願いします。

  • 個人事業主の登録者について

    私はサラリーマン(年収1400万程度)、副業収入が月額30万程度あります これまでは私本人が白色申告していましたが、個人事業主に登録しようと考えており、その際の配偶者(フリーランスで年収70万程度)の取り扱いについて質問があります ①配偶者に個人事業主となって貰い、副業収入を配偶者収入とする ②私自身が個人事業主となり、事業収入全額を配偶者へ給与として支払う 個人事業主となることで扶養控除がなくなる、厚生年金/保険などの支払いが発生する等はなんとなく理解していますが、どのように進めていくことで節税となるかをお伺いしたいです 副業は自宅でのデスクワークがメインとなります

  • 海外資産の税金及び節税

    スカイプレミアムインターナショナルのサービスでライオンプレミアムというものをしています。海外FXと聞いています。 平成28年6月に400万円を預けて、現在は1,000万円を越える残高があります(一度90万円は引き出しました)。 これは日本でも税金がかかりますか？ かかる場合はどのように支払いますか？また、節税方法はありますか？

  • 家事案分

    家事案分できる項目を知りたい。 約8万円のローン返済中の金額を家賃とみなして20パーセントの案分化できないでしょうか？ 事務所として使用している部分を何らかの根拠をもって控除対象にできないか相談です。

  • アメリカ401Kを帰国後におろした場合の納税方法をご教示願います

    過去アメリカで就労時401Kをやっており、帰国して10年経った一昨年の暮れに全額をおろしました。 アメリカでキープしている銀行口座に約20%のTAXを引かれた額を受け取り、日本居住のため租税条約に則りTax Returnを行い引かれたTaxはIRSより昨年の9月にチェックで全額受け取り、アメリカの口座にデポジットしました。 所得税を日本に支払う義務があると思うのですが、私の理解は正しいでしょうか。 アメリカでの就労期間は2002年2月から2010年12月までで、その間会社経由の401Kをやっていました。 2010年暮れに帰国しましたが、またアメリカへ行く機会があるかもしれないと思い401Kは積み立てをストップした状態でアカウントはそのままに放置していました。 10年が過ぎ、もうアメリカで働くことは無いだろうと思い、放置していた401Kを確認すると、帰国時確か$24,000程度だと記憶していたのですが、10年間の運用で$60,000を超えておりました。 現在おろしたお金は一切手をつけておりませんが、所得税を日本で支払う必要がある場合、どのタイミングで支払うべきでしょうか。 アメリカでのTax Returnを受け取って収入が確定した翌年の2月。 又は日本の口座に送金した翌年の2月。 ちなみに、今のところアメリカに残している口座の残金は、日本の口座に送金せずにアメリカの口座のデビットカード（更新毎に日本の住所に送られてきている）を使って日々の生活費として使いたいと考えているのですが、アメリカでの収入が確定した時点での納税が必要な場合はどのように換算し、どの様に納税すれば良いのでしょうか。 税理士さんに依頼することは出来ますでしょうか。 ご教示いただけましたら幸甚です。 宜しくお願い致します。

  • 業務委託の本業と副業の判断を教えて下さい

    1月～4月の期間限定で業務委託(所得33万円程度)で働き、5月以降に会社員として就職した場合、業務委託は本業になるのでしょうか。本業になる場合は確定申告は不要で、副業になる場合は白色申告する必要があるのでしょうか。

  • 退職所得の特別徴収票を課税する市町村へ提出を忘れていました！

    2021年10月に退職金をもらいましたが、市町村への退職所得の特別徴収票の提出を忘れていました。 受給者が法人の役員であった場合には、退職所得の特別徴収票を課税する市町村へ提出が必要でしょうか？（一人法人でした） 勤続年数が長かったので控除額が多く、退職金と控除額が同じ金額でした。 源泉徴収が0円の場合は、提出しなくても問題ないでしょうか？ ご教示よろしくお願い致します。

  • 青色申告決算書について

    2021年6月より副業で不動産所得のあるサラリーマンです。 2021年度の収入と支出は全て登録しましたが、所得税青色申告決算書の売上総額と経費総額が反映されません(減価償却費のみ反映されてます。それ以外は全くです)。 どうすれば反映されますでしょうか？ご教示頂ければ幸いです。

  • 個人事業主で事業が二つある場合の税金について

    整体院を経営している個人事業主です。 整体院の売上は900万円、年収800万円ほどです。 この度、他院のコンサルティング業務を任されることになり、年間100万円で受けることを考えています。 確定申告の際に、コンサルティング業務を整体院とは別事業として確定申告することは可能でしょうか？ その際、所得が100万円になることで所得税と事業税は免除になるのでしょうか？

  • 確定申告の必要性

    開業届を出している場合は赤字でも確定申告をする必要がありますか？？

  • 確定申告副業

    今正社員として 働いていていますが副業禁止ですが アルバイトをしています。 年間約30万位になります。 今現在市県民税は 給料天引きになっています。 以前は自宅に郵送でした。 住宅ローン控除もあるため 会社では年末調整は行わず 源泉徴収票を預かり 税務署に確定申告に行きますが 副業の給料を合わせて申告すると よく市県民税から副業が バレるといいますが やはりこの場合もバレますか？ とりあえず本業だけ申告して 市県民税を 特別徴収(給料天引き）にし 副業だけを普通徴収(自分で払う） という申請は出来ますか？ 出来ないのであれば 何か会社に バレない方法ありますか？ 住まいは神奈川県相模原市です。 ちなみに会社は何百人と 従業員がいますが バレるものなのでしょうか？ よろしくお願いします。

  • 誤って次年度（2021年）に仕訳をしてしまったものを修正する方法

    会計ソフトを使用して青色申告をしています。 令和2年の確定申告書類で誤りを発見したのですが、どう修正したらよろしいでしょうか？ ・2020年7月末に請求書を作った ・2020年8月末に源泉徴収税を引かれて振込まれた そのため、 7月末→売掛金／売上高　 8月末→普通預金／売掛金 と仕訳をし、 同じく8月末に源泉徴収税分も仕訳をするため 8月末→普通預金／事業主貸 とすべきだと思うのですが、 先日3つ目の仕分け（源泉徴収税額）だけ、日付を翌年の2021年4月にしていることに気付きました。 （確定申告書B「所得の内訳」欄の源泉徴収税額に同じ数字を書いてしまっています） これは修正申告すべきなのでしょうか？

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