税理士「起業支援専門 秋田税理士事務所」が回答した質問・相談一覧

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起業支援専門 秋田税理士事務所が回答した質問一覧

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303件中1-20件を表示

  • フリマアプリでの収入が20万円を超えた場合、確定申告や住民税の申告は必要ですか？

    先月頃から、これまで集めていた流行りのゲームグッズをメルカリで販売しています。 缶バッジ・アクリルスタンドなどのランダム形式で販売されているもので、自分の好きなキャラクターではないものを主に販売しています。 また、数年前に集めたもう使用していない好きなキャラクターの缶バッジ等も販売しています。 5年程前からグッズを購入しており、手元に不用品が多くあったため売上金が20万以上になります。 希少性から高値になったもの（缶バッジ1つ5000円）や反対に定価の半分以下の値段で売ったものなど様々です。 缶バッジ等複数個まとめて販売しておりますが、1つの取引で30万を超えないように販売しております。 1つの取引での最高額取引は缶バッジ30個を7万円で売った取引になります。 普段は会社員をしていますが、確定申告や住民税の申告は必要ですか？ またその他にも必要な処理がある場合は教えていただきたいです。

    • 固定資産台帳の割合について

      はじめまして。 固定資産台帳を登録する際に、土地（例：3000万円）の持分は私1/3，妻2/3の場合、ただし、事業用土地としt、１００％利用されています。 以下の理解は正しいでしょうか？ （１）固定資産台帳を登録する際に、全額を登録しますが、事業利用割合の項目に：1/3　（私の部分だけ）を記入すればOK （２）取引を登録する時に、全額3000万円を登録する、割合の指定は不要 （３）妻の持分（固定資産）は特に登録する必要はなく、賃貸借として、事業用に使うことで明確すればOKです。 恐れ入りますが、以上の理解は、ただしいですか？ よろしくお願いいたします。

      • 現金の勘定科目、調整金として使える科目はございますか？

        初期設定を行った際、現金の登録と実際の帳簿に誤差がありました。 その際に勘定科目を確認すると、調整金というものがありませんでしたので、 代用できるものはございますでしょうか？

      • 決済サービスとクレジットカードの取引重複について

        freee初心者です。 freeeの自動明細取り込み機能を使った時の、取引の重複について教えて下さい。 現在freeeのトップ画面で登録できる以下のサービスを利用しています。 　(1)「決済サービス」→Amazonビジネス 　(2)「クレジットカード」→freee MasterCard 【質問1】 (1)のAmazonビジネスの支払いを、(2)のfreee MasterCardでするようにしているため、 明細を自動で取り込むと、取引が重複するのは当たり前という認識で良いでしょうか？ それとも何か他に原因があるでしょうか？ 【質問2】 質問1がYes(重複する)の場合、どちらか一方を外す、あるいは毎回明細を無視するとか freeeの使い方としては、どのようにするのがおすすめでしょうか？ よろしくお願いいたします。

        • 通信費

          携帯電話の代金の支払い処理に関する質問です。ソフトバンクと契約し現在スマホ、タブレット、光回線の契約をしており家の電気もソフトバンク電気に切替て請求が一緒に来ております。スマホで購入したデジタルコンテンツやショッピングと電気代金を計算して差引し通信費として手動で入力しておりますが、処理として問題がないのか？また、合理的な処理方法などありましたら教えてください。宜しくお願い致します。

        • 作業車の購入

          業務効率化に伴い、車を1台増やしてローンで購入したがどのような処理をすれば良いのでしょうか？ 車両購入金額は１２５万円（中古車）分割手数料が４８回で２５万の合計１５０万円です。 現在は個人事業の1人で稼働しております。1台目は親族より借入金で購入し、短期借入金として処理をしていますが問題はありますでしょうか？（３万円の２４回払い） 宜しくお願い致します。

          • これは経費になるのかお伺いしたいです

            現在、個人事業主として占い師として活動しています。悩みを取り扱うという点で、同時にカウンセリングも行っています。 開業前に、カウンセリングに使える心理学の講座を受けました。 ･これは開業費としての経費にできますか？ 4ヶ月あったため、高額です。ちなみにその講座はカウンセラーになりたい方向けとは記載されてはいませんでしたが、それを活かして現在カウンセリングしています。 ･また、その方が運営しているオンラインサロンにも入っていました。こちらもカウンセラーになりたい方向けではなかったのですが、カウンセラーをするにあたり、このサロンで学んだことが大いに役立っています。 オンラインサロン代は経費になりますか？ どなたか教えて頂けると幸いです。よろしくお願いいたしますm(_ _)m

          • 事業用で使用している一室の賃料について

            会社で住宅として借りたマンションの一室を事業用として使用しています。この場合消費税の控除対象となりますか？ちなみに大家さんには話していません。

          • 扶養が適用されるかどうかについて質問します。

            25歳になる息子が、主人の扶養に入っています。 今年からアルバイトを初めてその収入が約180万円位(12月迄で)になるらしいのですが、 企業の準備(衣類や革製品のオンラインショップ)をしていて経費が80万円位かかっているらしいのです。今年も扶養でいられますか？

            • 共同経営において夫婦それぞれが個人事業主となることは可能でしょうか？

              夫婦ともに鍼灸マッサージ師として働いています。 夫が鍼灸院を開業し、数か月後、妻の私も青色専従者として働くようになりました。 ２人の売上を合わせると年間の売上が1,000万を超えるようになり、消費税も課税されることになりました。 それぞれの売上は1,000万に満たないため、今後、同一事業所で働きながらも私も個人事業主となり、売上・経費を明確に分け、それぞれが確定申告することは可能でしょうか？

            • 専従者従業員について

              今月初めに税務署にて妻を専従従業員登録しましたが、税務署から源泉徴収納付書が送られてきましたが、どう対処しておけば良いでしょうか？ 建設工事の施工管理を主にしている個人事業主をしております。

            • 相続で取得した土地の所有期間と証明について

              タイトルの件でご相談させてください。 農地について相続が2回ありました。 1回目は20年前に兄が相続で農地を取得。 2回目は兄が昨年亡くなり私が兄の農地を相続。 この農地を今年売る予定ですが、この土地の所有期間は5年以下と考え、証明する書類は何が必要になるのでしょうか。 税金の計算が所有期間によって変わることまでは分かりましたが、所有期間の考え方や証明について教えてください。 よろしくお願いします。

              • 法人成りのため、棚卸資産、車両の引継ぎについて

                お忙しいところ本当に申し訳ありません。当方の取引先が会社関係のため、法人成りを検討しております。 1)現在在庫している材料、保有している車両はどのような会計処理が必要になるでしょうか？これらは資本金として換算されるのでしょうか？ 2)資本金として個人口座に振り込んだお金はその後、どのような手順で法人の口座に移動できるでしょうか？

                • 印紙税について

                  ご担当者様 サンプルを提供する際に、使用目的や秘密保持などを記載した契約書を締結しております。 こういった契約書には印紙が必要でしょうか。 記載内容としては、使用目的・条件、費用の支払い条件(金額の記載はなし)、秘密保持、損害賠償、期間などの記載があります。基本的には単発でのサンプル提供を前提としておりますが、有効期間が１年のため、追加でのサンプル提供の際にも有効となります。 明確な金額の記載がなく、単発での提供を前提としていることから、印紙は不要と認識しておりましたが、有効期間が１年となっているので外形的には取引基本契約に見えるのではないかという意見もあり、質問させていただきました。 ご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

                  • 交通費の取り扱いについて

                    個人事業主として、フリーランスの文筆業をしています。 この度、新規の取引先（法人）との案件で電車で遠方に出向くことになりました。 契約上、交通費は報酬とは別に、こちらから申告した金額を支給する、という取り決めがあります。 この法人から、請求書は、源泉徴収分の （報酬＋交通費）×1.1（消費税）から（報酬＋交通費）×1.1021 を差し引いた金額で作成してほしい、との連絡がありました。 交通費は消費税込という認識でいたので、この計算方法を提示されて混乱しています。 ・この計算式で誤りはないのか ・もし誤りがある場合、先方とどのような形で相談すればいいか （交通費だけ別の請求書を作成する、 交通費を含んだ金額を請求し、交通費分は私の経費として取り扱うなど） 以上についてご教示いただけますでしょうか。 よろしくお願いいたします。

                  • 役員報酬の額について

                    代表社員２名（一般従業員５名）の合同会社（設立２年目１０月決算）です。 代表社員１名は創業時より従業員として実務に対して役員報酬を毎月10万円受け取っています。 もう１名は報酬は受け取らず、今日に至ります。 今月が２期目の決算期にあたり200万円の黒字が見込めます。 この場合、節税対策も含め、期末で役員報酬をいくら支給するのが妥当でしょうか？

                  • 仕入れた材料の一部しか使用しない場合の会計処理について

                    セット販売しかされていない材料を仕入れ、その一部(3分の1)しか使用しません。 残りの3分の2は不良品というわけではなく、単にこちらの都合で使用しないだけです。 また、製品には使えませんが、材料はフリマアプリ等で転売することが可能と思われます。 こういった場合、経費が多くなってしまうと思うのですが、どのように処理するのが妥当でしょうか？ご意見よろしくお願いします。

                    • 会社員兼、個人事業主の家賃収入の注意点について

                      会社員で副業をしております。 節税の為家賃計上したいと思っています。 ★副業は赤字、今迄は住宅ローン減税の為家賃計上無しで申告。 築10年経ったので家賃計上したいので注意点などあれば教えて下さい。 ・一軒家のひと部屋を副業の仕事部屋として使用、 ・他の2部屋を同居人の法人へ賃貸に出したい。 (生活の部屋とは別にしてあります) ・近隣のワンルーム相場6万 ・2K相場7万円 副業(個人事業)の申告は 赤字の為、家賃計上で更に赤字になります。 ①その場合は会社員の税金が安くなりますか？ 法人からの家賃収入が 月7万円、個人事業を月6万円として、経費を計算したいのですが、 ②個人事業主は月6万経費計上、 家賃収入月13万、 となるのでしょうか？ ③また家賃収入で計上できる経費の 税金　 減価償却費 修繕積立費 損害保険料 ローン返済利息分 などは、全体の広さから賃貸の按分を出して、全て計算すれば良いのでしょうか？ どうぞ宜しくお願い申し上げます。

                      • クレジット決済時の領収書

                        殆どの費用をクレジット決済で取引しています。 会計ソフトでクレジットの取引は自動的に仕分けをしてくれて大変便利 なのですが、クレジット会社からの明細やその仕分けには品目がありません。 クレジット会社からの取引明細は取っているのですが、別に品目の載った 領収書を取っておく必要がありますか。 自動仕分けでは購入した会社名と金額だけですので備考に品目を入力していますが 品目まで記載することは必要でしょうか。

                      • 開業費

                        設立1年目で決算月を迎えています。 創立費、開業費で悩んでいます。 印鑑作成等や名刺作成等も開業前に支払いをしています。 この場合は創立費にすべきでしょうか、開業費にすべきでしょうか。 項目からすれば開業費になりそうですが、開業前の費用であれば 創立費となりそうで悩んでいます。

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