確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • インターネット取引の見直しと確認

    題名通り国税局から文書が届きました。夫宛です。 フリマサイトで夫婦ともに仕入て売ってを繰り返してました。仕入や売る金額の設定などのメインは夫です。妻は発送業務です。 この場合夫宛で、お尋ねが来たの、文書の収入と所得金額には夫のみの取引金額でいいのでしょうか？ もちろんこのあと無申告として確定申告はします。

    • 確定申告の業務委託先への支払いに関する勘定科目について

      個人事業主です。 確定申告の勘定科目について2点質問です。 1)業務委託をしている方への対価支払いは「外注費」として問題ないでしょうか。 （おそらく、準委託契約に該当すると思います） 2)私の個人事業主口座には200万円あり、来期に業務委託先へお支払予定の資金です。この200万円を売上と見なされないようには、来期の日付で振込予約をすれば良いでしょうか？また、その場合の勘定科目については「未払金」「外注費」のどちらかで処理しようと考えていますが合っていますか。 上記間違っていれば、正しい処理の方法をご教示いただきたいです。

      • マイホーム売却時の譲渡所得の新築マンションの修繕積立基金の扱いに関して（取得費に入るか）

        質問要旨：マイホーム売却における取得費に新築マンションの修繕積立基金は入るか？ マイホーム売却時しました。 3000万特例を利用しても譲渡所得が発生しました。 新築マンションの修繕積立「基金」（新築時に引渡に必ず支払うもの、毎月の修繕積立費ではありません）を取得費にいれてよいか？ 税理士が答える他のサイトでは、修繕積立「基金」は新築マンション引渡に必須のものなので（支払わないと引渡できない）取得費にいれてもよいという回答がありましたが、しっくりいなかったので、国税局の電話相談にしたところ、修繕積立「基金」は毎月の修繕積立費と性格が似ており、取得費に入れるのは妥当ではないとのことでした。 ※電話相談なので、修繕積立「基金」を修繕積立と誤認した可能性もあり

        • 業務委託によるオンライン診療で青色申告が可能であれば手順をご教授頂きたいです

          私は病院で勤務医(常勤)をしていますが、それとは別のクリニックの院長より業務委託契約でオンライン診療による患者の医療相談や薬剤処方を行っており、後者を事業所得として青色申告をさせて頂きたいと考えております。 決められた勤務時間や場所の指定はなく24時間なため、診察希望の患者がいれば基本的には自宅で自身のスマホあるいはPCを通して診療し必要に応じて処方を行い、1診察・1処方ごとに決められた報酬を月末にまとめて頂いている形式です。 2022年11月開業として12月にfreeeを使用し開業届・青色申告承認申請書を提出してみたのですが、「複式簿記で取引を記録」「貸借対照表と損益計算書を添付した決算書の作成」 といった事をどのように進めてよいか分からず困っております。 ご教授頂ければ幸いです。よろしくお願いいたします。

          • 投資用不動産の減価償却について

            昨年投資用不動産を購入し、今回が初回の申告になります。 そこで不動産の取得にかかった下記の費用の扱いがわからなくて困っております。 ・仲介手数料 ・登記費用 ・不動産取得税 ・銀行融資手数料 ・印紙代 【質問①】 これらは減価償却の対象として取得費に加えるべきなのでしょうか？ それとも今期の経費として計上して良いものなのでしょうか？ 【質問②】 また、バリューアップして10年以内に売却することを想定おり、その際の譲渡所得税の計算に影響がないか心配しております。 過去に一度3000万控除の申告をしたことがあるので譲渡所得税の計算は頭にありますが、その際は単純に上記のような費用はすべて譲渡益の計算の際の取得費に入れてました。 例えば、「仲介手数料を減価償却の対象に入れた場合には、譲渡益の計算の際の取得費に含めることができない」といった決まりがないか知りたいです。

            • 130万未満の社会保健控除の扶養内について

              FXや株の副業で15万円の収入があり、パートの収入が125万円あるとします。130万未満の社会保健控除から外れてしまいますか？ 副業は20万未満は確定申告しなくていいとのことですが？

              • クレジットカードのリボ払いを任意整理した場合の取引

                こんにちは。確定申告のクレジットカードの帳簿について質問です。 クレジットカードでの買い物をリボ払いで利用していましたが、支払いが厳しくなり、弁護士に任意整理を依頼しました。弁護士への報酬も含めて毎月2万4千円を支払っています。 この場合、帳簿ではどう記載するのが正しいのでしょうか。 例）4月に接待交際費としてレストランで5000円の会計をリボ払いで支払いました。その後任意整理を行い、7月から弁護士へ2万4千円の支払いがはじまりました。この際帳簿にはどう記載したら良いですか。キャッシングなどの借り入れは経費対象外だと知りましたが、ショッピング利用なども、この場合借り入れ扱いになるのでしょうか。

              • 確定申告について

                去年7月に自衛隊を退職して、 去年9月から今月までずっと転売で稼いでいます。 開業届はまだ出していません。 iPhoneの転売で、 仕入れが合計で300万程度　 売上(買取額の合計)が350万程度、 利益が50万円ほどです。 あとは貯金を崩したりして生活しています。 1. 令和4年度の確定申告の際、去年の自衛隊の給与所得と、この転売の利益を申告するときは、申告書AとBどちらがいいのでしょうか。 2. あと転売の利益は雑所得に50万円でいいですか？ 3.税金はどのくらいかかりますか

                • 年末までに納まっていない仕事の経費扱いは？

                  確定申告書について質問があります。 フリーランス開業済みのウェブライターです。 11月に依頼されたライター案件で、記事内容にする物品を買いました。 買ったのは11月です。 が、こちらの不手際で年を越し、1月に納品になりました。 依頼者から入金があるのは2月です。 この場合、令和4年分の確定申告には載せられないですよね？ 来年度の確定申告であれば経費計上しても構いませんか？

                  • 家族名義のカード

                    個人事業主です。仕入の際に家族名義のカードを使い、家族の口座から引き落とされる場合はどのような仕訳を計上したらよろしいでしょうか。

                  • 廃業のタイミングと確定申告について

                    2022年の2月に開業届と青色申告承認申請書を提出し、今年は個人事業主として2022年分の確定申告を青色申告で行う予定のものです。 ですが、今年の4月から地方公務員として働くことになったため廃業届の提出と青色申告の取りやめ申請もしたいと考えています。 そこで質問なのですが、2022年度分の確定申告を個人事業主として青色申告した場合、廃業届と青色申告の取りやめ申請の提出は今年の3月15日より前か後かどちらにするべきなのでしょうか？ お忙しいと思いますが、どなたか回答していただけると嬉しいです。

                  • ふるさと納税のワンストップ申請を忘れてしまった会社員です

                    ふるさと納税を2022年に10000円寄附したのですが、ワンストップ申請を忘れてしまいました。会社員なのですが、どのように確定申告すれば良いですか？ちなみに3/31で現職を辞めます。

                    • 減価償却費登録した場合のソフト上と実際の銀行口座の金額誤差について

                      開業時の固定資産をFreeeソフトに登録しましたが、オープンしたばかりで収入がそこまでない状態で取引も登録すると銀行預金がマイナスになってしまいます。実際は10年に分けて償却するためマイナスにはならないと思っていたのですがFreeeのソフト上ではマイナスです。開業時のお金の支払いは自分の貯金から支払ったので、店の収入から引き落とそうと思っていたのですが取引登録と同じ金額を引き落とすと足りません。今年分の金額だけ銀行から引き落とし、Freee上では固定資産に登録した全額分を登録して金額はマイナスのままでしょうか？実際の口座内の金額とFreee上と金額に差が出ますが問題ではないでしょうか？

                    • 総平均法と移動平均法の併用について

                      総平均法と移動平均法を併用して損益を計算することは問題ないでしょうか？ たとえば、btcは総平均法で、ethは移動平均法でそれぞれ損益を計算し、その合計を最終的な損益とすることを想定しています。

                      • 過去の税金の未払金

                        確定申告書の中で税金の未払金を確認することはできますでしょうか。過去の申告書の税金をきちんと納付しているか確認したいというのが目的になります。

                      • 借入金の利子について

                        個人で不動産賃貸業をしております。借入金により不動産を取得しておりますが、借入金の利子は経費に計上することが可能でしょうか。よろしくお願いいたします。

                      • 副業20万以下の確定申告

                        会社員の副業が20万円以下の場合には確定申告は不要と理解しているのですが、確定申告をする場合にはその金額は含めなくてもよろしいでしょうか？医療費控除などのために確定申告をする必要があります。

                      • メルカリ販売確定申告について

                        所得が20万円よりも多い場合は確定申告が必要なのは理解をしています。 海外から個人輸入(シール、ステッカー)したものを自分でも使いますが、使い切れない分をメルカリで販売したいなと思っています。 もしメルカリ上で年間 20万の利益の数字が出た場合そこから販売する分の仕入額を引くと赤字になります。(利益を出そうと思っていないため) ですが、メルカリ上では20万の利益と数字として残る場合、確定申告は必要になりますか？ また確定申告が必要な場合 会社ではなく個人での確定申告が必要となりますか？

                        • 住民税を自分で納付した場合は還付金がありますか。

                          会社員ですが、2022年の12月に転職し住民税を自分で納めている場合、確定申告で還付金がある可能性はありますか。 その他の税は会社から天引きされています。 会社で年末調整を行いました。

                        • メルカリの収入について

                          会社員ですが、日用品で不要になったものをメルカリで販売し、20万円以上の収入になりました。貴金属など、個別に30万円を超えるようなものはなく、それぞれは１万円以内のものになります。このような場合でも、確定申告は不要という理解でよろしいでしょうか。

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