節税対策に関する質問｜質問No.23916

Question

経費の質問について、

按分などの、プライベートと事業の割合など、自宅兼事務所の地代などの具体的に経費に計上できるかどうかの相談を管轄の税務署に相談するのと、税理士さんに相談するのではなにが違いますか？
やはりグレーというか、難しい状況の時は税務署側では無理と言われてしまうのでしょうか？
逆に税理士さんの場合にはこういう運営なら可能だよと、具体的に教えていただけるのでしょうか？

Answer 1

税務署と税理士では役割が明確に異なります。税務署は法令解釈に基づき一般的・保守的な見解を示す立場であり、個別事情に踏み込んだ助言や節税的な示唆は限定的です。そのためグレーな事案では否認リスクを踏まえ「不可」と寄せた回答になりやすい傾向があります。一方、税理士は納税者側の代理人として、実態に即した按分方法や証憑整備、運用設計まで踏み込み、許容範囲内での実現可能な処理を具体的に提案します。最終判断は納税者に帰属しますが、合理性と説明可能性の構築こそが要諦です。

Answer 2

税務署の相談窓口はチャットポッド・タックスアンサー・電話相談センターがありますが、電話相談センターでは、匿名で質問税目の調査経験がある担当者が対応されていますので、調査等を踏まえた回答もあると思います。参考にしてください。

Answer 3

実態判断が必要となるため、
税理士にご相談いただくことがよろしいかと考えます。

Answer 4

やはり税務署は公的機関ですので、保守的な回答にとどまることが多いかと思います。その点、税理士の方がより納税者に寄り添ったアドバイスを頂ける可能性が高いかと思います。