税金・お金に関する質問・相談一覧(ページ目)

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税金・お金の質問一覧

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  • 年収1000万以下（フリーランス）の適格請求書発行事業者、消費税課税事業者（選択）届出書の提出について

    2023年10月1日から始まるインボイス制度に対し 年収1000万以下のフリーランスですが、案件受注率を今まで通りにしたいため 適格請求書発行事業者の登録申請をする予定です。 その際、消費税課税事業者（選択）届出書の提出に関する記述が 登録申請書にあるのですが、提出すべきでしょうか。 また、提出した場合、しない場合のメリデメを教えていただきたいです。 お願いいたします。

  • 親と同居の賃貸についての経費

    現在賃貸に親と同居しており、家賃の3割ほどを自分が負担しています。最近個人事業主として開業し、その賃貸で仕事をしているので、そこを住居兼事務所にし、一部を経費として計上したいのですが可能でしょうか。 また、その際は自分の口座から全額支払う等の対応が必要でしょうか。

    • 扶養控除手続きについて

      父が亡くなり一人になった母を扶養に入れる手続きをしたいが、扶養に入れられる目安の年金所得額及び手続きについて知りたい

      • 社会保険

        現在大学院生です。 2月から個人事業主として働き、年間の所得が130万円を超える可能性があります。 この場合、親の社会保険上の扶養から外れるのでしょうか？ また、外れる場合にしなくてはならないことは何がありますでしょうか？

        • 相続時の贈与税について

          預貯金の相続について、遺産分割協議書に2人で2等分すると書かれている場合、そのうちの1人が一旦預貯金の全てを銀行から受け取って、残りの1人にその半分振り込んだとき贈与税はかかってくるのでしょうか

          • 源泉所得税を誤って二重に納付してしまった場合の返還手続きについて

            昨年12月に支払った給与および賞与における源泉所得税について、誤って二重に振り込んでしまうというミスがありました。 振込みを行った日は、それぞれ異なる日となります。 そのため、「源泉所得税及び復興特別所得税の誤納額還付請求書」を提出して返還手続きを行おうと思ったのですが、その記載方法について３点質問させて頂きます。 ①e-taxにて納付していたため、徴収高計算書は受付印のないものが１つあるだけなので、二重に振り込んだという証明がこれでできないのではと思ったのですが、これを一緒に提出することは問題ないのでしょうか。 ②申請書の徴収高計算書に記載した税額を記載する欄について、徴収高計算書には本来の納付額しか記載されておりませんが、この額を２倍した数字を記載すればよいのでしょうか。 ③申請書の納付年月日を記載する欄について、振込みを行った２つの日を両方とも記載すればよいのでしょうか。

            • 会社員サラリーマン個人事業主の会社給与所得と副業収入の税金の考え方について

              会社員サラリーマンで給与所得があり、業務委託のフリーランスとして副業収入があります。 サラリーマン給与：支給額1000万円（諸々税金が引かれてざっくり手取り700万円） フリーランス収入：売上1000万円（経費は500万円程度） ※年末調整はサラリーマンとして勤務する会社で実施 仮に上記のケースを想定した場合に例えば所得税どういう取り扱いになるか教えてください。 ①②③のうちどちらでしょうか？それとも①②③以外の考え方なのでしょうか。 ※住民税や個人事業主税の考え方が所得税と異なれば教えてください ①フリーランス収入の所得税はフリーランスの利益（500万円）に対して掛かる ②フリーランス収入の所得税は個人として合算されて、フリーランスの利益と会社員の手取りの合算（700万円＋500万円、計1200万円）に対して掛かる ③それ以外

              • 留学中の収入について

                初めまして。 現在、フランスに長期学生ビザ（９ヶ月）で留学中です。 転出届は出しています。 生活費を稼ぐためにバイマを始めようと思っているのですが、運用することは可能なのでしょうか。 もし可能な場合、収入は日本口座への振り込みとなるようなのですが、税金は日本とフランスのどちらに収めれば良いのでしょうか。 無知ですみませんが、よろしくお願い致します。

                • 節電プログラムによる入金

                  お世話になっております。 企業で経理業務に従事している者です。 この度、企業として国の節電プログラムに参加致しました。 そのプログラムにおける目標を達成し、電力会社より報奨金？として20万円入金されました。 こちらの入金に関し、消費税区分の取扱いをご教示頂きたく存じます。 また使用する勘定科目としては、雑収入で宜しいでしょうか。 電気代の値引きと捉えるのであれば課税な気もしますが、捉え方によっては不課税な気もします。 合わせて参照された国税庁の通達や記事等があればご教示頂きたく存じます。 宜しくお願い致します。

                  • 入社前までの事業収入と身分について

                    今年の4月から地方公務員として働きはじめるものですが、入社前の3月までは個人事業からの収入を得ようと思っています。 また、4月以降は個人事業からの収入をなくし廃業する予定です。 そこで質問なのですが、仮に入社前の調査などで3月までは個人事業主である旨を担当者に伝えたとしても問題はないでしょうか？ お答えいただけると幸いです。 (また、備考として3月までの収入源は事業収入のみとなっています)

                    • 生命保険金の相続税について

                      先日父がなくなり、 生命保険の受取人は私になっております。 相続税はかかりますか？

                      • 海外在住で日本の会社にリモートで勤務する場合の税金について

                        現在海外に在住していて、日本に拠点を置く企業に転職を考えています。雇用は日本になるのですが、海外に拠点を置くつもりです。 その場合、日本で支払う税金は何になるのでしょうか。

                        • 写真作品保有に税金がかかりますか？

                          会社で、写真作品を保有しており、価値のある（市場で売買されるレベルの）ものも含まれています。これらをただ保有しているだけなのですが、課税対象になることはありますか？

                        • 開業時の商品在庫の仕分け

                          個人事業主で青色申告をしようとしています。 開業時に持っていた商品在庫の仕分けが良くわからないです。 開業日に通常取引の「仕入」として登録するほか、開始残高の借方にも「商品」として登録する必要がありますか？素人で申し訳ありませんがご教示いただけますと幸いです。

                          • 医療系職場での自費診療の税金について

                            職場で歯科矯正を行いました。従業員価格で治療しました。 今年の年末調整で給与支払い欄が給与より遥かに多く、税理士事務所に問い合わせたところ、矯正の定価？の料金も含まれてるとのことで、矯正の定価の税金も支払わなくてはならないとのことでした。 なぜ、安くして矯正できたと思ってたのになぜ年末調整は全額記載され税金も取られるのでしょうか？ 調べても検索されず意味がわかりません。詳しく解答お願いします

                            • 法人内の現預金（内部留保）を個人で使うための税務上の方法には何があるか？

                              会社成熟期になると内部留保がどんどん溜まっていくと思います。 個人的に思いつくのは以下ですが、実用的な方法として他に何がありますでしょうか？ 1. 配当として支払う（分離課税で20%・合同会社でも可能なのか？） 2. 役員報酬として支払う（所得合算により税率変動）

                              • 会議費と交際費、社内飲食代と社外飲食代について

                                一人あたり5000円以下は会議費として、超えるものは交際費となるとおもいます。そして、交際費の飲食代は社内と社外で取り扱いが異なると思いますが、社内の飲食で、派遣社員が一人いる場合は、社外飲食となりますでしょうか？この派遣社員は、実質、社員と同様の仕事をしております。よろしくお願いいたします。

                                • 社内飲食代　従業員

                                  飲食代について社内、社外で取り扱いが異なると思いますが、派遣社員は社外扱いでしょうか？ 実質当社の社員と同一の業務を行っており、これが社内と認定されることもありますでしょうか？

                                  • 2023年度以降、前払金を費用化する際に、精算書を発行する場合、発行される精算書は、インボイス(適格請求書)の要件を満たす必要があるのでしょうか。

                                    2023年度以降、前払金を費用化するために、前払金に対する精算書を毎月発行することを想定しております。その際に発行される精算書は、インボイス(適格請求書)の要件を満たす必要があるのでしょうか。(適格請求書の記載要件を満たした精算書を発行し、相手方に添付保存頂ければ、前払費用の仕入税額控除は適切に行われるという認識に相違ないでしょうか。)

                                    • 法人代表取締役のふるさと納税について

                                      2022年5月に会社を設立し、代表取締役として経営しております。 2022年12月に、個人としてふるさと納税を行い、ワンストップ特例制度の利用を考えておりますが、利用可否についてご教示いただきたく存じます。 弊社では、私宛に役員報酬を支払っていないため、2022年に係る私の確定申告は必要ない状態と認識しております。 この場合、私の確定申告は必要ないため、ワンストップ特例制度は利用可能でお間違いないでしょうか。 お手数をおかけいたしますが、ご回答のほどよろしくお願い申し上げます。

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