税金・お金に関する質問・相談一覧(ページ目)

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税金・お金の質問一覧

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  • 家族への単発アルバイトの報酬について

    ひとり法人をやっています。 個人事業主の妻に、1日だけ作業を手伝ってもらおうと思っています。そこで質問です。 （１）アルバイト料として報酬の支払いをする場合、税務上何かしらの書面を交わしたほうがよいでしょうか？ （２）源泉徴収をせずにそのまま満額の支払いでも大丈夫でしょうか？ （３）freeeの勘定科目は何になるのでしょうか？ 宜しくお願いします。

    • 扶養を外れるタイミングについて

      現在フリーランスとアルバイトの掛け持ちをしています。また親の扶養に入っています。 掛け持ちでの130万の壁の計算がわからず、いつ扶養を外れるべきか、またもう外れる額を越しているかお聞きしたいです。現在の状況としては 〇フリーランスの収入▶︎170万 〇フリーランスでかかった経費▶︎65万 〇アルバイト給与70万 〇青色申告を使っている です。経費＋青色控除＋給与控除を引いた額で130万を越すと外れるのでしょうか？ それとも控除なしで計算した額が130万を越すといけないのでしょうか？ 教えてください。

      • 個人事業税の考え方について教えてください。

        サラリーマン個人事業主です。個人事業税の考え方について教えてください。 ＜前提条件＞ 仮に以下の状態で、合算所得が1000万円だとします。 ・給与所得：500万円（諸々の控除後） ・事業所得：500万円（売上から経費を除いた後） ・個人事業税の税率は5％ ＜質問＞ この場合、個人事業税の考え方はざっくりどれになりますか？ ①合算の1000万円に対して、1000-290万円*5%=35万円 ②事業所得500万円に対して、500-290*5%=10万円 ③いずれでもない

        • 実家の一室を店舗とする場合の家賃の経費計上について

          現在、実家の一室を店舗として利用し、個人事業を始めようと考えています。 家の持ち主である父から「店舗として使用するのであれば家賃を支払うように。」と言われていますが、家賃は経費計上できるのでしょうか？ あわせて、賃貸借契約書のようなものを作る必要はあるでしょうか？ 私の状況は以下のようになっております。 　・実家で両親と同居している。 　・食費や水道光熱費などの生活費は両親と完全に分けている。（食費は完全に別にしており、水道光熱費については両親に支払っている。） 　・両親と私との間で仕送りなどの金銭のやりとりは一切ない。 よろしくお願いいたします。

          • 贈与税に該当する範囲について

            私（A）と友人（B)と年間通じて、日常的にPayPayや銀行などを通じて現金のやり取りをしています。業務などは発生せず、プライベートなものになります。 例：AからBへPayPayで２万円支払う、BからAへ３万円振り込む等々 この場合、年間を通して、例えばAがBに通算200万円支払い、BがAに通算180万円支払いが発生した場合、贈与税の対象になるでしょうか。 また、対象となる場合、AとBはどこまでの範囲が対象となるでしょうか。 １．AとBのそれぞれが、200万円が贈与税の対象、180万円が贈与税の対象となり、ともに申告が必要になる。 ２．年間を通して、BがAから(200万円-180万円)の差額20万円を受けているため、Bが贈与税の対象となり20万円の申告が必要になるが、基礎控除から申告は不要になる。 ３．その他 考え方としては、上記のいずれになりますでしょうか。 よろしくお願いいたします。

            • 130万超の救済措置について

              130万未満扶養内勤務パート主婦です。急遽人手不足となり、今月は108000円を超える収入となります。年の途中で一時的に108000円を超えたとしても、最終的に今年の12月までの給与が130万未満になれば問題ありませんか。 連続2年迄なら、130万を超えても扶養内にとどまれる措置があるようですが、具体的に130万から、いくらまでの超過なら認められますか。

              • 個人事業主ではない場合のインボイスと簡易課税制度について

                開業届を出していなくともインボイス並びに簡易課税制度は適用されるのでしょうか？ 免税事業者でしたが令和5年10月1日からインボイスに登録をした個人事業主です。 これまで主に在宅でナレーション等の仕事をしておりました。しかし、恥ずかしながら収入の規模から事業所得には程遠く、廃業届の準備・就職活動を予定しております。 それでも可能な範囲でナレーション等の仕事を継続したく、副業（雑所得）として携わっていきたいと考えております。ただし、取引先が企業であることからインボイスを取り消したら今後のお仕事に影響がでてしまうかもしれません。 そこで、下記の疑問点がございます。 ①廃業届・事業廃止等申告書を提出したあとインボイスは取り消さずに登録したままでもよいのでしょうか？ ②上記の場合（開業届などは出しておらず個人事業主でもないが、インボイスは継続のため課税事業者の場合）でも消費税簡易課税制度選択届出書を提出すれば簡易課税制度は適用されるのでしょうか？ 以上、ご回答いただけますと大変助かります。 恐れ入りますが、何卒よろしくお願いいたします。

                • 支払った消費税の勘定科目

                  支払った消費税[及び地方消費税]を計上する場合、勘定科目は 未払消費税等 で宜しいでしょうか？

                  • 住宅購入資金贈与について

                    住宅購入のための資金援助を親にしてもらう予定で、贈与税非課税制度を使いたいと考えています。資金贈与を受けてから住宅購入費支払いまでの間に、援助資金で一時的に投資運用を行うことは問題がありますでしょうか。仮に投資運用で損失が出たとしても、自己資金で補って贈与分と同じ金額を住宅購入に充てようと考えています。 例:3月に親から資金援助を受け、その資金で同年12月の住宅購入費支払いまで投資運用を行う。

                    • 源泉徴収票の備考欄にある控除外額について

                      2月に会社員から個人事業主に変わったのですが、昨年分の会社から出る源泉徴収票の備考欄に書いてある控除外額が15万円でした。その15万円は戻って来ないと言われました。その場合来年の個人事業主としてやる確定申告の所得控除に加えることはできるのですか？

                      • 青色専従者と所得控除について

                        青色専従者給与を適用してる場合、年間96万未満でも配偶者控除や扶養控除は受けられないのですか？

                        • 事業主勘定について

                          ある税理士のYouTubeで事業主勘定は所得や税金には関係ないと言っていました。大半はそうだと認識していますが国保や国民年金の支払い処理が事業主勘定である場合、社会保険料控除との関係はどうなるのですか？

                          • 社会保険料

                            2025年の1月に親の扶養を抜け、3月に会社の社会保険に加入しました。 2024年10月から法改正により労働条件によっては社会保険加入義務があるかと思います。 しかし2024年10月から12月の3ヶ月は親の扶養内で働いておりました。 社保に入ったのは3月からなのに10月から2月分の社保も今後天引きされるらしいですが妥当ですか？

                            • 社会保険料について

                              4月〜6月の給与を元に社会保険料が決定すると思います。 4月に会社の制度が変わり毎月家族手当として支給していたものを子供の入学時にまとめて一度だけ支給するようになります。 4月に60万円支給される予定なのですがこちらは標準報酬月額に含まれてしまいますか？

                              • 5年分の修正申告の加算税について（税込経理）

                                この度税務調査が入り、 令和1～5年分の所得税と消費税、過少申告加算税が書かれた調査額の表を税務署から受け取りました。 税理士さんにも間に入ってもらい、金額に間違いないことを確認したので本税は既に支払ったのですが、ここで疑問が生じました。 調査額の表には（わかりやすくするため金額をおおざっぱに書きますが） 令和5年だと収入4400万、経費3300万、所得1100万と書かれてあります。 そしてこの1100万円という所得を元に、所得税も計算されています。 そして加算税の欄を見ると、この所得税を元に計算されていることを確かに確認しました。 （所得税も加算税も税率を確認し自分で計算して、金額は一致しました） ですが私が疑問に思ったのは、所得税の計算は税込みで計算したのであるから、加算税が税に税をかける形になっていないかということです。 私がそれを税理士さんに尋ねると、税込も税抜も所得税は同じになるから間違っていないと言われたのですが、それは支払った消費税が経費に入っていることが前提ではないのでしょうか。 私の場合はこの5年分の修正申告分の消費税をまとめて今年支払ったので、この令和7年の事業年度の租税公課にまとめて計上してよいと言われたのですが、 だとすると令和1～5年のこの修正申告に対しては消費税は経費になっていないのだから、税込みの所得に対して加算税をかけられたということになりませんか。 知識が乏しいため、間違っていたら申し訳ありません。 教えていただけると幸いです。

                                • 扶養家族がフリーランスだった場合に扶養家族になるか否かのボーダーラインについて

                                  同一生計の子供(離職中・30代)が、クリエイター関連の趣味で開業届未届の状態ではありますが青色申告者になったようです。離職中のため子供には趣味以外の収入はありません。 今までは子供が私の扶養家族に入っていたため一般控除対象扶養親族としての扶養控除を受けていましたが、今回でその控除がなくなってしまうのでしょうか。 具体的に、子供の年収と所得(経費と青色申告の控除65万円を引いた額)がそれぞれいくらだったら扶養控除がなくなってしまうのかを教えていただきたいです。 年収が200万あっても経費と青色申告の控除65万円を引いた所得が100万なら大丈夫なのでしょうか？ 突然子供に伝えられ驚いており、他の質問を見ても、『場合による』といった回答が多く困ってしまったため、ご回答いただけますと幸いです。

                                  • 所得税納税者区分の間違い

                                    ダブルワーク職員 ・R7年1月 から勤務 ・弊社（週16時間） ・他社パート（不定期） をしている職員がおり、他社で社会保険に加入していないことが最近判明しました。 弊社では乙で設定していたので、甲に修正が必要かと思われます。 その他、どのような修正対応が必要となりますでしょうか。

                                    • 軽油税

                                      軽油を仕事でつかうのですが、税区分は何で登録したらいいでしょうか？税抜の方式で申請したいです。 また軽油税の計算方法も教えてもらいたいです。

                                      • 軽油

                                        軽油を仕事でつかうのですが、税区分は何で登録したらいいでしょうか？税抜の方式で申請したいです。 また軽油税の計算方法も教えてもらいたいです。

                                        • 課税事業者になるにあたり必要なことをお聞きしたいです。

                                          美容業を営んでおります。2023年6月に開業し、2023年、2024年と共に売上1000万を超えておりますので2025年から課税事業者になると思っております。課税事業者になるにあたって税務署への届出や、しておかなければならないことなどあれば教えていただきたいです。基本取引する相手が一般消費者なのでインボイスなどの登録はする予定ではありませんがインボイスを登録したほうがいいなども教えていただけたら嬉しいです。よろしくお願いいたします。

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