所得税に関する質問・相談一覧(ページ目)

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所得税の質問一覧

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  • マイホーム売却によって確定申告が必要かどうか

    昨年令和３年に一戸建て住宅を売却しそれに対して確定申告が必要ですか？ 住宅購入が平成22年に37,800,000円にて購入（別途取得費用）。売却は31,000,000円となります。

  • 年度途中で開業した場合の生命保険料控除について

    昨年4月に開業して、初めての青色申告になります。 月払いの生命保険の金額はどのように記載すればいいでしょうか？ 生命保険料控除証明書は、年間払込予定保険料額で34,770円になっています。

  • 預り金の確定申告に関して

    個人事業主です 昨年、個人事業主の知り合いに仕事を手伝ってもらい以下のように仕訳をしました。 ===================== 借方： 外注工費　275000円 貸方： 普通預金　246922円 預り金　28078円　　　　　 ===================== 上記の預り金ですが、相手側が確定申告をした際にこちらで改めて仕訳をする必要がありますか？ 現状預り金として仕訳されたままになっています。 ご確認よろしくお願いいたします。

  • 所得税と国籍の変更について

    国籍を変えなくても海外に住所を持てば現地の所得税や法人税が適用されるのですか?

  • 従業員への給料

    個人事業主です。 従業員への給料ですが、月80,000円以下であれば源泉徴収票などは出さなくても良いのでしょうか。 従業員は副業として当社で働いてくれています。 本業の方で年末調整をして源泉徴収表をもらっています。

  • 損金算入の可否について

    住んでいた自宅から別に所有している物件に引越して、元の自宅を賃貸しました。元の自宅は大規模な修繕を行い、修繕費用は住宅ローンとして約20百万円を借り入れました。（前年度までは住宅ローンの控除の対象でした。）ただし、本人の居住用ではないため、引っ越しとほぼ同時に住宅ローンから不動産投資ローンに乗り換えました。 以下について賃貸収入に対する経費として損金算入できるか、可否をご教示ください。 ①別に所有している物件に引越す費用 ②不動産投資ローンの金利 ③不動産ローン借り入れの際の銀行の事務手数料 ④不動産ローン借り入れの際の抵当権設定等登記費用 ⑤住宅ローン返済の際の銀行手数料 ⑥住宅ローン返済の際の抵当権抹消等登記費用 ⑦火災保険料（自宅用と賃貸に供した期間で按分でしょうか。） ⑧賃貸物件の固定資産税（自宅用と賃貸に供した期間で按分でしょうか。） ⑨賃貸物件におけるガス機器のメンテナンス契約費用 何卒宜しくお願い申し上げます。

  • 基礎控除48万の適用について

    パート（給与所得）と個人事業主（事業所得）があり、パート先で源泉徴収していただいています。 事業所得をこれから確定申告するのですが、基礎控除の48万は、事業所得にも適用されるのでしょうか？ 源泉徴収先で既に適用されているから、事業所得の方は適用されないという方と、適用されるという方がいらっしゃって困っています。 教えてください。

  • 【家財保険料について】

    初めての確定申告を致します。衣類小売として個人で開業致しました。 開業前に支払った賃貸の家財保険料について、ご質問させて頂きます。 自宅兼事務所として利用している為、開業までの事業利用分を家事按分して開業費に含めようと考えています。 家財保険は各種災害等に対応したもので、 開業前に2年分の保険料を一括払いしています。 上記の家財保険料を開業費に含めるには、どのように申告すれば良いでしょうか？ ご教示ください。 何卒宜しくお願い致します。

  • 会社員兼個人事業主で1年目の赤字　確定申告時に本業の給与所得や保険等はどのように処理するべきか

    現在、会社員兼個人事業主としてECサイトにて小売業を営んでおります。1年目はコロナの関係もあり赤字になっています。確定申告の際に本業の給与所得や保険料などの申告は会社の年末調整で対応するだけで問題ないでしょうか？ 青色申告の際にも給与所得や保険の記入が必要になるのでしょうか？ 初めての確定申告で調べてもわからず戸惑っております。

  • 会計ソフトについて

    会計ソフトの使い方が全くわかりません。 単発で税理士さんに相談したいのですが、大体どのくらいの料金がかかりますか？ 今の入力があっているのか、何が間違えているのか、確定申告についても教えてほしいです

  • 個人事業を継続しているものですが、法人を設立後は、経費はどちらの事業で計上していった方が良いですか。

    個人事業を継続しているものですが、法人を設立後は、経費はどちらの事業で計上していった方が良いですか。 事業内容は、個人も法人もあまり変わりなく、自治体や大手からの仕事を受けやすくするために法人を設立します。

  • 開業届けと青色申告について

    個人の開業社労士です。初年度は研修中心で売り上げも少ないと思い、開業届けの提出だけをしました。 青色申告承認届けは次年度など、随時可能ですか。

  • 副業の納税について

    令和3年の9月に4万円程度副業しました。 確定申告は要らないはずですが、納税はしなければと思っています。 ですが、どこにどう行って何をしたらいいのか分かりません。また、友人に確定申告した方が早いともいわれました。どうするのがベストですか？そして、本業にはバレずに納税したいです。その際にすると良いことも教えてください。

  • FXの税金について

    昨年FXの利益が800万円位出ました。 個人事業主で白色申告、かなり赤字(200万円ほど)があります。 確定申告をすると、事業の源泉徴収だけ戻り、FXの税金は800万円の20.315%を納めなければならないのでしょうか？ 事業が赤字と言うことで、 FXの税金は低くならないのでしょうか？ どうぞ宜しくお願い申し上げます。

  • 節税のための海外移住はアリか？

    インターネットビジネスと仮想通貨投資で生計を立てています。 海外に富裕層が進出する一方、国内在住の経営者もいると思います。 節税のためだけの海外移住は安易なので国内で対策をするべきですか？ ドバイ移住を考えています。やはり海外移住より国内の節税効果は劣ってしまうのですか？それとも思い込みでしょうか。

  • 学費の開業費登録について

    宜しく願いいたします。昨年の春電機メーカーを退職し、今年の5月ベーカリー開業を目指しております。今年1月1日に個人事業主として開業届を提出いたしました。 お伺いしたいのは開業に向けて必要となった以下の知識や技術習得の費用についてです。 退社後すぐに70万円ほどかけ100日間ベーカリーの学校へ行き、製パン理論と技術を習得いたしました。同時に10年ほど製パン業務にかかわっていた妻も体系的に製パンを学ぶ機会がなく、1年間ビジネスカレッジへ100万円ほどかけ通ってもらいました。 これら2人の学費ですが、開業費として扱うことができますでしょうか？ ご教示いただけますようお願いいたします。

  • 勘定科目の選び方について

    フリーランスでアロマテラピー教室の講師をしています。 勘定科目についてお聞きしたいことがあります。 ○アロマテラピーの教室で使用する精油などの教材の勘定科目は消耗品費ですか？ ○アロマ教室では材料費込みの受講料をいただきますが、精油などの材料自体を販売する訳ではないので棚卸は必要ないですか？ ○講座の料金を開催前に事前に振り込みでもらった場合は前受金になりますか？ それとも売上高ですか？ ○講座のキャンセルなどでお客様へ返金した場合はどうなりますか？ ○プライベートのクレジットカードで消耗品などを支払った場合は事業主借でよいですか？

  • 出資者2人(夫婦)で法人設立後に片方の非上場企業の株を買い戻す場合

    年内に出資額と同額で買い戻すことは可能ですか？また、同額の場合でも会社または、譲渡した側に税金がかかるのでしょうか。

  • 確定申告の必要がないのに、納付書が届きました。

    令和3年度分となっています。令和3年に一時所得で確定申告し、納付書にてコンビニで支払いました。 しかし、今回再度〝令和3年度分確定申告納付書〟が送られ、付属の手紙には「令和3年度分の確定申告で納付すべき税額がある場合、ご自身で納付しなければなりません云々」と。 納付書には金額等空欄になっています。再度、申告しなければならないのか、もしくは昨年、何かの間違いで、納税出来ていなかったのか？ちなみに、期日過ぎてからの督促などは、送付されておりません。ご助言、よろしくお願い申し上げます。

  • 103万円の壁について

    私は今アルバイトをしています。このアルバイトで103万円を超えると親の扶養から外れると聞きました。 そこで、新たに出前館やウーバーイーツのようなアルバイトを新しくしようと思ってます。出前館などの収入が45万円を越えなければ、扶養から外れないとWeb上に載っていました。 ここで質問ですが、アルバイトの給料103万円＋出前館などの給料45万円までは、親の扶養から外れずに稼ぐことが出来るという認識であっていますでしょうか？

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